Дипломная работа: Совершенствование управления рисками в коммерческом банке
Таблица 2.14 Расчет
стоимости чистых активов ООО «Пивооптторг»
Наименование показателя |
На начало
текущего
года
|
На последнюю
отчётную
дату
|
I, Активы |
|
|
Нематериальные активы |
- |
|
Основные средства |
2219 |
1 906 |
Незавершённое строительство |
1 340 |
1 340 |
Доходные вложения в материальные ценности, прочие внеоборотные
активы тложенные налоговые активы |
|
|
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения |
7911 |
10 780 |
Запасы |
12 443 |
9 664 |
НДС по приобретённым ценностям |
446 |
172 |
Дебиторская задолженность |
1 238 |
1 011 |
Денежные средства |
1 754 |
792 |
Прочие оборотные активы |
|
|
Итого активы, принимаемые к расчёту |
27 351 |
25 665 |
II. Пассивы |
|
|
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам |
|
|
Прочие долгосрочные обязательства |
|
|
Краткосрочные обязательства по займам и кредитам |
3 000 |
|
Кредиторская задолженность |
6 028 |
4 405 |
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов, прочие
краткосрочные обязательства |
|
|
Резервы предстоящих расходов |
- |
- |
Итого пассивы, принимаемые к расчёту |
9 028 |
4 405 |
Стоимость чистых активов АО |
18 323 |
21 260 |
|
|
|
|
|
Стоимость чистых активов
на 30.06.2009 рассчитанная экспертом банка составляет 21260 тыс. рублей. Далее
был проведен расчет лимита кредитования ООО «Пивооптторг».
Таблица 2.15 Расчет
лимита кредитования ООО «Пивооптторг»
Показатели |
Значения |
Запасы с учётом НДС |
11 362,5 |
Краткосрочная дебиторская задолженность за вычетом просроченной |
896 |
Краткосрочные финансовые вложения, связанные с основной
деятельностью |
5 090,5 |
Прочие оборотные активы за исключением нереальных к возврату |
0,00 |
Сумма оборотных средств, принимаемых к расчёту
(1.1.+1.2.+1.3.+1.4.): |
17 349,00 |
Итог 111 раздела баланса |
19 791,50 |
Долгосрочные займы и кредиты |
0,00 |
Итог I раздела баланса |
7 657,50 |
Сумма собственных (долгосрочных) оборотных средств (2.1.+ 2.2.-
2.3.): |
12 134,00 |
Сумма заёмных и привлечённых (краткосрочных) оборотных средств
(1.- 2.): |
5 215,00 |
Сумма расчётных оборотных средств (2.+ 1/2*3.): |
14 741,50 |
Среднемесячная выручка за последний отчетный период |
11 936,83 |
Срок кредитования в месяцах |
6,00 |
Сумма ограничения лимита кредитования (5.1.*0,2*5.2.): |
14324,2 |
Итоговый коэффициент риска |
0,14 |
Лимит кредитования (min (4.;5.) * (1 -6.1.)): |
12 293 |
Сумма разрешенных обязательств Заемщика, всего |
0,00 |
в т.ч. перед Банком "Возрождение" (ОАО) |
0,00 |
Сумма возможной выдачи (6. -7.1.): |
12 293 |
Расчет лимита
кредитования показал, что ООО «Пивоторгопт» имеет возможность воспользоваться
кредитными ресурсами в размере не превышающих 12293 тыс. рублей. Данный расчет
выступает в качестве рекомендации при принятии решения при выдаче кредита и
определения суммы кредита.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17
|