Управління залученими коштами банку (за матеріалами ТОВ Банк "Фінанси та кредит")
Чистий процентний
спред - визначає здатність банку приносити прибуток у вигляді його доходу від процентної
різниці підпроцентних активів та залуче-них коштів.
Другим основним показником ефективності
управління залученими коштами є рівень обов’язкового резервування залучених коштів
на кореспондентському рахунку банку в НБУ, який знижує частку залучених коштів,
що можуть бути розміщені комерційним банком в активні операції, тобто частка розміщених
коштів повинна дати процентний дохід, якій покриє витрати на залучення усієї суми
залучених коштів, та ще й дати прибуток. Підвищення норм обов’язкового резервування
для різних строків та валют приводить до змін в політиці комерційного банку по залученню
коштів з боку мінімізації недоходних обов’язкових резервів, а також відповідному
підняттю ставок активних операцій по кредитуванню (розміщенню залучених коштів).
В таблиці 1.10 наведена
динаміка встановлення Національним банком нормативів обов’язкового резервування
окремих агрегатів залучених банками коштів у 1998-2006 роках.
Як показує, аналіз даних табл.1.10, регулююча політика
НБУ на сучасно-му етапі робить вигідним залучення строкових коштів юридичних та
фізичних осіб, оскільки рівень обов’язкового резервування за цими видами залучених
ре-сурсів знизився з 6,0% на початок 2006 року до 0,5% на кінець 2006 року та у
2007 році. Одночасно НБУ суттєво знизив рівень обов’язкового резервування за поточними
коштами юридичних та фізичних осіб в національній валюті з рівня 8% на початок 2006
року до 1% на кінець 2006 року та на протязі 2007 року. Та-ким чином, НБУ у кінці
2006 - на протязі 2007 року мінімізував вплив зовніш-нього страхового інструменту
обов’язкового резервування залучених коштів.
Таблиця 1.10 Динаміка ставок обов‘язкового резервування
залучених коштів комерційними банками з 1998 по 2006 роки
Дата вста-новлення
НБУ
|
Загаль-на
ставка на всі залу-чені кошти
|
Індивідуальна
ставка на
Кошти
до запитання
|
Індивідуальна
ставка на Короткострокові кошти та депозити
|
Індивідуальна
ставка на Довгострокові кошти та депозити
|
Нац. Валюта
|
Іноз.
Валюта
|
Нац. Валюта
|
Іноземн.
Валюта
|
Нац. Валюта
|
Іноземн.
Валюта
|
10.10.2006
|
|
1%
|
5%
|
0,5%
|
0,5%
|
0,5%
|
0,5%
|
01.08.2006
|
|
3%
|
5%
|
2%
|
3%
|
2%
|
3%
|
10.05.2006
|
|
6%
|
6%
|
4%
|
4%
|
4%
|
4%
|
10.08.2005
|
|
8%
|
8%
|
6%
|
6%
|
6%
|
6%
|
25.12.2004
|
|
7%
|
7%
|
6%
|
6%
|
6%
|
6%
|
09.11.
2004
|
|
8%
|
8%
|
7 % (ЮО)
14 % (ФО)
|
3 % (ЮО)
5 % (ФО)
|
8% (ЮО)
16 % (ФО)
|
5 % (ЮО)
7 % (ФО)
|
01.10.
2004
|
|
8%
|
8%
|
7%
|
7%
|
7%
|
7%
|
20.08.
2004
|
|
8%
|
12%
|
6% (ЮО)
2% (ФО)
|
10%
|
0 %
|
8%
|
8.07.2002
|
|
10%
|
12%
|
6% (ЮО)
2% (ФО)
|
10%
|
0%
|
8%
|
10.04.2002
|
|
14%
|
14%
|
6% (ЮО)
2% (ФО)
|
12%
|
0%
|
10%
|
01.03.2002
|
|
14%
|
14%
|
6% (ФО)
|
12%
|
4% (ЮО)
2% (ФО)
|
6% (ЮО
10% (ФО
|
10.12.2001
|
|
14%
|
14%
|
12% (ЮО)
10% (ФО)
|
12% (ЮО)
12% (ФО)
|
8% (ЮО)
10% (ФО)
|
6% (ЮО
10% (ФО
|
15.04.2001
|
|
15%
|
15%
|
11% (ЮО)
9% (ФО)
|
15%
|
15%
|
15%
|
15.04.2000
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
01.02.2000
|
16%
|
16%
|
16%
|
16%
|
16%
|
16%
|
16%
|
01.02.1999
|
17%
|
17%
|
17%
|
17%
|
17%
|
17%
|
17%
|
01.09.1998
|
16,5 %
|
16,5%
|
16,5%
|
16,5%
|
16,5%
|
16,5%
|
16,5%
|
01.01.1998
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
15%
|
1ЮО — юридичні особи; ФО — фізичні
особи
РОЗДІЛ 2. ДІАГНОСТИКА СИСТЕМИ УПРАВЛІННЯ ЗАЛУЧЕНИМИ КОШТАМИ БАНКУ
ТОВ БАНК “ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ”
2.1 Загальна оцінка потенціалу банку щодо залучення
коштів
За станом на 1 січня 2007 року ліцензію Національного банку на здійснення
банківських операцій в Україні мали 170 банків, у тому числі: 135 банків (79,4 %
від загальної кількості діючих банків) - акціонерні товариства (з них: 91 банк (53,5%)
- відкриті акціонерні товариства, 44 банки (25,9%) - закриті акціонерні товариства),
35 банків (20,6%) - товариства з обмеженою відповідальністю [81].
