Совершенствование управления активами в кредитной организации (на примере ОАО "ОТП Банк")
- доля торговых предприятий и предприятий общественного
питания в общей величине клиентов юридических лиц отмечена увеличением к 2008
году в сравнении с периодом прошлого отчетного периода, таким образом, темп
роста составил 106,9%. К 2009 году отмечено снижение показателя в сравнении с
предшествующим периодом, темп роста составил 96,8%. За анализируемый период
произошло увеличение показателя, темп роста составил 103,4%;
- доля кредитов агропромышленного комплекса в общей величине
кредитов банка отмечена увеличением к 2008 году в сравнении с аналогичным
периодом прошлого периода, таким образом, темп роста составил 150,0%; к 2009
году изменений не отмечено, показатель оставался на уровне прошлого отчетного
периода – 3,0%. За анализируемый период произошло увеличение доли показателя в
общей величине кредитов банка с 2,0% до 3,0%, таким образом, темп роста
составил 150,0%;
- доля транспортных предприятий и предприятий связи в общей
величине клиентов юридических лиц отмечена увеличением к 2008 году в сравнении
с аналогичным показателем предшествующего периода с 2,0% до 3,0%, таким
образом, темп роста составил 150,0%; к 2009 году в сравнении с предшествующим
периодом изменений не отмечено, показатель оставался на уровне 3,0%. За
анализируемый период отмечен рост показателя, таким образом, темп роста
составил 150,0%;
- доля строительных предприятий в общей величине клиентов
юридических лиц отмечена изменениями только к 2009 году, таким образом, темп
роста за анализируемый период составил 133,3%, что обусловлено увеличением
строительных организаций в городе и повышением спроса на ипотечное
кредитование;
- доля прочих отраслей в общей величине клиентов юридических
лиц в течение всего анализируемого периода отмечена следующей динамикой: к 2008г.
в сравнении с предыдущим периодом произошло снижение на 10,0%; к 2009г. в
сравнении с аналогичным периодом прошлого года произошло увеличение показателя
с 9,0% до 11,0% или на 2,0%, таким образом, темп роста составил 122,2%. За
анализируемый период так же отмечена положительная динамика, темп роста
составил 110,0%, что обусловлено ростам предприятий среднего бизнеса;
- доля кредитов, выдаваемых физическим лицам, отмечена
тенденцией снижения: к 2008 году в сравнении с предшествующим периодом на
11,6%; к 2009 году – на 5,3%; за анализируемый период – на 16,3%, что
обусловлено увеличением доли кредитов, выдаваемых банком юридическим лицам.
Таким образом, наибольший удельный
вес в общей величине выдаваемых кредитов банка занимают кредиты юридическим
лицам: 2007 год – 57,0%, 2008 год – 62,0%, 2009 год – 64,0%.
В банке появилась Программа защиты
заемщика. Целью программ защиты заемщика является создание заемщикам,
финансовое положение которых ухудшилось, в течение определенного времени
условий, позволяющих заемщикам продолжать надлежащее исполнение своих обязательств
перед ОАО «ОТП Банк».
Программы защиты заемщика применяются
в отношении следующих кредитных продуктов банка:
- нецелевые кредиты (кредиты
наличными);
- автокредиты;
- ипотечные кредиты.
Заемщикам по результатам оценки
финансового положения банком могут быть предложены следующие программы:
1. Пролонгация - программа
применяется в отношении всех указанных кредитных продуктов. Данная программа
предусматривает увеличение срока окончательного возврата кредита,
установленного кредитным договором, и уменьшение размера ежемесячного платежа
по кредиту.
2. Мораторий - программа применяется
в отношении нецелевых кредитов (кредитов наличными) и автокредитов. Данная
программа предусматривает приостановление на определенный срок возврата кредита
(мораторий) с увеличением срока окончательного возврата кредита на
соответствующее количество месяцев (дней) моратория, с возможностью сохранения
по окончании моратория размера ежемесячного платежа по кредиту, имевшегося на
момент введения моратория.
3. Кредитная линия - программа
применяется в отношении ипотечных кредитов и автокредитов. Данная программа
предусматривает предоставление нового кредита в виде траншей (в пределах
лимита) на частичную оплату ежемесячных платежей по ранее выданному кредиту.
4. Рефинансирование - программа
применяется в отношении всех указанных кредитных продуктов. Данная программа
предусматривает предоставление нового кредита на погашение (единовременное)
задолженности по ранее выданному кредиту.
Далее проследим динамику кредитных вложений
в разрезе валют за 2007-2009 годы по данным таблицы 10.
