Курсовая работа: Анализ кредитоспособности заемщика
Вместе с тем выросли
процентные расходы на 64 %, в том числе по привлеченным
средствам кредитных организаций (в 3 раза), по привлеченным средствам клиентов
(некредитных организаций) (на 64 %), по выпущенным долговым обязательствам (в
2,1 раза). Чистые процентные доходы выросли на 44 %. Чистые доходы от операций
с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или
убыток выросли за 2009 г. в 3 раза и составили 852590 тыс. руб., чистые доходы
от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, напротив,
сократились в 50 раз, чистые доходы от операций с иностранной валютой
уменьшились - на 1,7 раза, комиссионные доходы выросли за анализируемый период
на 74,6 %, расходы – на 40,4 %.
Прибыль до
налогообложения сократилась на 1701116 тыс. руб. или на 28,6 %. Чистая прибыль
банка за 2009 г. сократилась на 2087555 тыс. руб. или на 48,5 %, что явилось
следствием финансового кризиса.
2.2 Анализ кредитного
портфеля коммерческого банка
Последние годы отмечены
быстрым ростом кредитных портфелей российских коммерческих банков. На ссудную
задолженность в настоящее время приходится около 60% совокупных активов
банковского сектора страны. Соответственно, заметно повышаются требования к
качеству выданных ссуд. Увеличение сомнительной к взысканию задолженности может
поставить банк на грань банкротства.
Анализ кредитного
портфеля банка является одним из основных элементов управления кредитным
портфелем банка, поскольку именно он позволяет выявить опасные отклонения и
определить направления будущего развития. Кроме того, анализ кредитного
портфеля проводится с целью соответствия кредитной политики банка
нормативно-правовым актам национального законодательства, применяемым по
отношению к кредитным учреждениям.
Таблица 3. Приведем объем
кредитных операций Банк «ВТБ 24» (ЗАО) на 1 января 2009-2010 гг. по
хозяйствующим субъектам и срокам, тыс. руб.
Показатель
На 01.01.09 г.,
тыс. руб.
На 01.01.10 г., тыс.
руб.
Абсолютное изменение,
(+/-)
А
1
2
3
Кредиты,
предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления
5 400 775
5 574 281
+173 506
на срок от 31 до 90
дней
400 000
682 974
+282 974
на срок от 91 до 180
дней
1 622 500
905 600
-716 900
на срок от 181 дня до 1
года
1 164 000
2 807 207
+1 643 207
на срок от 1 года до 3
лет
2 214 275
1 178 500
-1 035 775
Кредиты,
предоставленные финансовым организациям, находящимся в федеральной
собственности
5000
274 917
+269 917
на срок от 181 дня до 1
года
5 000
-
-5 000
на срок свыше 3 лет
-
274 917
+274 917
Кредиты,
предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной
собственности
6 536 842
12 771 710
+6 234 868
кредит, предоставленный
при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
40 794
6 078
-34 716
на срок до 30 дней
-
-
-
на срок от 31 до 90
дней
658 278
736 386
+78 108
на срок от 91 до 180
дней
600
1 541 000
+1 540 400
на срок от 181 дня до 1
года
14 025
2 388 000
+2 373 975
на срок от 1 года до 3
лет
5 823 145
8 100 246
+2 277 101
Кредиты,
предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной
собственности
3 000
-
-3 000
на срок от 1 года до 3
лет
3 000
-
-3 000
Кредиты,
предоставленные финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме
федеральной) собственности
21 699
3 157
-18 542
на срок от 181 дня до 1
года
1 138
-
-1 138
на срок от 1 года до 3
лет
20 561
3 157
-17 404
Кредиты,
предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной
(кроме федеральной) собственности
2 096 517
1 457 956
-638 561
кредит, предоставленный
при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт")
Кредит, предоставленный
при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")
-
1
1
Присутствие ВТБ 24 на розничном рынке
росло еще более стремительно. В отличие от большинства конкурентов ВТБ 24 по
итогам года смог увеличить портфель кредитов населению (в 2 раза). Кредиты,
предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления выросли на 173506 тыс. руб. и составили 5 574 281 тыс.
руб., кредиты, предоставленные финансовым организациям, находящимся в
федеральной собственности – на 269 917 тыс. руб. и составили 274 917 тыс. руб.,
кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной
собственности – на 6 234 868 тыс. руб. и составили 12 771 710 тыс. руб.