Дипломная работа: Теоретические основы кредитования в коммерческом банке

- порядок оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд;

- порядок и периодичность формирования (регулирования) резерва и иные существенные положения.

Глава II. Организационно-экономическая характеристика в коммерческом банке «Ренессанс Капитал» (ООО)

2.1. Краткая характеристика коммерческого банка «Ренессанс Капитал» (ООО)

КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) имеет лицензии Банка России №3354 от 30.03.2004года на осуществление банковских операций, которые позволяют оказывать банковские услуги как в рублях, так и в иностранной валюте, юридическим и физическим лицам.

Банк является Принципиальным членом платежных систем Eurocard MasterCard (с февраля 2004 года) и VISA (с февраля 2006 года)

Банк является участником системы обязательного страхования вкладов: с 23 декабря 2004 года за номером 355 Банк включен в реестр банков – участников системы обязательного страхования вкладов.

Банк имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на:

- осуществление брокерской деятельности № 077-10969-100000 от 29 января 2008года;

- осуществление дилерской деятельности № 077-10971-010000 от 29 января 2008года;

- осуществление депозитарной деятельности № 077-10978-000100 от 29 января 2008 года;

- осуществление деятельности по управлению ценными бумагами 3 077-10123-001000 от 24 апреля 2007года.

2003 год

Основан КБ «Ренессанс Капитал» (ООО). Сформировалась команда, началась выработка стратегии.

2004 год

Получена лицензия Банка России на осуществление банковских операций №3354. Выдан первый кредит в России. Получена полноправная лицензия Mastercard. Линейка продуктов расширяется и включает целевые займы и кредитные карты.

2005 год

Банк расширил продуктовую линейку и начал выдавать нецелевые и авто кредиты. Банк начал продажу страховки. КБ «Ренессанс Капитал» входит в топ-30 потребительских банков России.

2006 год

Банк заключает партнерское соглашение с ИКЕА и начинает выдавать кредиты в этой сети супермаркетов. Группа компаний выходит на Украинский рынок и оказывает там услуги под торговой маркой «Банк Ренессанс Капитал». В России выдан миллионный потребительский кредит. К концу года темпы развития группы значительно опережают рост российского и украинского рынков потребительского кредитования.

2007 год

В КБ «Ренессанс Капитал» пришла новая управляющая команда профессионалов, обладающих международным опытом развития бизнеса. Банк вышел на устойчивый уровень прибыльности. КБ «Ренессанс Капитал» уверенно входит в топ-10 финансовых организаций России в области потребительского кредитования. Дальнейшее расширение филиальной сети, более 10500 точек продаж. Рейтинги S&P и Fitch: И-/Стабильный. Группа компаний в России начинает работать под торговой маркой «Ренессанс Кредит». «Ренессанс Кредит» впервые за всю историю показал положительную прибыль по международным стандартам отчетности. Банк увеличил долю на рынке потребительского кредитования с 0,8% до 1,8%. Эксперты рынка включили «Ренессанс Кредит» в тройку наиболее динамично растущих банков России. По объему кредитов, предоставленных физическим лицам, удалось подняться с 23-го на 14-е место, при этом доля проблемных кредитов в совокупном портфеле банка на конец года составила 3.24%.

2008 год

28 августа был представлен общественности новый визуальный образ «Ренессанс Кредит»

«Ренессанс Кредит» существенно расширил партнерскую сеть и начал сотрудничество с крупнейшими сетями салонов связи «Евросеть» и «Связной», а также с одной из крупнейших сетей бытовой техники и электроники в России DOMO. Общее количество регионов в России и Украине, где представлена Группа «Ренессанс Капитал Потребительское Кредитование», достигло 93. Чистая прибыль банка по итогам первого полугодия (по МСФО) составила 592 млн. рублей или 24.7 млн. долларов США. В рейтинге самых потребительских банков России «Ренессанс Капитал» занял 14 место.Запущен просветительский проект «Азбука Кредита». В его рамках «Ренессанс Кредит» выпустил книгу с одноименным названием и организовал в городах России серию круглых столов на тему финансовой грамотности населения. Участниками дискуссий были представители Министерства финансов РФ, Государственной Думы, Ассоциаций российских и региональных банков, Национального бюро кредитных историй, а также топ-менеджеры крупнейших банков, работающих в сфере потребительского кредитования.

В настоящее время Банк выступает под новым брендом – Ренессанс Кредит. Новый бренд Ренессанс Кредит более точно отражает продукты и стратегию компании в целом: быть ближе и понятнее клиентам, предоставлять лучший сервис на рынке, сделав процедуру получения кредита, более простой, быстрой и доступной.