Таблица 10 – Динамика кредитных
вложений в разрезе валют ОАО «ОТП Банк» за 2007-2009 годы
Показатель
2007 год
2008 год
2009 год
Темп роста, %
млн. р.
уд. вес, %
млн. р.
уд. вес, %
млн. р.
уд. вес, %
А
1
2
3
4
5
6
7
1. Кредиты в рублях
2539
72,3
3439
76,0
5399
89,0
212,6
2. Кредиты в валюте
973
27,7
1076
24,0
641
11,0
65,9
Итого
3512
100,0
4515
100,0
6040
100,0
171,8
По данным таблицы 10 наблюдаются
следующие изменения за анализируемый период:
Кредиты в валюте Российской Федерации
отмечены положительной динамикой на протяжении всего анализируемого периода, таким
образом, увеличение к 2008 году в сравнении с предшествующим периодом на 900
млн. р. (темп роста – 135,4%), к 2009 году – на 1960 млн. р. (темп роста –
157,0%). За анализируемый период – на 2860 млн. р. (темп роста – 212,6%). Кредиты
в иностранной валюте в 2008 году в сравнении с предыдущим периодом были
отмечены положительной динамикой на 103 млн. р. (темп роста – 110,6%), к 2009
году в сравнении с 2008 годом отмечено снижение показателя на 435 млн. р. (темп
роста – 59,6%). За анализируемый период отмечено снижение показателя с 973 млн.
р. до 641 млн. р. или на 332 млн. р. (темп роста – 65,9%). Это произошло за счет
увеличения величины выдаваемых кредитов в валюте Российской Федерации. Кроме
того, доля рублевых кредитов в общей величине кредитов банка отмечена поэтапным
увеличением с 72,3% на начало анализируемого периода до 89,0% на конец
анализируемого периода или на 16,7%. К 2008 году в сравнении с предыдущим
периодом произошло увеличение доли данного показателя на 3,7%; к 2009 году в
сравнении с аналогичным периодом прошлого года – на 13,0%. Это было обусловлено
снижением доли кредитов в иностранной валюте в общей величине кредитов,
выдаваемых банком.
Далее проследим динамику кассовых активов
ОАО «ОТП Банк».
Банк осуществляет следующие виды
расчетно-кассовых операций:
- открытие и ведение банковских
счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной
валюте (открытие первого счета бесплатно);
- осуществление расчетов по поручению
юридических лиц, индивидуальных предпринимателей по их банковским счетам с
использованием следующих расчетных документов – платежные поручения,
аккредитивы, чеки в течение продленного операционного дня;
- осуществление безналичных расчетов
юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с использование следующих
расчетных документов – платежные требования, инкассовые поручения;
- осуществление кассовых операций (прием
и выдача наличных денежных средств; прием инкассированной выручки; обмен монет
и купюр на купюры и монеты более крупного или более мелкого достоинства для
клиентов банка);
- привлечение свободных средств
клиента в депозиты, в векселя банка.
Перечисление средств осуществляется
по расчетным документам клиентов на бумажных носителях и подготовленных с
использование систем «Клиент-Банк», «Интернет-Клиент», комплекса «Bi Print».
Проведем анализ динамики кассовых активов за 2007-2009гг. по
данным таблицы 11.
Таблица 11 - Анализ динамики кассовых активов в ОАО «ОТП
Банк» за 2007-2009гг.
Показатель
2007г.
2008г.
2009г.
Темп роста, %
Изменение
2008г. к 2007г
2009г.
к
2008г
абсолютное
%
1. Количество клиентов юридических лиц, предпринимателей,
ед.
2209
2966
1710
134,3
57,7
-499
77,4
2. Количество расчетных счетов юридических лиц и
предпринимателей, всего:
в том числе:
- рублевых, ед.
- валютных, ед.
1247
1144
103
1663
1520
143
1943
1780
163
133,4
132,9
138,8
116,8
117,1
113,9
+696
+636
+60
155,8
155,6
158,3
3. Обороты по расчетным счетам юридических лиц и
предпринимателей, (тыс. р.) всего:
в том числе:
- рублевых
- валютных
322648651
322445897
202754
650924594
644630847
6293747
1332993191
1329467994
3525197
201,7
199,2
3104,1
204,8
206,2
56,0
+1010344540
+1007022097
+3322443
413,1
412,3
1738,6
4.Среднехронологические остатки денежных средств по счетам
юридических лиц и предпринимателей, тыс. р.
