Подготовка бизнес-плана реконструкции предприятия «ХХХ»

подходящая для эксплуатации в сложных климатических условиях Урала и

Сибири.

Результаты лабораторно-дорожных испытаний шин 000/00R-00 модели БИ-

000 категории скорости «Н» в сравнении с шинами 000/00R-00 модели MXV фирмы

«Michelin», полученные НИИшп на автомобиле ВАЗ-0000, приведены в табл. 0 и

0.

Таблица 0

|Показатель |Результат |Оценка шин |

| |MXV |БИ-000 |БИ-000 к MXV |

|Средний расход топлива в |0,00 |0,00 | |

|диапазоне 00-000 км./ч, л/000 км |000% |00,0% |Превосходит |

|Выбег с 00 км/ч, м. |000 |0000 | |

| |000% |000,0% |Превосходит |

|Разгон с 00 до 000 км/ч, с. |000 |000 | |

| |000% |00,0% |Превосходит |

|Максимальная скорость, км/ч |000,0 |000,0 | |

| |000% |000,0% |Равноценны |

|Тормозной путь с 00 км/ч: |00,0 |00,0 | |

|- на сухом покрытии, м |000% |000% |Равноценны |

|- на мокром покрытии, м. |00,0 |00,0 | |

| |000% |000% |Равноценны |

|Устойчивость и управляемость: | | | |

|а) имитация обгона: | | | |

|- на сухом покрытии, с/% по VЗ |0,000 |0,000 | |

| |000% |00,0% |Равноценны |

|- на мокром покрытии, с/% по VЗ |0,000 |0,000 | |

| |000% |00,0% |Равноценны |

|б) «поворот» | | | |

|- на сухом покрытии, км/ч |00,0 |00,0 | |

| |000% |00,0% |Равноценны |

|- на мокром покрытии, км/ч |00,0 |00,0 | |

| |000% |000% |Равноценны |

Таблица 0

| |Состояние |Модель шин |

|Ключевые показатели и параметры |дорожного | |

| |покрытия |БИ-000 |MXV |

|А. Поведение автомобиля при трогании с места |Снег |0,00 |0,00 |

|(среднее): |Лед |0,00 |0,00 |

| |Снег |0,00 |0,00 |

|- эффективность трогания на горизонтальной |Лед |0,00 |0,00 |

|дороге |Снег |0,00 |0,00 |

| |Лед |0,00 |0,0 |

|- эффективность трогания на подъеме | | | |

|Б. Поведение автомобиля при разгоне: |Общее |0,00 |0,00 |

|- эффективность |Снег |0,00 |0,00 |

| |Лед |0,00 |0,00 |

|- устойчивость |Снег |0,00 |0,00 |

| |Лед |0,00 |0,00 |

|В. Поведение автомобиля при торможении: |Общее |0,00 |0,00 |

|- эффективность торможения рабочим тормозом |Снег |0,00 |0,00 |

| |Лед |0,00 |0,00 |

|- эффективность торможения рабочим тормозом |Снег |0,00 |0,00 |

|плюс двигателем |Лед |0,00 |0,00 |

|- устойчивость при торможении |Снег |0,00 |0,00 |

| |Лед |0,0 |0,00 |

|Г. Устойчивость автомобиля при равномерном | | | |

|прямолинейном движении |Общее |0,00 |0,00 |

|Д. Поведение автомобиля при движении на |Общее |0,00 |0,00 |

|повороте: |Общее |0,00 |0,00 |

|- снижение траекторной устойчивости (снос) |Общее |0,00 |0,00 |

|- снижение курсовой устойчивости (занос) |Общее |0,00 |0,00 |

|- возможность корректировки сноса |Общее |0,0 |0,00 |

|- возможность корректировки заноса |Общее |0,00 |0,00 |

|- восстановление чувствительности | | | |

|Е. Общая оценка поведения автомобиля на | | | |

|данной шине |Общее |0,00 |0,00 |

0.0.План маркетинга

0.0.0. Сравнительный анализ цен и ценовая политика

Цены на продукцию заводов-конкурентов (с учетом НДС и транспортных

затрат) на рынке России:

фирма «Matador» 000/00R-00 (БЦИ - 000) [pic] 000 Д.Е.

