Дипломная работа: Кредитный риск: методы оценки и регулирования

Стратегия развития Банка — создание автоматизированного банка, осуществляющего круглосуточное обслуживание клиентов.

Место банка в современной экономике уникально: с одной стороны банк-это предприятие, с другой стороны деятельность этого предприятия специфична по сравнению с иными субъектами предпринимательства. Банковский бизнес выступает неотъемлемой частью как национальной, так и мировой экономической системы. Именно поэтому его деятельность теснейшим образом связана с общественными интересами. Реализуемый банками продукт должен отвечать потребностям, как частных лиц, так и субъектов бизнеса и нацелен на решение основной проблемы общественного развития – повышение жизненного уровня населения и обеспечение благоприятных условий развития национальной экономики.

В соответствии с выданными Банком России лицензиями, Банк может осуществлять следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) выдача банковских гарантий;

8) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк, помимо перечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Правовое регулирование банковской деятельности регламентируется Конституцией РФ, Федеральными законами "О банках и банковской деятельности", "О Центральном банке РФ (Банке России)", а также другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Следует отметить, что каждый конкретный отдел изучает и действует в своей работе на основании различных законов, положений и инструкций в зависимости от специфики деятельности. Например, проходя практику в Отделе обслуживания частных клиентов, знакомишься со следующими нормативными актами: ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" N177-ФЗ, положение N 39-П о порядке начисления % по вкладам, ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" N173-ФЗ.

В расчетном центре банка специалисты по обслуживанию юридических лиц руководствуются Положением "О безналичных расчетах в РФ" N2-П. В целом отделы, которые занимаются работой с клиентами, опираются на Гражданский кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ.

Отдел финансового мониторинга обязан отслеживать весь поток платежей, который проходит в течение операционного дня, отслеживать сомнительные операции, таким образом, данное подразделение банка действует на основании ФЗ "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма" N115-ФЗ.

Валютный отдел работает в рамках ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" N 173-ФЗ и т.д. Отделы взаимодействуют друг с другом в течение всего дня и некоторые отделы даже в ночное время, т.е. запросить какую-либо информацию о клиенте или каком-либо процессе можно достаточно быстро.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Банк действует на основании Устава, который принимается его участниками. Взаимоотношения банка с клиентами строятся на основе договоров. Банк и организация, вступая в договорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе. Банк может от своего имени заключать договоры, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Ни одно юридическое лицо в РФ, за исключением получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.

Управление банком осуществляется следующими органами:

·  Совет директоров Банка;

·  единоличный исполнительный орган - Председатель Правления Банка;

·  коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего Собрания акционеров. К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1)  определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2)  созыв годового и внеочередного Общих Собраний акционеров, за исключением случаев предусмотренных законодательством;

3)  утверждение повестки дня Общего Собрания акционеров;

4)  определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем Собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные действующим законодательством к компетенции Совета директоров Банка и связанные с подготовкой и проведением Общего Собрания акционеров;

5)  размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, кроме облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг конвертируемых в акции;

6)  определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа ценных бумаг в случаях, установленных законодательством;

7)  приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

8)  образование коллегиального исполнительного органа - Правления Банка и досрочное прекращение его полномочий, установление вознаграждения членам Правления Банка;

9)  рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

10)  рекомендации по размеру дивидендов по акциям и порядку их выплаты;

11)  использование резервного фонда и иных фондов Банка;

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом - Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением.

В ходе изучения организационной структуры банка за 2009 г., было выявлено, что данные организационные структуры больше соответствуют механистической бюрократии.

Организационной структуре ОАО "Банк24.ру" присущи следующие характеристики механистической бюрократии: ключевой частью организации является техноструктура; чрезвычайно - формализованные процедуры в операционном ядре; крупные операционные подразделения; четкое разделение полномочий и высокая роль инструкции; координация работы опирается на стандартизацию; группирование по функциональному принципу; сравнительно высокая централизация власти при принятии решений.

