МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Дипломная работа: Совершенствование управления рисками в коммерческом банке

    Таблица 2.17 Карточка финансового состояния ООО «Пивооптторг»

    Показатели На 30.06.2009
    Валюта баланса (тыс. руб.) 25665
    Выручка от реализации (тыс. руб.) 71621
    Прибыль от реализации (тыс. руб.) 3282
    Прибыль до налогообложения (тыс. руб.) 3218
    Чистая прибыль (тыс. руб.) 2937
    К1 (Коэффициент абсолютной ликвидности) 0,18
    К2 (Промежуточный коэффициент покрытия) 0,31
    КЗ (Коэффициент текущей ликвидности) 4,12
    К4 (Коэффициент наличия собственных средств) 0,83
    К5 (Рентабельность продукции) 0,046
    Кб (Рентабельность деятельности) 0,041
    Чистые активы 13759
    Класс кредитоспособности 2

    Таким образом, на основе рассмотренной методики оценки кредитоспособности можно сделать вывод, что ООО «Пивоторгопт» может кредитоваться в банке «Возрождение» на общих условиях.

    В соответствии с проведенными расчетами ООО «Пивооптторг» располагает необходимыми условиями для получения кредита в размере 3 млн. рублей на срок 6 месяцев, поэтому кредитным экспертом банка было принято положительное решение о предоставлении кредита.


    3. Меры совершенствования управления кредитными рисками в Домодедовском филиале банка "Возрождение" (ОАО) и оценка их эффективности

    Под управлением кредитными рисками в Домодедовском филиале банка «Возрождения» - далее банк «Возрождение» подразумевается система взаимосвязанных и взаимозависимых методов сознательного, целенаправленного воздействия, направленных на недопущение вероятностного отклонения действительности от ожидаемых результатов (наступление рискового события) или извлечение дополнительной выгоды (дохода, прибыли) в сравнении с ожидаемым результатом в условиях преодоления неопределенности в движении кредитов.

    Проведенный анализ кредитного портфеля банка показал, что наибольшую долю по состоянию на 01.01.2008 год занимают кредиты, выданные негосударственным коммерческим организациям.

    Решение методологических (стратегических) задач в домодедовском филиале банка «Возрождение» возможно при правильно выработанной тактике, которая представляет собой систему методов управления рисками.

    Управления рисками создает объективные предпосылки для появления производных (инструментов), к числу которых можно причислить результаты применения того или иного метода. Управление банковскими рисками в этом аспекте выступает как совокупность научно обоснованной методологии, успешно апробированных методов и инструментов минимизации рисков. Прерогативой процесса управления банковскими рисками в домодедовском филиале банка «Возрождение» может стать выделение центров ответственности, каждый из которых выполняет определенную роль в данном процессе.


     



    Рис. 3.1 Система управления банковскими рисками

    В домодедовском филиале банка «Возрождение» целесообразно выделять три типа центров ответственности: коллегиальные органы, управление риск-менеджментом, структурные подразделения.

    Используя данную систему управления банковским рисками в домодедовском филиале банка «Возрождение» позволит определить всю цепочку управления банковским рисками, сделает ее прозрачной и понятной для управленческого персонала и позволит снизить процент просроченной задолженности путем отсеивания недобросовестных заемщиков.

    Кроме того, для совершенствования управления кредитным риском домодедовском филиале банка «Возрождение» рекомендуется использовать систему «оперативное управление – тактическое управление – стратегическое управление», рис. 3.2.



    Рис. 3.2 Управление кредитным риском в системе «оперативное управление – тактическое управление – стратегическое управление»

    Как видно из рисунка 3.2, на подразделение риск-менеджмента возлагается тактическое управление, причем под тактикой мы понимаем конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Для понимания роли и места управления кредитным риском в банковской структуре домодедовском филиале банка «Возрождение» данный процесс должен быть представлен в разрезе управления кредитным риском в системе «оперативное управление – тактическое управление – стратегическое управление» и в системе «технолог – исполнитель – контролер». На рисунке 3.3 модель управления кредитном риском представлена в разрезе распределения функциональных обязанностей подразделений, участвовавших в данном процессе.