Ключевые факты о банке:

- Уставной капитал Банка – 501 млн. рублей

- В настоящее время, Банк предоставляет услуги кредитования более чем в 63 регионах России

- Банк предоставляет кредиты в режиме реального времени в 11 часовых поясах

- Банк сотрудничает с большинством ведущих розничных сетей в стране, такими, как: ИКЕА, М.Видео, Эльдорадо, Техносила, Касторама, Реал, Метро, Медиа Маркт, Диксис, Связной, Евросеть и многими другими.

Только с начала 2007 года Банк открыл более 1500 точек по обработке и сбору информации по кредитам в магазинах своих партнеров. Всего же, на территории России находится более 11 000 точек, где можно получить помощь в оформлении и передать в Банк документы для получения кредита.

В настоящее время открыто 16 офисов и представительств Банка на Территории РФ: 7 - в Москве, 1 - в Санкт-Петербурге, 1 – в Ростове-на-Дону, 1 – в Краснодаре, 1 – в Перми, 1 – в Самаре, 1 – в Саратове, 1 – в Казани, 1 – в Рязани, 1 – в Уфе.

На сегодняшний день Банк обслуживает более 2 000 000 клиентов.

В настоящее время в банке работает более 9000 сотрудников.

2.2 Уставной капитал и фонды банка. Вклады в имущества банка

Уставной капитал Банка сформирован в сумме 501 000 000 (пятьсот один миллион) рублей и состоит из номинальной стоимости долей его участников. Номинальная стоимость доли, дающая право участнику на один голос, составляет 5 010 (пять тысяч десять) рублей.

Сто процентов долей в уставном капитале Банка принадлежит Обществу с ограниченной ответственностью «Казначей – Финансинвест» (зарегистрировано 16.11.1993г. с наименованием Общество с ограниченной ответственностью «АВТО-2»; наименование изменено на ООО «Казначей – Финансинвест» решением Общего собрания участников ООО «АВТО-2» от 15.06.2002г.). Номинальная стоимость принадлежащих ООО «Казначей-Финансинвест» долей составляет 501 000 000 рублей.

Увеличение уставного капитала Банка.

Увеличение уставного капитала Банка допускается только после его полной оплаты.

Увеличение уставного капитала Банка может осуществляться за счет:

- имущества Банка, и/или

- дополнительных вкладов участников Банка, и/или

- вклад третьих лиц, принимаемых в число участников Банка

Вкладом в уставный капитал Банка могут быть денежные средства и иное имущество и случаях и порядке, установленных законодательством РФ и нормативными актами Банка России. Предельный размер уставного капитала Банка, сформированный неденежными средствами, не может превышать лимит, установленный законодательством РФ и нормативными актами Банка России. Денежная оценка неденежных вкладов в уставной капитал Банка, вносимых участниками и принимаемыми в Банк третьими лицами, утверждается решением Общего собрания участников Банка, принимаемым всеми участниками единогласно, либо в случае, предусмотренным законодательством РФ – независимым оценщиком.

Каждый участник Банка должен полностью внести свой вклад в уставный капитал Банка в течении срока, который определен настоящим уставом и решением Общего собрания участников Банка. Не допускается освобождение участников Банка от обязанностей внесение вклада в уставный капитал Банка, в том числе путем зачета его требований к Банку.

Юридическое и (или) физическое лицо, либо группа юридических и (или) физических лиц, обязано(ы) согласовать (уведомить) приобретение и/или получение доверительное управление долей в уставном капитале Банка и установленных законодательством РФ случаях.

Порядок и форма принятия Общим собранием участников Банка решением об увеличением уставного капитала Банка и внесение в устав Банка соответствующих изменений определяются законодательными и нормативными актами РФ и настоящим уставом.

Изменение вносимое в устав Банка в связи с увеличением уставного капитала Банка, подлежат государственной регистрации Банка в порядке, установленном законодательными и нормативными актами РФ.

Банк формирует резервный фонд в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящим уставом и внутренним документом Банка. Размер резервного фонда Банка составляет 15 процентов от размера уставного капитала Банка. Для этого Банк не реже одного раза в год отчисляет не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера резервного фонда.

Резервный фонд Банка предназначен для покрытия убытков Банка, для погашения облигаций Банка и приобретения долей в уставном капитале Банка в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд Банка может быть использован также для иных целей. Банк формирует иные фонды, размер каждого из которых не может превышать 15 процентов от размера уставного капитала Банка. Для формирования таких фондов Банк не реже одного раза в два года отчисляет в каждый фонд часть чистой прибыли до достижения размера фонда.