Описание функций экономических служб банка.

Функции экономических служб банка направлены на поддержание внутреннего контроля в банке. Система внутреннего контроля банка представляет собой совокупность субъектов внутреннего контроля, объектов внутреннего контроля и направлений осуществления внутреннего контроля:

·  Служба внутреннего контроля;

·  Ревизионная комиссия;

·  Менеджеры по финансовому мониторингу;

·  Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг;

·  Ответственный сотрудник по правовым вопросам;

·  Служба безопасности Банка;

·  Главный бухгалтер Банка и его заместители;

·  Руководители и главные бухгалтера (их заместители) филиалов Банка;

·  Специальные комитеты и комиссии (Кредитный комитет, Комиссия по взысканию просроченной ссудной задолженности и др.), создаваемые на постоянной основе;

·  Специальные комиссии, создаваемые на временной основе по распоряжению (приказу) Председателя Правления Банка для проведения инвентаризаций, ревизий, тематических проверок, служебных расследований и т.д.;

·  Руководители структурных подразделений;

·  Прочие сотрудники Банка.

1) Служба внутреннего контроля - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности Банка в соответствии внутренними документами Банка, должностными инструкциями сотрудников, планами работы службы внутреннего контроля на год, а также действующим законодательством Российской Федерации.

Служба внутреннего контроля действует под непосредственным контролем Совета директоров Банка. Руководитель службы внутреннего контроля подотчетен Совету директоров Банка, назначается и освобождается от занимаемой должности Советом директоров Банка по представлению Председателя Правления Банка.

Иные подразделения Банка не могут функционально подчиняться руководителю службы внутреннего контроля. Совмещение служащими службы внутреннего контроля (включая руководителя и его заместителей) своей деятельности с деятельностью в других подразделениях Банка невозможно.

2)  Менеджеры по финансовому мониторингу - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с их должностными инструкциями, и действующим законодательством Российской Федерации.

3)  Контролер профессионального участника рынка ценных бумаг - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с Инструкцией о внутреннем контроле Банка, как профессионального участника рынка ценных бумаг, и действующим законодательством Российской Федерации.

4)  Юридическое управление - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере правового обеспечения эффективного функционирования Банка, его структурных подразделений, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с Положением о юридическом управлении, в соответствии с должностными инструкциями сотрудников юридического управления, и действующим законодательством Российской Федерации.

5)  Служба безопасности Банка - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере соблюдения внутренних документов Банка, регламентирующих экономическую и физическую безопасность деятельности Банка, включая планы мероприятий на случаи нештатных ситуаций, а также в сфере защиты информации и сохранности материальных активов, иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с Положением о службе безопасности, а также действующим законодательством Российской Федерации.

6)  Главный бухгалтер Банка и его заместители - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере обеспечения достоверности, полноты, объективности учета и отчетности Банка (финансовой, бухгалтерской, статистической, налоговой и иной отчетности), представляемой внешним и внутренним пользователям, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии их должностными инструкциями, внутренними документами Банка, а также действующим законодательством Российской Федерации.

7)  Руководители и главные бухгалтеры (их заместители) филиалов Банка - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности филиалов, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии их должностными инструкциями, положениями о филиалах Банка, внутренними документами Банка, а также действующим законодательством Российской Федерации.

8)  Специальные комитеты и комиссии (Кредитный комитет, Комиссия по взысканию просроченной ссудной задолженности и др.), создаваемые на постоянной основе - полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности указанных комитетов и комиссий, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с положениями (о комитетах), решениями Правления Банка, приказами Председателя Правления Банка, а также действующим законодательством Российской Федерации.

9)  Специальные комиссии, создаваемые на временной основе по распоряжению (приказу) Председателя Правления Банка для проведения инвентаризаций, ревизий, тематических проверок, служебных расследований — полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности указанных специальных комиссий, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии указанными распоряжениями (приказами) Председателя Правления Банка, и действующим законодательством Российской Федерации.