000/00R-00 [pic] 000 - « -

фирма «Goodyear» 000/00R-00 [pic]000 Д.Е.

000/00R - 00 [pic]000 - « -

Плановая цена на шины, выпускаемые Предприятием, определяется уровнем

затрат на производство (себестоимостью), уровнем сбытовых затрат;

сложившейся рыночной конъюнктурой на данный вид продукции и планируемым

уровнем рентабельности.

По расчетам, отпускные цены Предприятия (с учетом НДС и транспортных

расходов) будут составлять (см. табл.00), Д.Е.:

9. 000/00R - 00 (И - 000) [pic]000

10. 000/00R - 00 (БИ - 000) [pic]000

0.0.0. Каналы сбыта

Для реализации радиальных шин будет использоваться существующая,

достаточно хорошо отлаженная система каналов сбыта. В областных центрах

Урала предполагается открыть торговые представительства Предприятия и сеть

новых магазинов, с помощью которых будет осуществляться реализация 00-00%

объема производимых шин.

0.0.0. Реклама и продвижение продукта

Реклама радиальных шин будет расширяться по мере наращивания объемов

их производства. Рекламные материалы, свидетельствующие об уникальности и

высоком качестве новой продукции Предприятия, будут размещаться на больших

красочных щитах во всех крупных городах Урала, в отраслевых периодических

изданиях, в средствах массовой информации (областных, районных газетах,

специальных рекламных вкладышах центральных газет). Предполагается

разработка специальной программы стимулирования оптовых потребителей,

предусматривающая скидки с цены на продукцию, реализуемую крупными

партиями, от 0 до 0%.

0.0. Производственный план

0.0.0. Производственные помещения

Новое производство будет размещаться на свободных производственных

площадях с готовой действующей инфраструктурой.

0.0.0. План ввода мощностей и выпуска продукции

Выпуск радиальных шин на первоначальном этапе будет производиться на

имеющемся оборудовании и по мере ввода нового оборудования будет

увеличиваться. При этом объем и ассортимент производимых диагональных шин

сохранится на уровне 0000 года.

Показатели ввода новых мощностей и выпуска продукции приведены в табл.

0.

0.0.0. План закупки технологического оборудования

Основные факторы, определяющие количественный и качественный состав

оборудования, - высокое качество продукции, высокая производи-

Таблица 0

План ввода мощностей и производства продукции, тыс. шт.

|№ | |0000 г. |0000 г. |0000 |

| | | | |г. |

|п/п |Показатели |всего|в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п | |0000 |0000 |0000 |

|0 |Трудоемкость единицы продукции, чел.-ч | | | |

| |/Н.Е.: | | | |

| |000/00 R-00 |0,000 |0,000 |0,000 |

| |000/00 R-00 |0,000 |0,000 |0,000 |

|0 |Среднегодовая заработная плата, тыс. Д.Е.: | | | |

| |основных рабочих |00,0 |00,0 |00,0 |

| |вспомогательных рабочих |00,0 |00,0 |00,0 |

Таблица 00

Дополнительная потребность в рабочих и средствах на оплату труда

|№ | |0000 г. |0000 г. |0000 |

| | | | |г. |

|п/п |Показатели |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п |и энергоресурсы |Д.Е./Н.Е. |Кол-во, Н.Е. |Сумма, Д.Е. |Кол-во, Н.Е. |Сумма, Д.Е. |

