Правовое положение коммерческих банков на территории России

прибыли, создаются и используются в соответствии с решением общего собрания

и утвержденным "Положением о порядке формирования и использования доходов"

В банке формируются также и иные фонды: материального поощрения,

специального назначения, производственного и социального развития.

Наряду с фондами другим немаловажным компонентом собственных средств

банка выступают доходы, формирующиеся при осуществлении банковских операций

за счет следующих поступлений:

- процентов по ссудам;

- процентов по корреспондентским и срочным счетам в других банках;

- доходов от принадлежащих банку ценных бумаг;

- выручки от валютных и финансовых операций;

- комиссионных вознаграждений за исполнение поручений клиентов, выполнение

агентских и консультационных услуг;

- страховых премий и т.д.

Среди привлеченных ресурсов появляются новые виды: ссуды, полученные

от Центрального банка России и других кредитных учреждений; средства других

банков, хранящиеся на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах;

средства полученные от выпуска облигаций; товарно-материальные ценности,

приобретенные банками и предназначенные для осуществления лизинговых

операций. Вместе с тем сохраняются и традиционные виды ресурсов: средства

предприятий и организаций, привлеченные на банковские счета; средства

населения во вкладах; бюджетные средства, которые представлены средствами

местных бюджетов; средства, привлеченные от общественных и партийных

организаций, фондов, органов и учреждений страхования, кредитных

товариществ и кредитных кооперативов, ломбардов, касс взаимопомощи.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от

степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их

деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Так, универсальные

коммерческие банки, осуществляющие преимущественно операции по

краткосрочному кредитованию, в качестве основного вида привлеченных

ресурсов используют краткосрочные депозиты, а инвестиционные банки -

покупку ценных бумаг, специальные целевые фонды государства и акционерных

компаний и предприятий, предназначенные для капитальных вложений,

долгосрочные займы, полученные от других кредитных и финансовых институтов.

9) Письмо ЦБР "О порядке регистрации изменений в составе акционеров и

объявленном коммерческим банком уставном капитале" от 17.09.91

Организационная структура коммерческого банка

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами

- структурой управления банком и структурой его функциональных

подразделений и служб.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное

руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его

основных функций.

Определение структуры управления банком предусматривает выделение органов

управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при

осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре

управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем

многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать

самостоятельно.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая

форма мобилизации собственного капитала ( акционерная, паевая и т.д. ) и

организационное построение банка ( степень развития его сети и его

самостоятельность ). Так, при акционерной форме образования собственного

капитала для получения права полного контроля и управления банком

необходимо иметь определенную сумму акций, достаточную для владения

контрольным пакетом.

Независимо от формы организации собственного капитала банка право

управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется

путем непосредственного участия в органах управления банком.

Основным (высшим) органом управления коммерческого банка является

общее собрание акционеров (пайщиков) банка.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка решает стратегические

задачи деятельности банка, а именно:

- принимает решение об основании банка;

- утверждает акты, документы деловой политики банка;

- принимает устав банка;

- рассматривает и утверждает отчет о работе банка;

- рассматривает и утверждает результаты деятельности банка и принимает

решения об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;

- принимает решения в части формирования фондов банка;

- выбирает членов исполнительных и контрольных органов в банке.

Общее собрание акционеров (пайщиков) банка реализует свои функции и

задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы,

которые целиком подотчетны ему.

В период между Общими собраниями пайщиков высшим органом управления

банком является Совет. Советом банка руководит Председатель Совета,

избираемый членами Совета. Члены Совета могут избрать также одного или

нескольких заместителей Председателя Совета.

В полномочия Совета входит:

- внесение предложений на Общее собрание о приеме в пайщики банка;

- определение основных условий предоставления кредитов;

- внесение предложений Общему собранию об увеличении либо уменьшении

уставного капитала банка, изменении и дополнении устава банка и другим

вопросам, подлежащим рассмотрению Собранием;

- определение структуры банка, его филиалов и представительств и

утверждение сметы расходов на содержание и развитие банка;

- утверждение состава Правления по представлению Председателя Правления;

- осуществление контроля за работой Правления банка;

- решение остальных вопросов деятельности банка, если они не отнесены к

исключительной компетенции Общего собрания.

Исполнительным органом банка является Правление. Правление подотчетно

Общему собранию и Совету банка и организует выполнение их решений.

