Дипломная работа: Деятельность закрытого акционерного общества коммерческого банка "ФИА-БАНК"

Последним этапом анализа кредитного портфеля является анализ риска кредитного портфеля. Для его оценки используют следующие коэффициенты (табл. 53).

Таблица 53 – Коэффициенты оценки риска кредитного портфеля

Рассчитаем представленные коэффициенты и занесем данные в таблицу (см. табл. 54).

Таблица 54 – Коэффициенты оценки риска кредитного портфеля ЗАО «ФИА-БАНК»

Как видно из таблицы, коэффициент покрытия имеет растущую динамику. Причиной этому служит тот факт, что темпы роста величины резервов более высокие, чем темпы роста величины кредитного портфеля. Данное явление является отрицательной стороной деятельности банка.

Коэффициент просроченных платежей также имеет растущую динамику, что свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является негативной характеристикой для банка.

В соответствии с законодательством, сумма принятого обеспечения должна превышать сумму выданного кредита на величину начисленных по кредиту процентов и возможных прочих расходов, связанных с возвратом кредита, поэтому величина коэффициента обеспечения должна превышать единицу. У анализируемого банка коэффициент обеспечения на 01.01.08г. имел значение 2,73, на 01.01.10г. – 3,14. То есть, данный коэффициент имеет растущую динамику, что является положительным моментом для банка.

Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры следует сформировать следующую таблицу (см. табл. 55).

Таблица 55 – Классификация видов обеспечения возвратности кредитов ЗАО «ФИА-БАНК»

Коэффициент невозврата основной суммы долга в течение анализируемых периодов не изменяется и находится на границе 0,01. Это происходит за счет того, что темпы прироста величины кредитного портфеля превышают темпы прироста величины списанной задолженности (см. табл. 56).

Проанализировав данные коэффициенты, можно сделать выводы о совокупном банковском риске. Так, если коэффициенты покрытия, просроченных платежей и невозврата увеличивают свои величины в динамике, то это свидетельствует о росте кредитного риска анализируемого банка.

Таблица 56 – Динамика списанной задолженности ЗАО «ФИА-БАНК»

При этом коэффициент обеспечения также увеличивается, что говорит о проведении контроля банком и реализации различных мероприятий по поддержанию уровня риска на достаточном уровне.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30