Особенности организации деятельности банка как агента валютного контроля

Приложение№2.

П О Р Я Д О К

совершения операций в обменном пункте коммерческого банка

I. Клиент представляет кассиру документ, удостоверяющий личность, денежные знаки  или платежные документы. Сообщает кассиру вид операции, которую желает совершить.

II. Кассир:

1)  принимает предъявленные (одновременно) вышеуказанные  документы

 и ценности и  проверяет соответствие предъявленного документа требованиям Инструкции N27;

        * В случае, если вид предъявленного документа  не соответствует Инструкции N27 кассир

     имеет право потребовать от клиета представления другого документа,  соответствующего  

     вышеуказанной Инструкции. Если требование кассира не удовлетворяется, он имеет право  

     отказать клиенту в совершении валютно-обменной операции.

              Кассир не возвращает клиенту предъявленный документ до окончания валютно-обменной   операции.

2) определяет статус лица, совершающего валютно-обменную операцию;

3)  пересчитывает материальные ценности;

        ** В случае совершения клиентом (резидентом или нерезидентом) разовой операции  в рублях или иностранной валюте на сумму,  эквивалентную   10 тысячам долларов США и более, банк сообщает об этом в налоговый орган по месту налогового учета банка.

4)  проводит проверку подлинности предъявленных денежных знаков и платежных документов;

          Если кассир сомневается в подлинности предъявленных материальных ценностей, он обязан совершить операцию приема на экспертизу.

5) проводит проверку платежности денежных знаков и платежных документов;

          Если предъявленные ценности удовлетворяют условиям подлинности, но вызывают  сомнение в платежности из-за  имеющихся повреждений, кассир может предложить клиенту   совершение одной из ниже перечисленных операций, разрешенных для данного ОП:

               -   Замена на платежный денежный знак того же иностранного государства:

               -   Покупка за наличные рубли по специальному курсу;

               -   Прием на инкассо за счет клиента;

               -   Прием на экспертизу .

                  В случае отказа - возвращает полученные от клиента ценности.

6)  в случае платежности предъявленных ценностей совершает расчет и бухгалтерское оформление требуемой операции, в том числе заполнение бланка строгой отчетности;

        ****** Виды оформляемых документов указаны в “Памятке по оформлению валютно-обменных операций в обменном пункте“.

7)  ОДНОВРЕМЕННО  возвращает клиенту документы и  ценности.

Приложение 2

ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

ЗА РУБЕЖОМ

Таблица   2.

Страна

Условия

Ввоза и вывоза наличной иностранной валюты.

Резиденты

Нерезиденты

Физические лица

Юридические лица

Физические лица

Болгария

1)      для туристов: в эквиваленте 10 тыс. левов на 1 чел/год, для лиц не имеющих валютных счетов;

2)      со счетов – без ограничений;

3)      можно вывозить иностранной валюты в пределах эквивалента равного 1000$США без спец. разрешения;

4)      национальной валюты – не более 1тыс. левов; (ввоз и вывоз)

1) на командировки без ограничений.

1)      национальной валюты до 10тыс. левов (регламентируется),

2)      иностранной валюты:

ввоз – без ограничений

вывоз – неизрасходованные

2.Венгрия

1)туристам старше 14 лет –300$США, до 14 лет – 150$США в год;

2) национальной валюты – не более 10тыс. форинтов .

1)      Экспортерам разрешено на деловые заграничные поездки тратить определённую часть от годовой суммы экспортных поступлений;

2)       Импортерам – до 1% от суммы импорта, выраженной в иностранной валюте.

3. Польша

1)      ввоз и вывоз не более 5млн. злотых;

2)      туристам – до 2000$США.

1) деловые поездки – до 10тыс. $США со счетов предприятий.

1)      ввоз ин. валюты декларируется;

2)      нац. валюты – не разрешается.

4. Румыния

3)      вывоз до 5тыс. $США на человека, из них 1тыс. $США без спец. разрешения, сумма более 5тыс. $США только через банк;

4)      ввоз – до 50тыс. $США

нац. валюты – 5 тыс. лей на 1 человека

1) ввоз – декларируются все свыше 1000$США

5. Словакия

1) Для туристов – сумма иностранной валюты эквивалент 9000 крон/год

1) Официальные поездки – сумма в зависимости от страны назначения.

6. Чехия

1) Для туристов – 7000 крон на 1-го человека на 1 поездку

1) Экспорт и импорт ин. валюты не лицензируется.

7. Россия

1)      без разрешения – 500 $США;

2)      с разрешением – без ограничений.

1)      ввоз – декларируется

2)      вывоз- при наличии разрешения.