Правовое положение коммерческих банков на территории России

2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за

подписью Председателя Совета Банка или уполномоченного на это собранием или

Советом банка лица.

3. Учредительный договор и подписные листы участников, подписанные

участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физических лиц, а таже

организаций, временно не располагающих печатями удостоверяются

нотариально).

4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о создании

банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и

исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.

5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их:

- полных наименований и ведомственной принадлежности,

- почтовых адресов и телефонов,

- платежных реквизитов,

- размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом уставном капитале,

подписанный Председателем Совета банка. (Отдельно выделяются сведения по

учредителям. На долю учредителей должно приходиться не менее 25% паевого

взноса в уставном капитале банка).

6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении

участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства финансов,

Центрального банка , вышестоящих организаций, или независимых от

проверяющих организаций служб, которые уполномочены осуществлять проверки

финансово-хозяйственной деятельности).

7. Декларации о доходах (для физических лиц - участников банка).

8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс

банка на конец его первого года работы и расчет плана доходов, расходов и

прибыли банка на первый год его деятельности.

9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на

расчетных, депозитных и других счетах юридических и физических лиц,

принимаемых на обслуживание банком с указанием банка, в котором они

обслуживались ранее.

10. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет

платы за регистрацию банка.

11. Данные о руководителях банка (председателе (директоре), главном

бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью председателя Совета банка.

Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о выдаче им

лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок,

не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для

этого документов.

Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В

случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно.

(Мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после

принятия данного решения).

Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение

банковских операций и регистрации Устава коммерческого банка по следующим

основаниям:

- несоответствие учредительного договора и устава действующему в РСФСР

законодательству (в частности, речь может идти о включении в состав

участников банка юридических или физических лиц, которым запрещено

формировать уставный капитал банка; превышении квоты в 35% одним из

участников и т.д.);

- неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее

интересам вкладчиков и кредиторов банка. (Об этом в частности может

свидетельствовать отсутствие у участников банка необходимых средств для

оплаты в установленный срок уставного капитала; несоответствие кандидатур

руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их

профессиональной подготовленности).

Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр

(общереспубликанскую Книгу регистрации) банков, получивших лицензии. При

этом записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензии. Однако

для обеспечения ликвидности кредитных учреждений, на срок до оплаты

учредителями 50% уставного капитала, коммерческий банк получает временную

лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию

взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала.

(Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи).

После представления Главному управлению по работе с коммерческими

банками подтверждения об оплате 50% объявленного уставного капитала

коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая

осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после

регистрации должны быть оплачены все 100% объявленного уставного капитала.

В противном случае регистрация банка признается недействительной, а

временная лицензия отзывается.

Контроль за выполнением этого требования возлагается на Главные

управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерческих банков.

Нотариально заверенная копия зарегистрированного устава коммерческого банка

в десятидневный срок после регистрации подлежит представлению этим банком в

соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации

налогообложения.

В месячный срок с момента регистрации устава коммерческий банк обязан

пройти регистрацию в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка

РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций (КПО), для

чего заполняется карта регистрации коммерческого банка.

Банковские операции и сделки

Банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению

с заемщиками;

б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов

и их кассовое обслуживание;

в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том

числе иностранных;

г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или

распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств

банка;

д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и

ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие

документы), осуществлять иные операции с ними;

е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих

лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг,

принимать риски исполнения таких требований и инкассировать

________________________________________________________________

6) Методические указания "О создании и деятельности коммерческих банков на

территории России" от 13.03.91

эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с

дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и

продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и

во вкладах;

и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы,

камни, а также изделия из них;

к) принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады,

осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с

международной банковской практикой;

л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по

поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

м) оказывать брокерские консультационные услуги, осуществлять

лизинговые операции;

н) производить другие операции и сделки по разрешению банка России,

выдаваемую в пределах его компетенции.

Все вышеперечисленные операции могут производиться как в рублях, так и

в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии. Банкам

запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными

ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением страхования

валютных и кредитных рисков.

Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим

клиентам до 300 разнообразных видов услуг, в основу классификации которых

могут быть положены различные критерии.

Операции коммерческих банков можно разделить следующим образом:

- операции по привлечению средств (пассивные операции);

- операции по размещению средств (активные операции);

- комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые операции).

Каждая из этих групп проводимых банком операций предполагает

определенную степень вовлечения в них клиентов. Так, значительная часть

привлеченных средств коммерческого банка формируется при непосредственном

участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде депозита до

востребования, а также срочного, сберегательного или другого вклада.

Степень участия самого клиента при пассивных операциях невелика, хотя роль

его денежных средств, размещенных в коммерческом банке, как правило,

значительна для последнего.

Важная роль услугам клиентам коммерческие банки отводят при проведении

своих активных операций, среди которых помимо кредитных выделяются операции

с ценными бумагами, проводимые банками как в рамках самостоятельной

политики, так и по поручению, за счет и в пользу клиента

_________________________________________________________

7) Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР",25.12.90

Практически 100%-ное участие клиента предполагает следующая группа

банковских операций - доверительных и комиссионно-посреднических,

проводимых по поручению клиентов и на комиссионных началах. Все эти

операции отвечают схеме "клиент-банк-клиент" и тождественны понятию

банковских услуг.