Порядок формирования и использования резервного фонда и иных фондов определяется внутренними документами Банка, утверждаемыми Общим собранием участников Банка.

Вклады в имущество Банка.

Участники Банка обязаны по решению Общего собрания участников вносить вклады в имущество Банка. Решение о внесении вкладов в имущество Банка принимается большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников Банка.

Решением должны быть определены размер вкладов и срок их внесения. Вклады в имущество Банка вносятся всеми участниками пропорционально их долям в уставном капитале Банка. Максимальный размер вклада в имущество Банка не ограничен. Вклады в имущество Банка вносятся деньгами, если иное не будет предусмотрено решением Общего собрания участников Банка.

Вклады в имущество Банка не изменяют размеры и номинальную стоимость долей участников Банка в уставном капитале Банка.

Информация, созданная, приобретенная и накопленная в процессе деятельности Банка, а также другая информация, находящаяся в Банке на бумажных, магнитных и других видах ее носителей и отнесённая к коммерческой тайне Банка, не подлежит копированию, размножению, передаче, продаже, обмену и другому распространению в печатной, письменной и любой другой форме без согласия Банка.

Увеличение уставного капитала Банка за счет его имущества осуществляется по решению Общего собрания участников Банка, принятому большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников Банка.

Решение об увеличении уставного капитала Банка за счет имущества Банка может быть принято только на основании данных бухгалтерской отчетности Банка за год, предшествующий году, в течение которого принято такое решение.

Сумма на которую увеличивается уставный капитал Банка за счет имущества Банка, не может превышать разницу между стоимостью чистых активов Банка и суммой уставного капитала и резервного фонда Банка.

При увеличении уставного капитала Банка за счет его имущества пропорционально увеличивается номинальная стоимость долей всех участников Банка без изменения размеров их долей. Увеличение уставного капитала Банка за счет дополнительных вкладов всех его участников.

Решение об увеличении уставного капитала Банка за счет внесения дополнительных вкладов участниками Банка принимает Общее собрание участников Банка большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников Банка.

Решение должно содержать общую стоимость дополнительных вкладов и единое для всех участников Банка соотношение между стоимостью дополнительного вклада участника Банка и суммой, на которую увеличивается номинальная стоимость его доли.

Дополнительные вклады должны быть внесены участниками Банка в течение двух месяцев со дня принятия Общим собранием участников Банка соответствующего решения, если решением не установлен иной срок.

Не позднее месяца со дня окончания срока внесения дополнительных вкладов Общее собрание участников Банка принимает решение об утверждении итогов внесения дополнительных вкладов участниками Банка и о внесении в учредительные документы Банка изменений, связанных с увеличением размера уставного капитала Банка и увеличением номинальной стоимости долей участников Банка, внесших дополнительные вклады, а в случае необходимости также изменений, связанных с изменением размеров долей участников Банка.

Изменения, внесенные в устав Банка в связи с увеличением уставного капитала, должны быть в установленные законодательством сроки представлены на государственную регистрацию. Такие изменения приобретают силу для участников Банка и третьих лиц со дня их государственной регистрации органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц.

В случае несоблюдения сроков, предусмотренных в уставе, увеличение уставного капитала Банка признается несостоявшимся.

Вклады, внесенные участниками Банка, возвращаются Банком участникам в течение:

- 3 месяцев с даты проведения Общего собрания участников об утверждении итогов, а если такое Общее собрание не состоялось, то

- 4 месяцев с даты, установленной в порядке, предусмотренном настоящим уставом.

Увеличение уставного капитала Банка за счет дополнительных вкладов его отдельных участников и вкладов третьих лиц, принимаемых в число участников Банка.

Увеличение уставного капитала Банка за счет дополнительных вкладов его отдельных участников и вкладов третьих лиц, принимаемых в число участников Банка, осуществляется на основании заявления участника или третьего лица и решения Общего собрания участников Банка.

В заявлении участник Банка или третье лицо должны указать размер и состав вклада, порядок и срок его внесения, а также размер доли, которую участник Банка или третье лицо хотели бы иметь в уставном капитале Банка. В заявлении могут быть указаны и иные условия внесения вкладов и вступления в Банк.

Решение об увеличении уставного капитала Банка на основании заявления участника Банка (заявлений участников Банка) о внесении дополнительного вклада и (или) заявления третьего лица (заявлений третьих лиц) о принятии его (их) в Банк и внесении вклада принимается всеми участниками Банка единогласно.