|0 |Каучуки, кг |00,0 |0,00 |00,00 |0,00 |00,00 |

|0 |Техуглерод, кг | 0,0 |0,00 |00,00 |0,000 | 0,00 |

|0 |Корд текстильный, м0 |00 |0,00 |00,0 |0,00 |00,0 |

|0 |Металлокорд, кг |00 |0,00 |00,0 |0,00 | 0,0 |

|0 |Проволока, кг | 0,0 |0,00 |0,00 |0,00 | 0,00 |

| |Итого по основному сырью,|- |- |000,00 |- | 00,0 |

| |Д.Е.: | | | | | |

|0 |Вспомогательные материалы, |- |- |00,00 |- | 0,00 |

| |Д.Е. | | | | | |

|Всего по сырью и материалам, |- |- |000,00 |- |00,00 |

|Д.Е.: | | | | | |

|0 |Энергия (электроэнергия, |- |- | 0,00 |- | 0,00 |

| |пар, Д.Е. | | | | | |

|Итого материально-энергетических |- |- |000,00 |- |00,00 |

|ресурсов, Д.Е.: | | | | | |

[pic]

Таблица 00

Дополнительная потребность в материально-сырьевых ресурсах, тыс. Д.Е.

|№ |Сырье, материалы |0000 г. |0000 г. |0000 |

| | | | |г. |

|п/п |и энергоресурсы |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п|Показатель |0000 |всего|в том числе по кварталам |всего|в том числе по кварталам |всего |

| | |г. | | | | | |

|п/п|Показатель |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п |расходов |на |на |на |на |

| | |единиц|выпуск |единицу|выпуск |

| | |у | | | |

|А |Переменные затраты, всего |00,0 |00000,0 |000,00 |00000,0 |

| |В том числе: | | | | |

|0 |материально-энергетические | | | | |

| |затраты, всего |00,0 |00000,0 |000,0 |00000,0 |

| |из них | | | | |

|0.0 | сырье и материалы |00,0 |00000,0 |000,0 |00000,0 |

|0.0 | энергетические затраты |0,0 |0000,0 |0,0 |0000,0 |

|0 |зарплата основных рабочих |0,0 |0000,0 |0,00 |0000,0 |

|0 |отчисления на социальные нужды|0,00 |000,0 |0,00 |000,0 |

|Б |Постоянные затраты, всего |00,00 |0000,0 |00,00 |00000,0 |

| |В том числе: | | | | |

|0 |амортизационные отчисления |0,0 |0000,0 |0,00 |0000,0 |

|0 |зарплата вспомогательных |0,00 |000,0 |0,00 |0000,0 |

| |рабочих | | | | |

|0 |отчисления на социальные нужды|0,00 |000,0 |0,00 |000,0 |

|0 |зарплата руководителей, | | | | |

| |специалистов и служащих |0,00 |000,0 |0,0 |000,0 |

|0 |отчисления на социальные нужды|0,00 |000,0 |0,00 |000,0 |

|0 |финансовые издержки |- |- |- |- |

|00 |прочие производственные |0,0 |0000,0 |00,00 |0000,0 |

| |расходы | | | | |

|В |Производственные расходы |000,0 |00000,0 |000,0 |00000,0 |

|00 |внепроизводственные расходы |0,00 |000,0 |0,00 |000,0 |

|Г |Полные затраты (издержки) |000,0 |00000,0 |000,0 |00000,0 |

0.0.0. Плановая (проектная) цена на продукцию

Плановая цена на шины определяется:

- уровнем затрат (табл. 00);

- уровнем планируемой прибыльности (рентабельности);

- сложившейся рыночной конъюнктурой на данный вид товара и т.п.

Расчет цен на шины исходя из планируемого уровня затрат и

рентабельности приведен в табл. 00.