    Рис. 3.3. Модель управления кредитном риском

    Помимо этого подразделение риск-менеджмента реализует стратегию банка посредством разработки внутренней нормативной базы по управлению рисками. Адекватность тактических решений по организации взаимодействия структурных подразделений в процессе управления рисками и внутренней нормативной базы современным реалиям банковской отрасли является одной из главных предпосылок успешного функционирования кредитной организации.

    Подразделения делятся на три типа: технолог, исполнитель и контролер. Под исполнителем в данном контексте понимается подразделение, непосредственно задействованное в процессе управления кредитным риском, ответственное за результаты анализа консолидированной информации, касающейся кредитования, за своевременность подачи отчетов установленного образца на рассмотрение соответствующих коллегиальных органов. В качестве технолога выступает подразделение, ответственное за разработку алгоритмов и процедур, за поиск методов и инструментов, за утверждение методик и регламентов, с помощью которых исполнительное подразделение сможет осуществлять свои функции в процессе управления кредитным риском. Контролером в данной модели является подразделение или коллегиальный орган, непосредственно осуществляющий контроль над соблюдением нормативов Центробанка, внутренней нормативной базы и принимающий соответствующие управленческие решения.

    Такой подход позволит в домодедовском филиале банка «Возрождение» управлять кредитным риском на всей временной горизонтали процесса управления, открывая тем самым широкий простор для разработки и реализации, как масштабных программ, так и конкретных методик.

    Кроме того, для повышения эффективности управления кредитными рисками и снижения возможности мошеннических действий в будущем для банка рекомендуется установление лимита кредитования на одного заемщика (юридическое лицо, некредитную организацию). Особенности этой методики состоят в следующем:

    1. Поскольку управление кредитными рисками представляет собой сложный, поступательный, системный процесс, постольку оно требует, прежде всего, комплексного подхода. Исходя из этого, лимитирование активных операций основано в предлагаемой методике на комплексном анализе фактических денежных потоков заемщика, анализе динамики роста заемщика, количественной и качественно-субъективной оценке заемщика. Лимит кредитования выступает как показатель, определяющий в количественном выражении оптимальную величину, в пределах которой банк может осуществлять кредитные операции с данным заемщиком с учетом приемлемого уровня риска;

    2. Рассмотрены основные финансовые инструменты, которые могут использоваться в процессе реализации банковских стратегий по лимитированию открываемых рисковых позиций;

    3. Данная методика может применяться к любому предприятию, ходатайствующему о получении кредита, за исключением проектного финансирования. Лимит кредитования на одного заемщика закрепляется договором о намерениях, который заключается на срок, утверждаемый советом директоров, и пересматривается не реже одного раза в квартал. Совет директоров может установить другую периодичность пересмотра лимита по определенным заемщикам;

    4. В настоящей методике не учитывается информация о каждой конкретной кредитной операции и залогах, поэтому анализ возможности проведения каждой конкретной кредитной сделки (по мере необходимости в ней у клиента) в рамках установленного общего лимита, а также анализ залогов являются обязательными и проводится в соответствии с внутренними нормативными документами банка.

    Проведение кредитных операций сверх установленного лимита требует уменьшения возрастающих кредитных рисков посредством использования других методов управления кредитными рисками (хеджирование, резервирование и т.п.)

    Перед тем, как определять лимиты кредитования, в домодедовском филиале банка «Возрождение» необходимо идентифицировать основные области риска:

    Отдельные заемщики:

    ·  чрезмерная концентрация на одном заемщике в случае его банкротства (неплатежеспособности) или невыполнения условий кредитного договора в связи с другими причинами может поставить сам банк под угрозу банкротства;

    ·  в случае возникновения непредвиденных проблем с крупными заемщиками изменить ситуацию весьма непросто.

    Группы взаимосвязанных заемщиков:

    ·  то же, что и в предыдущем случае;

    ·  финансовые проблемы только в некоторых случаях приводят к необратимому кризису платежеспособности всей группы.