10)  Руководители структурных подразделений полномочия по осуществлению внутреннего контроля в сфере деятельности возглавляемых ими структурных подразделений, а также иные полномочия по осуществлению внутреннего контроля в соответствии с их должностными инструкциями, положениями о структурных подразделениях, внутренними документами Банка, а также действующим законодательством Российской Федерации.

11)  Прочие сотрудники Банка, осуществляющие контрольные функции в соответствии с полномочиями, определенными их должностными инструкциями, а также внутренними документами Банка, и действующим законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица представить копию лицензии на осуществление банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость получения указанных документов предусмотрена федеральными законами.

Банк24.ру — участник специальной государственной программы создания системы обязательного страхования банковских вкладов населения. Ее основная задача — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. 24 февраля 2005 года "Банк24.ру" (ОАО) был включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов под номером 716 и имеет Свидетельство о включении банка в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов.

Банк имеет следующие лицензии:

1. Лицензия на эксплуатацию взрывоопасных производственных объектов.

2. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.

3. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.

4. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами.

5. Лицензия на право осуществлять деятельность по распространению шифровальных (криптографических) средств.

6. Лицензия на право осуществлять предоставление услуг в области шифрования информации.

7. Лицензия на право осуществлять деятельность по техническому обслуживанию шифровальных (криптографических) средств.

8. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности.

9. Лицензии на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте юридических и физических лиц.

Уникальным является опыт Банка24.ру в области создания и сертификации системы менеджмента качества: Банк24.ру реализует принцип денежной гарантии качества услуг — Money Back и является первым Российским финансово-кредитным учреждением, прошедшим сертификацию по международному стандарту качества ISO 9001:2000 В 2003 году Банк24.ру первым среди российских финансово-кредитных учреждений прошел сертификацию по международному стандарту качества ISO 9001:2000. В июле 2006, по итогам ресертификационного аудита, сертифицирующая компания "BVС" (Bureau Veritas Certification) рекомендовала Банк24.ру к продлению действия сертификата соответствия требованиям международного стандарта менеджмента качества на следующие 3 года. Кроме того, в Банке постоянно проходят надзорные аудиты, которые подтверждают, что система менеджмента качества Банка функционирует на стабильно высоком уровне.

Высокое качество финансовых услуг, которое обеспечивается системами ISO 9001:2000 и Money Back, подтверждено независимыми экспертами: в апреле 2007 года Банк24.ру стал победителем "Фестиваля качества услуг кредитования физических лиц" сразу в двух номинациях: "Лучшая программа ипотечного кредитования" и "Лучшая программа потребительского кредитования".

Банк планирует продолжать свою деятельность в качестве кредитной организации. Основные задачи Банка на ближайшие годы:

1. Оптимизация всех аспектов деятельности Банка в условиях кризиса.

2. Повышение эффективности бизнеса.

3. Сохранение высокого качества кредитного портфеля.

4. Дальнейшая сегментация клиентской базы, предполагающая увеличение количества продуктов и услуг, направленных на определенные группы клиентов.

5. Концентрация усилий на укреплении конкурентных преимуществ Банка в области продаж массовых продуктов и стандартизированных услуг.

6. Дополнение потребительских свойств продуктов Банка целостной системой продаж, адекватным информационным и кадровым обеспечением.

7. Оптимизация сети продаж Банка в регионах России.

8. Обеспечение высокого качества предоставляемых клиентам услуг, соответствие внедренных банковских и информационных технологий международным стандартам.

11. Модернизация IT-обеспечения для эффективного решения задач, стоящих перед Банком.

12. Постоянное повышение профессионализма сотрудников и их способности вносить необходимый вклад в дальнейшее развитие Банка.

2.2. Анализ кредитного портфеля и кредитных рисков в ОАО "Банк24.ру"

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16