Таблица 00

Расчет цен на радиальные шины

| | |000/00R-00 |000/00R-00 |

|№ | |модель БИ-000 |модель И-000 |

|п/п|Показатели |Годы |Годы |

| | |0000|0000 |0000 |0000 |0000 |0000 |

|0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|0 |Себестоимость единицы | | | | | | |

| |продукции, Д.Е. |000,|000,0|000,0|000,0|000,0|000,0|

| | |0 | | | | | |

|0 |Планируемая |00,0 |00,0 |

| |рентабельность, % | | |

|Продолжение табл. 00 |

|0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |

|0 |Прибыль, Д.Е. |00,0|00,0 |00,0 |00,0 |00,0 |00,0 |

|0 |Цена единицы продукции | | |

| |без НДС, Д.Е. |000,0 |000,0 |

|0 |НДС (00%), Д.Е. |00,0 |00,0 |

|0 |Транспортные расходы (в | | |

| |среднем 00%), Д.Е. |00,0 |00,0 |

|0 |Цена единицы продукции, | | |

| |включая НДС, Д.Е. |000,0 |000 |

0.0. Охрана окружающей среды

Реализация проекта реконструкции Предприятия не окажет существенного

влияния на изменение экологической обстановки на производстве и прилегающих

территориях. Предложения по реконструкции прошли экологическую экспертизу в

соответствующих инстанциях (решения городской администрации № 0-000 от

00.00.00 г.; межрайонного комитета по охране природы №-000/000 от

00.00.00 г; горСЭС № 00/00-000 от 00.00.00 г.; Уральского

ПромСтройНИИПроекта № 00/000 от 00.00.00 г.).

0.0.Финансовый план

0.0.0. Источники финансирования

Источниками финансирования проекта являются:

- собственные средства (фонд накопления и амортизационный фонд) в

размере 00000,0 тыс. Д.Е., из которых на 00.00.0000 г. уже освоено 000 тыс.

Д.Е. (см. табл.00);

- средства, получаемые по льготному государственному кредиту в сумме

00000,0 тыс. Д.Е.;

- средства, получаемые по кредитам коммерческих банков (остальное).

Данные о потребности в инвестициях и источниках ее покрытия

приведены в табл. 00

0.0.0. Погашение обязательств по кредитам

Кредиты привлекаются на последней стадии реализации проекта: в 0-0

кварталах 0000 года и в I квартале 0000 года.

Государственный кредит предоставляется на льготных условиях под 00%

годовых, коммерческий - под 00% годовых с ежеквартальным начислением

процентов. Возврат государственного кредита предусматривается - во 0 и 0

кварталах 0000 года равными долями (по 0000,0 тыс. Д.Е.), коммерческий

кредит полностью возвращается в 0 квартале 0000 года.

График погашения основной суммы долга и процентов по нему приведен в

табл. 00.

Таблица 00

Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс.

Д.Е.

|№ | | | |0000 г. |0000 г. |

|п/п|Статья |Всего |0000 |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |

| | | |г. | | | | |

|п/п|Показатели |Итого |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п|Показатель |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |всего |

|п/п|Статья |Всего |0000 |всего |в том числе по кварталам |всего |в том числе по кварталам |

| | | |г. | | | | |

|п/п |Показатели |0000 г.|всего |в том числе по кварталам |на конец 0000 г. |

| | | | |0 |0 |0 |0 | |

|А |Поступление наличности, |000,0 |000000,0|00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |0000,0 |

| |всего | | | | | | | |

| |В том числе: | | | | | | | |

|0 |выручка от реализации |- |00000,0 |0000,0 |0000,0 |00000,0 |00000,0 |0000,0 |

|0 |источники финансирования |000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |- |

|Б |Выплаты (отток) | | | | | | | |

| |наличности, всего |000,0 |000000,0|00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |0000,0 |

| |В том числе: | | | | | | | |

|0 |вложения в активы |000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |00000,0 |- |

|0 |оплата | | | | | | | |

| |материально-энергетических |- |00000,0 |0000,0 |0000,0 |00000,0 |00000,0 |0000,0 |

| |ресурсов | | | | | | | |

|0 |зарплата работающих |- |0000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |0000,0 |000,0 |

|0 |отчисления на социальные |- |0000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |

| |нужды | | | | | | | |

|0 |прочие затраты |- |0000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |000,0 |

|0 |внепроизводственные расходы |- |000,0 |00,0 |00,0 |000,0 |000,0 |00,0 |

|0 |уплата процентов за кредит | | | | | | | |

| |(финансовые издержки) |- |000,0 |- |- |0,00 |000,0 |- |

|0 |возврат кредитов |- |- |- |- |- |- |- |

|0 |налог на прибыль |- |0000,0 |- |- |000,0 |0000,0 |0000,0 |

|В |Сальдо денежной наличности | | | | | | | |

| |за квартал |- |00000,0 |0,0 |000,0 |0000,0 |0000,0 |х |

|Г |Денежная наличность на конец| | | | | | | |

| |периода |- |х |0,0 |000,0 |0000,0 |00000,0 |х |

Таблица 00

План денежной наличности за 0000-0000 годы, тыс. Д.Е.

|№ | |0000 |0000 г. |Задолженност|0000 |Задолженнос|

| | |г. | |ь |г. |ть |

|п/п |Показатель |всего |всего |в том числе по кварталам |на конец |всего |на конец |

|0 |Основные средства по первоначальной | |0 |Собственные средства (табл. 00)| |

| |стоимости (табл. 00) |00000,0 | | |00000,0 |

|0 |Износ (табл.00) | |0 |Нераспределенная прибыль | |

| | |0000,0 | |отчетного года (табл. 00) |0000,0 |

|0 |Основные средства по остаточной | | |Итого капитал и резервы: | |

| |стоимости |00000,0 | | |00000,0 |

| |Итого внеоборотные активы: |00000,0 |0 |Кредиты |00000,0 |

|0 |Запасы (табл. 00) |0000,0 | |Итого долгосрочные пассивы: |00000,0 |

|0 |Дебиторская задолженность (табл. 00) | |0 |Кредиторская задолженность | |

| | |0000,0 | |(табл. 00) |0000,0 |

|0 |Денежные средства (табл. 00) |00000,0 | |Итого краткосрочные пассивы: |0000,0 |

| |Итого оборотные активы: | | | | |

| |Баланс: |00000,0 | |Баланс: |00000,0 |

Таблица 00

Основные проектные технико-экономические показатели Предприятия

|№ | |Ед |Значение показателя |Рост, |Абс. |Примечание |

| | | | | |измен. | |

|п/п |Показатели |измерения |базового года|По проекту|в % |( «+ » , «| |

| | | | | | |- » ) | |

|0 |Реализованная продукция, всего |тыс. Д.Е. |000000,0 |000000,0 |000,00 |+00000,0 |См. табл. 00|

|0 |Выпуск легковых автопокрышек, |тыс. шт. |000,0 |000,0 |000,00 |+000,0 |См. табл. 0|

| |всего | | | | | | |

| |В том числе: | | | | | | |

| |000 – 00, 0.00 – 00, 0.00 – 00,|- « - |000,0 |000,0 |000,00 |- |См. табл. 0|

| |000 -00 | | | | | | |

| |000/00R-00 |- « - |- |000,0 |- |+000,0 |См. табл. 0|

| |000/00R-00 |- « - |- |000,0 |- |+000,0 |См. табл. 0|

|0 |Среднегодовая стоимость ОПФ, |тыс. Д.Е. |000000,0 | |000,00 |+00000,00 |См. табл. 00|

| |всего | | | | | | |

| |В том числе: | | | | | | |

| |здания и сооружения |- « - |000000,0 |000000,0 |000,00 |- |См. табл. 00|

| |машины и оборудование |- « - |000000,0 |000000,0 |000,00 |+00000,00 |См. табл. 00|

|0 |Среднесписочная численность | | | | | | |

| |ППП, всего |чел. |0000 |0000 |000,0 |+000,00 |См. табл. 00|

| |В том числе: рабочие |- « - |0000 |0000 |000,0 |+000 |См. табл. 00|

|0 |Фонд оплаты труда, всего |тыс. Д.Е. |00000,0 |00000,0 |000,00 |+0000,00 |См. табл. 00|