Суммируя вышеизложенное, можно подойти к следующему определению банковских

услуг - это банковские операции, проводимые по поручению клиента в пользу

последнего за определенную плату. Взаимосвязь банковских операций может

быть представлена следующим образом:

|Банковские операции и |

|услуги клиентам |

|

|+|| || 7 0 || |

| |+---------------+|+-------------------+ |+---------------------|

||| || Активные | |+ |

| || Пассивные | || (размещенные) | || Доверительные |

| ||(привлеченные) ||| средства | || |

| | | || (комиссионно- |

| || средства | | || |

| | | || посреднические) |

| | | || |

||| | || |

|||| С оказанием | ||Операции проводимые| || Проводятся по пору- |

| || услуг клиентам||-| за свой счет и в | || |

||| || свою пользу | || чению клиентов и на |

| |+---------------+|+-------------------+ || |

||| |+-------------------+ || комиссионных |

| |+---------------+||Операции проводимые| |началах| |

||| |-|по поручению клиен-||| (так называемые |

| || Без оказания | | || |

|||| услуг клиентам|||тов и за их счет | || чистые банковские |

| | | || |

|||+---------------+| || услуги) |

| | | || |

||| | |+---------------------|

| | | |+ |

||| | | |

|||+---------------+| | |

| | | | |

|+|| Из других || | |

| | | | |

| || источников || | |

| | | | |

| |+---------------+| | |

Ресурсы коммерческого банка

Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и фонды, а

также средства, привлеченные банком в результате проведения пассивных, а

также активно-пассивных операций и используемые для активных операций

банка.

Собственные средства банка складываются в основном из уставного,

резервного, страхового и других фондов, образуемых из прибыли. Положение о

порядке образования и использования фондов утверждается советом банка. В

уставе банка оговаривается сроки и порядок формирования уставного капитала,

а если банк организовывается в форме акционерного общества, то виды и

категории выпускаемых акций, механизм их оплаты.

Уставный фонд служит основным обеспечением обязательств банка и

формируется из взносов предприятий, объединений, организаций и граждан,

которые могут быть оплачены путем:

- перечисления денежных средств (в российских рублях или иностранной

валюте);

- взноса в натуральной форме (зданий, сооружений, оборудования, других

материально-технических ценностей, ценных бумаг, прав пользования землей,

водой и другими природными ресурсами, зданиями, сооружениями и

оборудованием, а также в виде иных имущественных прав, включая право на

интеллектуальную собственность).

В случае взноса в натуральной форме по требованию акционеров

(пайщиков) или одного из них стоимость вносимого имущества может

оцениваться независимой аудиторской организацией. Отчет аудиторской

организации по оценке стоимости взносов в натуральной форме предоставляется

в распоряжение всех акционеров (пайщиков) банка до проведения учредительной

конференции или общего собрания акционеров (пайщиков). Окончательное

решение по стоимостной оценке взносов в натуральной форме принимается общим

собранием. При отсутствии согласия всех акционеров (пайщиков) в отношении

стоимостной оценки взносов в натуральной форме взнос считается

несостоявшимся.

Если имущество передается акционером (пайщиком) в пользование банка,

то размер его взноса и соответственно доля в уставном фонде определяются

исходя из арендной платы за пользование этим имуществом, рассчитанной за

весь период нахождения имущества в пользовании банка.

Уставный фонд банка может быть увеличен путем привлечения новых

акционеров (пайщиков); приобретения дополнительных акций или паев

учредителями; реинвестирования дивидендов. Увеличение или уменьшение

размеров уставного фонда производится решением общего собрания (совета)

банка. Изменения уставного фонда регистрируются Центральным банком России.

Информация о измененениях в уставном капитале (в случае его

увеличения) регистрируются в деле коммерческого банка, хранящемся в Главном

(региональном) управлении Центрального банка РФ. С этой целью коммерческие

банки представляют в региональные Главные управления по месту своего

корреспондентского счета следующие документы:

- копию протокола собрания участников коммерческого банка, подтверждающую

изменение уставного капитала банка;

- декларацию о доходах с отметкой налоговой инспекции (для физических лиц -

участников банка - на взнос 10 тыс.руб. и выше);

- аудиторские заключения на участников банка (в указанных ниже случаях);

- подписные листы новых участников банка;

- список пайщиков (акционеров) коммерческого банка по установленной форме.

Подписные листы юридических лиц подписываются руководителем и главным

бухгалтером, а также удостоверяются печатью данного акционера (пайщика).

Подлинность подписи физического лица на подписном листе акционера (пайщика)

банка удостоверяется нотариально.

Рекомендуется также, чтобы в каждом подписном листе нового участника

банка содержалось обязательство не отзывать свой взнос по крайней мере в

течение года.

При 100% оплате физическим лицам акции (пая) вместо подписного листа

может быть приложена выписка из книги учета регистрации акций (пайщиков)

данного коммерческого банка. Указанный документ, удостоверенный в

установленном порядке, должен содержать следующую информацию:

1) фамилию, имя, отчество участника банка;

2) паспортные данные;

3) сумму подписки и фактически оплаченного взноса.

В том случае, если объявляемый коммерческим банком уставный капитал

более чем на 30% превышает оплаченную часть первоначально объявленного

уставного капитала, на всех участников данного коммерческого банка (в том

числе и первоначальных), не оплативших свой взнос полностью (100%),

представляются справки аудиторов. (Аудиторы должны подтвердить способность

этих лиц своевременно и в полном объеме оплатить взнос в уставный капитал

коммерческого банка.) В случае, если новый участник банка полностью оплатил

свой взнос в уставный капитал коммерческого банка, аудиторское заключение

на него как правило не требуется. (В порядке надзора Центральный банк РСФСР

запрашивает аудиторское заключение, если существует вероятность

формирования паевого взноса за счет кредиторов этого же банка.)

Резервный фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и

убытков банка. Формируется резервный фонд путем ежегодных отчислений в

размере, например, не менее 5% чистой прибыли банка до тех пор, пока он не

составит 25% величины уставного фонда. Обязательные отчисления

возобновляются, если размеры резервного фонда окажутся меньше 25% величины

уставного фонда банка. Расходуется он по решению правления банка.

Страховые и иные фонды специального назначения, формируются из

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6