Дипломная работа: Управление дебиторской и кредиторской задолженностью организации (на примере ООО "Рос-Таргет")
Таблица
19 Критический срок оплаты по выставленным счетам для ООО «Рос-Таргет»
№ счета-фактуры
|
Дата
|
Сумма, тыс. руб.
|
Дата отгрузки
|
Стоимость отгруженной продукции,
тыс. руб.
|
Условия оплаты
|
Время в пути, дни
|
Отсрочка по договору, дни
|
Критический срок оплаты
|
103 |
25.12.06 |
100 |
27.12.06 |
100 |
От даты
получения |
12 |
5 |
13.01.07 |
109 |
27.12.06 |
600 |
29.12.06 |
200 |
От даты
отгрузки |
- |
10 |
08.01.07 |
|
|
|
29.12.06 |
200 |
|
- |
15 |
13.01.07 |
|
|
|
29.12.06 |
150 |
|
- |
20 |
18.01.07 |
|
|
|
29.12.06 |
50 |
|
- |
25 |
23.01.07 |
141 |
03.01.07 |
650 |
08.01.07 |
650 |
От даты
получения |
2 |
10 |
20.01.07 |
|
|
|
09.01.07 |
150 |
|
12 |
10 |
31.01.07 |
Для контроля поступления
платежей и ведения статистики средней просрочки по каждому дебитору формируется
отчет о списании дебиторской задолженности (Таблица 20).
Таблица
20 Отчет о списании дебиторской задолженности ООО «Рос-Таргет»
Счета-фактуры выставленные
|
Платежные поручения полученные
|
Текущая задолженность на дату поступления платежа,
тыс. руб.
|
Период просрочки, дни
|
№
|
Критический срок оплаты по выставленному счету
|
Дата
|
Сумма, тыс. руб.
|
103
|
13.01.07 |
18.01.07 |
16 |
100 |
5 |
20.01.07 |
20 |
84 |
7 |
22.01.07 |
50 |
64 |
9 |
23.01.07 |
14 |
14 |
10 |
109
|
08.01.07 |
06.01.07 |
200 |
200 |
2-1 |
13.01.07 |
16.01.07 |
200 |
200 |
3 |
18.01.07 |
22.01.07 |
100 |
150 |
4 |
23.01.07 |
50 |
50 |
5 |
141
|
20.01.07 |
22.01.07 |
450 |
450 |
2 |
31.01.07 |
30.01.07 |
150 |
150 |
-1 |
<1>
Отрицательный период просрочки означает, что платеж покупателем был
осуществлен до наступления критического срока оплаты. |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14
|