Правление руководит всей оперативной деятельностью банка в пределах

своей компетенции, а именно:

- предварительно рассматривает все вопросы, которые подлежат рассмотрению

Общим собранием или Советом банка и подготавливает по ним соответствующие

материалы, предложения и проекты решений, организует выполнение решений

Общего собрания и Совета банка;

- решает вопросы руководства деятельностью структурных подразделений банка,

его филиалов и представительств, утверждает положения о них;

- оперативно, в пределах своей компетенции, регулирует размеры процентных

ставок по активным и пассивным операциям банка, утверждает договорные цены

и тарифы на услуги;

- устанавливает общие условия и порядок выдачи кредита, других обязательств

банка;

- решает вопросы организации ведения операций банка, учета, отчетности,

внутреннего контроля;

- определяет численность сотрудников банка, формы, порядок и размер оплаты

труда, условия социального обеспечения сотрудников банка;

- выносит решения о привлечении к имущественной ответственности должностных

лиц банка;

- решает вопросы подбора, расстановки и подготовки кадров; Контроль за

финансово-хозяйственной деятельностью банка еже-

годно осуществляется Ревизионной комиссией, избираемой Общим собранием. В

состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета, члены

Правления банка, а также другие лица, занимающие какие-либо штатные

должности в банке.

Внеочередные проверки осуществляются Ревизионной комиссией по

поручению Общего собрания, по собственной инициативе Ревизионной комиссии

или по требованию (акционеров) пайщиков.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и

других нормативных актов, регулирующих его деятельность, состояние

внутреннего учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие

операции, проведенные банком в течение года (полной проверкой или

выборочно), состояние кассы и имущества.

Ревизионная комиссия представляет Общему собранию результаты проверок

и рекомендации по устранению недостатков.

Организационная структура банка включает функциональные подразделения

и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.

Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие

эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой

деятельности. Основным критерием организационного построения банка является

экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.

Организационную структуру банка формируют подразделения (управления) и

службы. Управления банка сформированы с учетом классификации банковских

операций по их функциональному назначению. Так, операции банка по

мобилизации и концентрации средств выполняются управлением депозитных

операций, учетно-ссудные операции - кредитным управлением и т.д. Большое

внимание коммерческий банк должен уделять вопросам организации хозрасчета в

банке, рентабельности и ликвидности. Для этого формируются структурные

подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка,

оказывают организующее воздействие на работу банка в целом.

В организационной структуре банка реализуются как оперативные, так и

штабные функции. К первым относятся функции, непосредственно связанные с

выполнением поставленных перед банком задач,- это такие виды деятельности,

как кредитование, инвестирование, доверительные операции, осуществление

международных расчетов, а также прием и обслуживание вкладов. Функции

штабного персонала заключаются в консультировании исполнителей и включают

бухгалтерский учет и анализ хозяйственной деятельности, прием на работу и

повышение квалификации служащих, маркетинг, контроль, методическую работу,

планирование строительства и ремонт. В небольших банках эти функции не

разделяются: и некоторые руководители и рядовые служащие занимаются и тем и

другим. Чем крупнее банк, тем четче разграничиваются оперативные и штабные

функции.

В банке могут выделятся следующие подразделения и службы:

- управление прогнозирования деятельности банка;

- отдел организации хозрасчетной деятельности банка;

- отдел по управлению ликвидностью банка;

- кредитное управление;

- отдел общей организации кредитных операций;

- отдел краткосрочного кредитования;

- отдел долгосрочного кредитования и финансирования;

- отдел кредитования населения;

- отдел межбанковских операций;

- валютное управление;

- управление депозитных операций;

- фондовый отдел;

- управление расчетно-кассового обслуживания;

- управление филиалами банка;

- отдел кадров;

- юридический отдел;

- управление маркетинга.

Данный перечень не является исчерпывающим, каждый коммерческий банк

вправе самостоятельно определять организационную структуру банка.

Порядок открытия коммерческими банками филиалов, дочерних банков и

представительств

Филиалами, согласно действующему законодательству, являются

обособленные подразделения юридического лица, расположенные вне места его

нахождения и осуществляющие все, или часть его функций.

Филиал коммерческого банка не является юридическим лицом и совершает

банковские операции, заключает договоры и ведет иную хозяйственную

деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего (головного

банка), на основании положения, утвержденного этим банком.

Головной банк должен обеспечивать ежедневное составление сводного

бухгалтерского баланса с учетом операций по корреспондентским субсчетам

всех филиалов. В этом случае регулирование деятельности банка и контроль за

соблюдением их установленных экономических нормативов осуществляется

региональным Главным управлением Центрального банка РСФСР по месту

нахождения корреспондентского счета головного банка по данным его сводного

баланса.

В кредитные отношения с филиалами коммерческих банков учреждения

Центрального банка РСФСР не вступают, а все вопросы по выдаче кредита

решаются только с головным банком с учетом данных его сводного баланса.