У 2006 року капітал (балансовий) банків збільшився на 70,0 % і за станом
на 01.01.2007 р. становить 43,3 млрд.грн.
За 2006 рік зобов’язання банків України збільшилися на 57,7% або на 108,7
млрд.грн. і на 01.01.2007 становили 297,2 млрд.грн., в т.ч. нерезиденти – 23,7 %
від зобов’язань.
Збільшення зобов`язань банків відбулось, в основному, за рахунок строкових
вкладів (депозитів) інших банків та кредитів, що отримані від інших банків – на
40,2 млрд.грн. або в 2,5 разів, збільшення коштів фізичних осіб - на 33,5 млрд.грн.
або на 46,2 %, коштів суб’єктів господарювання – на 15,7 млрд.грн. або на 25,6%,
кредитів, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій – на 4,8 млрд.грн.
або в 2,4 рази, коррахунків інших банків – на 3,7 млрд.грн. або в 2 рази, цінних
паперів власного боргу – на 3,3 млрд.грн. або в 2,2 рази, субординованого боргу
- на 2,1 млрд.грн. або на 83,0%.
Зобов`язання банків мають таку структуру. Кошти Національного банку України
складають 0,5 % від загальної суми зобов’язань; коррахунки інших банків – 2,5%;
строкові вклади (депозити) інших банків та кредити, що отримані від інших банків
– 22,8%; кошти суб’єктів господарювання – 25,9 %; кошти фізичних осіб – 35,7 %;
кошти небанківських фінансових установ – 2,5 %; кошти бюджету та позабюджетних фондів
– 0,6 %; кредити, що отримані від міжнародних та інших фінансових організацій –
2,8%, цінні папери власного боргу – 2,1 %; субординований борг – 1,6 %; інші зобов`язання
– 3,0%.
Банки мають таку структуру коштів населення з точки зору строковості. Строкові
кошти складають 81,8 млрд.грн. або 77,2 % від загальної суми вкладів, а кошти до
запитання – 24,2 млрд.грн. або 22,8 %. Кошти в національній валюті складають 53,8%
від загальної суми коштів фізичних осіб.
Згідно рішення комісії НБУ з питань
нагляду та регулювання діяльності банків [19], визначено такі граничні межі розміру
активів для окремих груп банків банківської системи України на 2007 рік:
- група I: більше 5000 млн. грн.;
- група II: більше 2000 млн. грн.;
- група III: більше 700 млн. грн.;
- група IV: менше 700 млн. грн.
Таблиця 2.1 Групування
банків на 2007 рік за розміром активів за станом на 01.12.2006 [19] (тис. грн.)
N з/п
|
Назва
банку
|
Активи
|
|
Група
1.
|
|
1
|
ПРИВАТБАНК
|
31 556 790
|
2
|
РАЙФФАЙЗЕН
БАНК АВАЛЬ (бувший
АППБ “АВАЛЬ”)
|
26 174 268
|
3
|
УКРСИББАНК
|
21 118 102
|
4
|
ПРОМІНВЕСТБАНК
|
17 498 664
|
5
|
УКРЕКСІМБАНК
|
17 358 945
|
6
|
УКРСОЦБАНК
|
15 701 129
|
7
|
ОТП БАНК
( бувший РАЙФФАЙЗЕНБАНК
УКРАЇНА)
|
10 668 667
|
8
|
ОЩАДБАНК
|
10 472 989
|
9
|
"НАДРА"
|
9 654 333
|
10
|
"ФІНАНСИ
ТА КРЕДИТ"
|
6 950 295
|
11
|
КРЕДИТПРОМБАНК
|
6 687 150
|
12
|
"ФОРУМ"
|
6 581 898
|
13
|
БРОКБІЗНЕСБАНК
|
6 431 775
|
14
|
УКРПРОМБАНК
|
6 176 224
|
15
|
ПЕРШИЙ
УКР. МІЖНАРОДНИЙ БАНК
|
5 631 563
|
|
кількість:
15
|
|
Аналізуємий в дипломному проекті
Банк "Фінанси та Кредит"
зареєстро-вано 19 липня 1990
року [83] як Комерційний Банк "Український комерційний банк ділової співпраці",
з 13 жовтня 1995 року перереєстровано як Комерцій-ний Банк "Фінанси та Кредит".