Решение Общего собрания должно содержать срок для внесения дополнительных вкладов, решение о внесении в учредительные документы Банка изменений, связанных с увеличением уставного капитала Банка, а также:

- в случае внесения дополнительного вклада участником (участниками) - решение о внесении в учредительные документы Банка изменений, связанных с увеличением номинальной стоимости доли такого участника Банка (участников Банка), а в случае необходимости также изменений, связанных с изменением размеров долей участников Банка.

- в случае увеличения уставного капитала на основании заявления третьего лица (заявлений третьих лиц) о принятии его (их) в Банк и внесении вклада - решение о внесении в учредительные документы Банка изменений, связанных с принятием третьего лица (третьих лиц) в Банк, определением номинальной стоимости и размера его доли (их долей) и изменением размеров долей участников Банка.

Документы для государственной регистрации соответствующих изменений в учредительных документах Банка должны быть представлены органу, осуществляющему государственную регистрацию юридических лиц, в течение месяца со дня внесения в полном размере дополнительных вкладов всеми участниками Банка и вкладов третьими лицами, подавшими заявления, но не позднее шести месяцев со дня принятия решений Общего собрания участников Банка.

Указанные изменения в учредительных документах приобретают силу для участников Банка и третьих лиц со дня их государственной регистрации органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц.

В случае несоблюдения сроков, увеличение уставного капитала Банка признается несостоявшимся.

Вклады, внесенные участниками Банка, возвращаются Банком участникам не позднее 3 месяцев со дня, когда соответствующие изменения в устав Банка должны были быть представлены на государственную регистрацию.

Основными статьями пассивов Банка по состоянию на 31.12.2008 года являются собственный капитал (25%), средства клиентов (20% валюты баланса) и выпущенные долговые ценные бумаги (38%).

Средства клиентов представлены срочными депозитами (65%) и текущими счетами (34%). 3 млрд.рублей или 29% приходится на средства клиентов – частных лиц. Порядка 30% всех средств клиентов по состоянию на конец 2008 года (2,9 млрд. рублей в абсолютном выражении) было

обеспечено компаниями, являющимися связанными сторонами Банка.

Заемные средства, привлеченные Банком на рынке долгового капитала, составляли по состоянию на 31.12.2008 года 18,2 млрд. рублей. На тот момент в обращении находились 3 выпуска рублевых облигаций номинальным объемом 8,5 млрд. рублей, выпуск еврооблигаций объемом

204 млн. долл., три выпуска кредитных нот LPN, один - номинированный в рублях объемом 1 млрд. руб. и два - в долларах США, каждый объемом 10 млн. долл.

Присутствие на рынках долгового капитала

В первом полугодии 2008 года Банк являлся активным заемщиком как на внутреннем, так и на внешнем долговых рынках:

Март, 2008 года - кредитная линия на сумму 30 млн. долл. по ставке 12% годовых.

Апрель, 2008 года - кредит на сумму 58 млн. долл. со ставкой 12% годовых и погашением в 2009 году и размещение рублевых облигаций серии 02 объемом 3 млрд. рублей со ставкой купона 11,66% годовых, с полуторагодовой офертой.

Май, 2008 года – Банк получил синдицированный кредит, организованный Стандарт Банк, Альфа-банк и Райффайзенбанк в размере 25 млн. долл. и 1127 млн. рублей с датой погашения в 2009году.

Июнь, 2008 года - размещение рублевых облигаций серии 03 общим объемом 4 млрд. рублей со ставкой купона 13,75% годовых, с полуторагодовой офертой.

Июль, 2008 года - Банк получил кредит в размере 1 млрд. рублей, который был рефинансирован за счет выпуска нот участия в кредите (LPN), номинированных в рублях, со ставкой 14,5% годовых и погашением в октябре 2009 года. Кроме того, были размещены два выпуска обеспеченных

капиталом облигаций, привязанных к индексу ММВБ общим объемом 95 млн. рублей и 57 млн. рублей со ставкой 14,763% годовых и сроком погашения в 2010 году.

Средства, полученные от размещений, направлены на финансирование основной деятельности Банка, рефинансирование существующей задолженности. Существенный объем заимствований позволил Банку проводить политику обширной региональной экспансии и быстро наращивать кредитный портфель.

Во втором полугодии 2008 года мировой финансовый кризис внес свои коррективы в деятельность Банка - объем заимствований снизился.

Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Центральным банком Российской Федерации.

Банк ведет статистическую и иную отчетность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5