Если коммерческий банк по каким-либо причинам не в состоянии

обеспечить ежедневное составление сводного бухгалтерского баланса по банку

в целом, то он не имеет права на открытие филиалов, а расширение своей сети

может производить за счет создания дочерних банков в виде дочерних обществ.

Для регистрации филиала коммерческий банк представляет Главному

управлению Центрального банка РФ по месту своего нахождения следующие

документы:

- мотивированную заявку на открытие филиала, подписанную председателем

Совета банка (должна быть заверена печатью банка);

- положение о филиале, утвержденное руководством банка. (Положение о

филиале должно предусматривать права и обязанности, которыми коммерческий

банк наделяет его в пределах своей компетенции с учетом того, что филиалы

не являются юридическими лицами, в договорные отношения с клиентурой

вступают от имени коммерческого банка):

- протокол (или выписку из протокола)собрания акционеров (пайщиков),

принявшего решение о создании филиала;

- копию документа об оплате в республиканский бюджет России за открытие

филиала в размере 5 тысяч рублей;

- 30 -

- данные о профпригодности руководителей филиала ( директора и главного

бухгалтера ).

Московским и иногородним коммерческим банкам при открытии филиала в

городе Москве следует представить также следующую документацию на служебное

помещение филиала:

- гарантийное письмо о готовности оборудования кассового узла с указанием

даты завершения работы;

- копию договора на аренду помещений или гарантийное письмо о

предоставлении помещения;

- план служебных помещений банка с экспликацией и указанием площади

помещения;

- план кассового узла;

- пояснительную записку о технической укрепленности кассового узла, входов

и окон.

В течение месяца коммерческому банку должно быть предоставлено

письменное заключение о целесообразности данного филиала (с точки зрения

обслуживающего данных коммерческий банк учреждения Центрального банка РФ).

Указанные документы и заключение о филиале, полученное в Главном

управлении Центрального банка РСФСР по месту нахождения коммерческого

банка, в месячный срок должны быть представлены коммерческим банком в

учреждение Центрального банка, в компетенции которого находится вопрос об

открытии его филиалу субкорреспондентского счета.

Решение по вопросу об открытии субкорреспондентского счета принимается

Главным управлением Центрального банка РФ по месту нахождения данного

филиала в течение месяца. В случае отказа решение с указанием причин

доводится до коммерческого банка в письменной форме

В том случае, если субкорреспондентский счет открывается, копия

документов (о филиале) направляется в Главное управление по работе с

коммерческими банками Центрального банка РСФСР, что служит основанием для

занесения данного филиала в Книгу регистрации (реестр).

В случае, когда принимается решение о преобразовании какого-либо

коммерческого банка в филиал другого коммерческого банка в Центральный банк

России представляются вышеперечисленные документы с учетом следующих

особенностей.

В региональные управления Центрального банка РФ по месту нахождения

обоих заинтересованных коммерческих банков представляется:

- протокол собрания участников банка с решением о преобразовании в филиал

конкретного коммерческого банка и создании ликвидационной комиссии;

- акт ликвидационной комиссии.

В том случае, если вопрос о преобразовании коммерческого банка в

филиал решен положительно, региональное управление по месту нахождения

преобразованного коммерческого банка в десятидневный срок направляет в

Главное управление по работе с коммерческими банками копии документов, а

также телеграмму, в которой содержится информация об осуществленном

преобразовании. Это служит основанием для аннулирования записи в книге

регистрации. На основе этой же информации делается запись о регистрации

филиала.

Применительно к Положению об акционерных обществах, утвержденному

постановлением Совета Министров РСФСР от 25 декабря 1990 года N 601,

дочерним банком является банк, в котором головным банком приобретено 50%

акций плюс одна. То есть, головной банк должен участвовать собственным

капиталом в формировании более 50% уставного фонда дочернего банка.

В отличие от филиала коммерческого банка, его дочерний банк является

юридическим лицом, регистрируется в порядке, установленном для коммерческих

банков, и имеет отдельный корреспондентский счет в расчетно-кассовом центре

Банка России по месту нахождения. Дочерний банк коммерческого банка

действует как самостоятельная коммерческая организация, обладающая

обособленным имуществом, в том числе капиталом, и несущая ответственность

по своим обязательствам. Взаимоотношения дочернего банка с головным

строятся на основании Положения об акционерных обществах, учредительного

договора и зарегистрированного Банком России устава.

Регулирование деятельности дочернего банка, надзор за соблюдением им

экономических нормативов регулирования, осуществляется учреждением

Центрального банка РСФСР, в расчетно-кассовом центре которого открыт

корреспондентский счет дочернего банка. Этим же учреждением решаются все

вопросы по выдаче дочернему банку кредита Банка России.

Кроме дочерних банков и филиалов, коммерческие банки могут открывать

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6