Курсовая работа: Анализ кредитоспособности заемщика
Размер собственных
средств (капитала) Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России
от 10.02.2003 №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала)
кредитных организаций», вырос за 2009 г. в 1,4 раза и по состоянию на
01.01.2010 составил 97,4 млрд. руб. Норматив достаточности собственных средств
(капитала) Банка (H1) по состоянию на 01.01.2010 составил 15,2 % при минимально
допустимом значении (установленном нормативными документами Банка России) в 10
%.
Активы Банка за 2009 г.
увеличились в 1,2 раза — с 601,6 млрд. руб. до 708,5 млрд. руб.
Чистая ссудная
задолженность за 2009 год выросла в 1,2 раза и составила на 1 января 2010 года
564,8 млрд. рублей (455,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года).
При этом объем портфеля
розничных продуктов увеличился на 2,5% с 423,3 млрд. руб. до 433,9 млрд. руб.
Потребительские кредиты выросли - с 129,7 млрд. рублей до 154,5 млрд. рублей,
автокредиты – с 38,8 млрд. рублей до 45,0 млрд. рублей.
Кредиты малому бизнесу за год
снизились с 74,3 млрд. рублей до 71,2 млрд. рублей, ипотечный портфель - с
167,9 млрд. рублей до 142,6 млрд. рублей. Снижение портфеля ипотечных кредитов
связано с совершенной сделкой секьюритизации ипотечного кредитного портфеля в
начале 2009г. на сумму около 15 млрд.руб.
За 2009 г. совокупный
объем обязательств Банка вырос в 1,2 раза и по состоянию на 1 января 2010 г.
составил 630,9 млрд. руб.
Средства на счетах
клиентов по сравнению с 1 января 2009 года выросли в 1,4 раза и на 1 января
2010 года составили 501,9 млрд. рублей (365,2 млрд. рублей на 1 января 2009
года).
Объем срочных вкладов
населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1 января
2010 года превысил 363,9 млрд. рублей.
В 2009 году банк
эмитировал более 2,7 миллионов карт. Объем эмиссии пластиковых карт ВТБ24 с
начала года увеличился на 55% и превысил 7,7 млн штук. Общее количество карт в
обращении (кредитные и дебетовые) на 1 января 2010 года составило более 5,8 млн
штук. Объем выданных кредитных карт (включая зарплатные) за 2009 год составил
более 1 млн. штук.
В 2009 году банк выпустил 1,3 млн
зарплатных карт. В рамках зарплатных проектов ВТБ24 выпущено 48% карт от общего
объема эмиссии. Количество зарплатных карт в обращении за 2009 год выросло на
46% и на 1 января 2010 года составило более 3,2 млн штук. В 2009 году ВТБ24
запустил 10 500 зарплатных проектов. Общее число предприятий, являющихся
клиентами банка в рамках зарплатных проектов, достигло 27 000.
Рассмотрим
анализ формирования финансовых результатов деятельности банка на 1 января
2009-2010 гг. (табл. 2).
Таблица 2. Динамика
доходов, расходов и финансовых результатов деятельности ОАО Банк «ВТБ 24» (ЗАО)
на 1 января 2009-2010 гг., тыс. руб.
Наименование статьи
2008 г.
2009 г.
Абс. изм.,
(+;-)
Темп изменения,
%
1. Процентные доходы,
всего, в том числе
55 641 530
85 160 049
29 518 519
105,0
1.1. От размещения
средств в кредитных организациях
2 347 292
7 120 298
4 773 006
В 3 раза
1.2. От ссуд,
предоставленных клиентам (некредитным организациям)
50 999 934
72 570 318
21 570 384
142,0
1.3. От вложений в
ценные бумаги
2 294 304
5 469 433
3 175 129
В 2,4 раза
2. Процентные расходы,
всего, в том числе
25 400 083
41 609 190
16 209 107
164,0
2.1. По привлеченным средствам
кредитных организаций
6 154 110
9 353 623
3 199 513
В 3 раза
2.2. По привлеченным
средствам клиентов (некредитных организаций)
4. Изменение резерва на
возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности,
средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным
процентным доходам, всего, в том числе
-10 597 347
-23 830 085
-13 232 738
В 2,3 раза
4.1. Изменение резерва
на возможные потери по начисленным процентным доходам
-504 730
-848 281
-343 551
168,1
5. Чистые процентные
доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные
потери
19 644 100
19 720 774
76 674
100,4
6. Чистые доходы от
операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через
прибыль или убыток
-429 354
852 590
1 281 944
В 3 раза
7. Чистые доходы от
операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
105
-5 202
-5 307
В 50 раз
8. Чистые доходы от
операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения
0
-6 551
-6 551
-
9. Чистые доходы от
операций с иностранной валютой
3 975 563
-2 860 682
-6 836 245
-172,0
10. Чистые доходы от
переоценки иностранной валюты
1 143 300
2 078 071
934 771
182,0
11. Доходы от участия в
капитале других юридических лиц
1 119
0
-1 119
-
12. Комиссионные доходы
4 943 847
8 634 217
3 690 370
174,6
13. Комиссионные
расходы
1 079 618
1 516 300
436 682
140,4
14. Изменение резерва
на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
-56 489
-22 958
+33531
-59,4
15. Изменение резерва
по прочим потерям
-692 006
-51 832
+640174
92,5
16. Прочие операционные
доходы
1 252 267
1 727 044
+474777
137,9
17. Чистые доходы
(расходы)
28 702 834
28 549 171
-153 663
99,5
18. Операционные
расходы
22 748 198
24 295 651
+1 547 453
6,8
19. Прибыль (убыток) до
налогообложения
5 954 636
4 253 520
-1701 116
71,4
20. Начисленные
(уплаченные) налоги
1 650 493
2 036 932
+386 439
123,4
21. Прибыль (убыток)
после налогообложения
4 304 143
2 216 588
-2087 555
51,5
По данным таблицы видно,
что процентные доходы за год выросли на 5 %, что произошло за счет размещения
средств в кредитных организациях (увеличение составило в 3 раза), ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
(42 %), вложений в ценные бумаги (в 2,4 раза).