У грудні 2002 року згідно
з Законом "Про банки і банківську діяльність" до Статуту Банку було внесено
зміни: Банк зареєстро-вано як Банк "Фінанси
та Кредит", ТОВ. Аудитор Банку – KPMG.
Членство у
міжбанківських об'єднаннях, біржах, асоціаціях і міжнарод-них організаціях:
- Українська міжбанківська валютна біржа (УМВБ)
- Українська Фондова
Біржа (УФБ)
- Асоціація Українських
Банків (АУБ)
- Позабіржова Фондова
Торгівельна Система (ПФТС)
- Київський Банківський
Союз (КБС)
- Фонд гарантування
вкладів фізичних осіб
- VISA
International (Принциповий член)
- MasterCard
International (Принциповий член)
- Western Union (Прямий
агент компанії)
- МБРР (Банк-агент
з обслуговування кредитних ліній, гарантованих Кабінетом Міністрів України)
- Професійна асоціація
реєстраторів та депозитаріїв (ПАРД)
Кореспондентський рахунок у грн. № 32001170801 у Головному управ-лінні НБУ по м. Києву та Київській області. Кореспондентський рахунок у
дол. США - Citibank, New York, Кореспондентський рахунок у євро - Сitibank, Frankfurt/Main, МФО: 300131, Код ЄГПОУ: 09807856
Ліцензії та дозволи,
які має Банк:
- Банківська ліцензія № 28 від 20.01.2003 р.
- Ліцензія ДКЦПФР АБ № 113408 от
27.10.2004 р. на здійснення діяльності з випуску та обігу цінних
паперів
- Ліцензія ДКЦПФР АБ № 113408 от 27.10.2004 р. на право
виконання професійної депозитарної діяльності зберігача цінних паперів
Банком "Фінанси та Кредит" емітовано
понад 350 тис. платіжних карток міжнародних платіжних систем "VISA" і
"MasterCard". Банк має ліцензії на торгівельний еквайринг за картками
міжнародних платіжних систем і станом на 01.10.2006 року надає послуги еквайрингу
1601 торгівельній точці на базі власного процесингового центру, що працює з 1997
року. До інфраструктури карткового бізнесу Банку входить 245 банкоматів, понад 1300
POS-терміналів і 302 пункти видачі готівки.
За станом на 01.10.2006 року система Банку
"Фінанси та Кредит" вклю-чає 16
філій і 233 безбалансових відділення по всій Україні.
24 листопада 2006 року кошти від розміщення
євробондів були отримані Банком "Фінанси та Кредит" у повному обсязі.
Доходність дебютного випуску єврооблігацій Банку "Фінанси та Кредит" було
втановлено на рівні 10, 375 % річних з погашенням у січні 2010 року. Це найбільш
тривалий термін для де-бютних облігацій,
випущених недержавними банками України (3,2 роки). Лід- менеджерами розміщення виступили Deutsche Bank, UBS Investment Bank і VTB Europe (no books).
15 грудня 2006 року відбулися збори учасників
Банку "Фінанси та Кре-дит"
на яких було прийнято рішення про реорганізацію Банку. Банк "Фінан-си та Кредит", який наразі зареєстрований
у формі товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ), буде реорганізований у відкрите
акціонерне товарист-во (ВАТ) - прості іменні акції номіналу 0,5 грн.,
загальна сума емісії при цьому становитиме 519 000 062,5 грн.
На даний момент учасниками Банку є: ЗАТ
"F&C Realty"(48,95%), ТОВ "Асканія"(48,6%), Національна
акціонерна компанія "Нафтогаз України" (2,44%), Центральне правління Українського
товариства глухих (УТОГ) (0,003%).
В таблицях Додатку Г наведені
основні характеристики балансу та звітів про фінансові результати БАНК “Фінанси
та Кредит” у 2004 –2007 роках.. На рис.2.1 – 2.5 наведені графіки динаміки характеристик
банку у 2003 –2007 роках [82].
Рис.2.1. – Динаміка прибутковості статутного капіталу та
активів в БАНК “Фінанси та кредит” за 2004 – 2007 роки
Рис.2.2. – Динаміка росту активів, залучених
коштів та власного капіталу в БАНК “Фінанси та кредит” за 2003 – 2007 роки
Рис.2.3. – Динаміка рівня відношення залучених коштів до
власного
капіталу в БАНК “Фінанси та кредит” у 2003
–2007 роках
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|