    Отрасли и подотрасли:

    ·  циклические или систематические структурные слабости в отрасли могут вызвать банкротство всех компаний, за исключением лишь немногих сильнейших;

    ·  отраслевой структурный кризис затрагивает не только платежеспособность компании, но и отчасти качество обеспечения как источника погашения задолженности (например, если при кредитовании нефтяных компаний в качестве обеспечения приняты товарные запасы (нефть), в момент кризиса в отрасли может произойти обвал цен на нефть, что понизит качество обеспечения). Сегменты бизнеса:

    ·  экономические события могут вызвать кризис целого направления банковской деятельности, например, приостановка ипотечного кредитования в связи с крахом рынка.

    Продукты и услуги (например, сезонные, срочные, потребительские ссуды) - прибыльность отдельного банковского продукта обычно обусловлена совокупностью факторов, что приводит к цикличности изменения показателей деятельности банка.

    Чрезмерная концентрация в домодедовском филиале банка «Возрождение» на каком-либо одном продукте или услуге может привести к циклическим скачкам в прибыльности.

    Остановимся подробнее на отраслевом ограничении, так как это один из наиболее часто используемых лимитов в практике банков. Его значение определяется тем, что кредитный риск, связанный с кредитоспособной фирмой в здоровой отрасли, значительно ниже риска, связанного с кредитованием аналогичной фирмы в кризисной отрасли.

    Заемщики не функционируют полностью независимо или в вакууме. Их деятельность не является целиком результатом их собственных возможностей управления, а определяется рядом внешних факторов (экономических, политических, социальных и т.д.). Для того чтобы отделить риски, связанные исключительно с управлением заемщика, от внешних факторов, в домодедовском филиале банка «Возрождение» может попытаться определить эти элементы риска, как особо связанные с отраслью заемщика. Знание и понимание отраслевых рисков значительно помогает в оценке риска, связанного с индивидуальным заемщиком.

    Отраслевой риск напрямую связан со степенью изменчивости в деятельности отрасли в экономическом и финансовом плане, в абсолютном смысле и по сравнению с другими отраслями. Чем больше изменчивость отрасли, тем больше степень риска.

    Также для целей анализа необходимо учитывать деятельность альтернативных отраслей за данный период времени, расхождения между отраслями, постоянство результатов внутри отрасли (добивались ли заемщики внутри одной отрасли одинаковых результатов за один и тот же период времени или имеется широкое расхождение в результатах).

    Одним из понятий, используемых в измерении отраслевого риска (также как и риска, связанного с компанией), является систематический риск, т.е. уровень колебаний, или отклонения, в результатах деятельности отрасли по отношению к результатам деятельности рынка или всей экономики. Эта разновидность риска, обозначаемая в статистическом анализе греческой буквой бета, может быть определена для каждой отрасли, соотнося данные об индустрии с одной или несколькими переменными величинами рынка. Очевидно, что этот процесс требует обширной и надежной базы данных, собранной за значительный период времени. Индустрия с показателем бета, равным 1, имеет колебание результатов, равное рыночному, в то время, как менее изменчивая отрасль покажет результат меньше 1, а более колеблющаяся — больше 1. Очевидно, что чем выше показатель бета, тем выше риск, связанный с этой отраслью.

    Величина бета для данной отрасли будет меняться со временем и, в особенности, в ходе делового цикла. Тем не менее недавние исследования на Западе показали относительно стабильные коэффициенты за прошедшее десятилетие.

    Также можно рассмотреть специальные факторы, связанные с отраслью, в которой работает оцениваемая компания. Двумя примерами таких факторов могут быть стадия жизненного цикла отрасли и структура конкуренции в ней.

    Все из вышеперечисленных факторов будут оказывать влияние на способность компании манипулировать объемами продаж и регулировать норму прибыли, ее жизнеспособность. Очевидно, что, как и почти во всех ситуациях, затрагивающих существование компании, вышеперечисленные условия могут стать предметом резких и неожиданных изменений. Таким образом, степень отраслевого риска, включающего заемщиков и кредиторов, не статична и заслуживает продолжительного внимания.

    Задача установления отраслевых лимитов кредитования — формирование диверсифицированного портфеля в домодедовском филиале банка «Возрождение», содержащего большое число активов сравнимой стоимости. Рассматривая проблему улучшения качества кредитного портфеля в домодедовском филиале банка «Возрождение» важно понимать, что во многом качество кредитной деятельности зависит от качества управления кредитными рисками.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.