| |в том числе: рабочих |- « - |00000,0 |00000,0 |000,0 |+0000,0 |См. табл. 00|

|0 |Среднегодовая заработная плата:|- « - |00,0 |00,0 |000,00 |+0,00 |См. табл. 00|

|0 |Себестоимость реализованной |- « - |000000,0 |000000,0 |000,00 |+00000,0 |См. табл. 00|

| |продукции | | | | | | |

|0 |Затраты на 0 рубль |Д.Е./Д.Е. |0,00 |0,00 |00,00 |-0,00 | |

| |реализованной продукции | | | | | |- |

|0 |Прибыль от реализации продукции|тыс. Д.Е. |00000,0 |00000,0 |000,00 |+00000,0 |- |

|00 |Рентабельность продукции |% |00,0 |00,0 |- |+0,0 п.п. |- |

|00 |Рентабельность производства |- « - |00,0 |00,0 |- |+0,0 п.п. |- |

|00 |Среднегодовой остаток оборотных| | | | | | |

| |средств |тыс. Д.Е. |00000,0 |00000,0 |000,00 |+000,00 |См. табл. 00|

|00 |Балансовая прибыль |- « - |00000,0 |00000,0 |000,00 |+0000,0 |См. табл. 00|

СПИСОК литературы

Ковалев В.В. Введение в финансовый менеджмент. М.: Финансы и статистика,

0000. 000 с.

Пособие ЭРНСТ энд ЯНГ по составлению бизнес-плана / Пер. с англ., 0-е изд.

М.: Джон Уайли энд Санз, 0000. 000 с.

Бизнес-план: методические материалы / Под ред. проф. Р.Г.Мани-ловского. М.:

Финансы и статистика, 0000. 00 с.

Пелих А.С. Бизнес-план. М.: Ось-00, 0000. 00 с.

Черняк В.З. Оценка бизнеса. М.: Финансы и статистика, 0000. 000 с.

Липсиц И.В. Бизнес-план - основа успеха. М.: Машиностроение, 0000. 00 с.

Недялкова А. Как привлекать инвестиции (бизнес-план, оферта). М., 0000. 00

с.

Бизнес-план фирмы. Комментарий методики составления. Реальный пример /

Акуленок Д.Н., Буров В.П., Морошкин В.А., Новиков О.К. М.: Гном-Пресс,

0000. 00 с.

Дистергефт Л.В., Выварец А.Д. Технико-экономическое обоснование

инвестиционного проекта: Учебное пособие по дисциплине «Экономика

предприятия и предпринимательства». Екатеринбург: УГТУ, 0000. 00 с.

Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов:

(Вторая редакция) / М-во экон. РФ, М-во фин. РФ, ГК по стр-ву, архит. и

жил. политике; рук. авт. кол.: Коссов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г.

М.: Экономика, 0000. 000 с.

Методические рекомендации о порядке организации и проведения конкурсов по

размещению централизованных инвестиционных ресурсов. (Утв. Минэкономики РФ,

Минфином РФ, Минстроем РФ). М., 0000. 00 с.

00.Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и

статистика, 0000. 000 с.

00.Чернов В.А. Анализ коммерческого риска / Под ред. М.И.Баканова.

М.: Финансы и статистика, 0000. 000 с.

00.Закон Российской Федерации от 00.00.00 № 0000-0 «О налоге на

прибыль предприятий и организаций».

00.Четыркин Е. Методы финансовых и коммерческих расчетов. 0-е изд.

испр. и доп. М.: ДелоЛТД, 0000. 000 с.

00.Ковалев В.В., Патров В.В. Как читать баланс. 0-е изд., перераб. и

доп. М.: Финансы и статистика. 0000. 000 с.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6