207386808
415363353
636128398
200,3
153,1
+428741590
306,7
Таким образом, из данных таблицы 11 наблюдаем следующие
изменения: увеличение количества клиентов юридических лиц и предпринимателей к
2008г. в сравнении с 2007г. с 2209 единиц до 2966 единиц (прирост – 34,7%), к
2009г. в сравнении с предыдущим периодом отмечено снижение до 1710 единиц (или
на 42,3%). За анализируемый период число клиентов снизилось на 499 единиц (или
на 22,6%); количество расчетных счетов отмечено увеличением: к 2008г. в
сравнении с предшествующим периодом прирост – 33,4%, к 2009г. в сравнении с
предыдущим периодом прирост – 16,8%. В том числе: по рублевым счетам выявлен
прирост 32,9% к 2008г., к 2009г. – прирост 17,1%; по валютным счетам – 38,8% и
13,9% соответственно при сравнении аналогичных периодов. За анализируемый
период отмечено увеличение на 696 счетов (прирост – 55,8%), из них: по рублевым
счетам на 636 единиц (прирост – 55,6%), по валютным счетам – на 60 единиц
(прирост – 58,3%); обороты по расчетным счетам отмечены тенденцией увеличения:
к 2008г. темп роста составил 201,7%, к 2009г. – 204,8%. В том числе по рублевым
счетам темп роста составил: к 2008г. – 199,2%, к 2009г. – 206,2%; по валютным
счетам отмечен темп роста к 2008г. – 3104,0%, к 2009г. отмечено снижение в сравнении
с предшествующим периодом на 44,0%. За анализируемый период отмечено увеличение
оборотов по расчетным счетам в целом на 1010344540 тыс. р. (прирост – 313,1%),
в том числе: по рублевым счетам - на 1007022097 тыс. р. (прирост – 312,3%), по
валютным счетам – на 3322443 тыс. р. (прирост – 1638,6%); среднехронологические
остатки денежных средств по счетам юридических лиц и предпринимателей отмечены
увеличением, так к 2008г. в сравнении с предшествующим периодом рост составил
200,3%, к 2009г. в сравнении с 2008г. – рост составил 153,1%. За анализируемый
период отмечено увеличение показателя на 428741590 тыс. р. (темп роста –
306,7%).
Таким образом, отмечен прирост по всем показателям за
анализируемый период, что свидетельствует о продуманной финансовой стратегии
Банка. Это обусловлено увеличением расчетных счетов юридических лиц и
приемлемых тарифов банка по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов
Далее проследим динамику платежных поручений за 2007-2009гг. по
данным таблицы 12.
Таблица 12 - Динамика платежных поручений ОАО «ОТП Банк» за
2007-2009 гг.
Показатель
2007 год.
2008 год
2009 год.
Изменение
ед.
уд. вес. %
ед.
уд. вес. %
ед.
уд. вес. %
ед.
%
А
1
2
3
4
5
6
7
8
Всего, в том числе:
856439
100,0
951632
100,0
1104477
100,0
+248038
128,9
- проходящих внутри банка
538770
62,9
606941
63,8
700994
63,4
+162224
130,1
- проходящих через интернет-банк
208698
24,4
229764
24,1
276755
25,1
+68057
132,6
- на бумажном носителе
108971
12,7
114927
12,1
126728
11,5
+17757
116,3
Таким образом, из данных таблицы 12 наблюдаем следующие
изменения: платежные поручения, проходящие через корсчет, отмечены увеличением
на 98530 единиц за анализируемый период (прирост – 45,6%). Удельный вес данного
показателя в общей величине платежных поручений Банка также отмечена
увеличением с 25,2% до 28,5% или на 3,3% за анализируемый период.
Платежные поручения, проходящие внутри банка, отмечены
тенденцией роста, так за анализируемый период произошло увеличение на 162224
единицы (прирост – 30,1%). Удельный вес данного показателя отмечен увеличением
с 62,9% до 63,4% или на 2,8% за анализируемый период; платежные поручения,
проходящие через интернет-банк, также отмечены ростом на 68057 единиц (прирост
– 32,6%) за анализируемый период. Удельный вес рассматриваемых платежных поручений
отмечен ростом с 24,4% до 25,1% или на 0,6% за анализируемый период.
Платежные поручения на бумажном носителе к 2009г. в сравнении
с началом анализируемого периода отмечены ростом на 17757 единиц (прирост –
16,3%). Удельный вес данного показателя в общей величине платежных поручений
отмечен снижением с 12,7% до 11,5% или на 1,2% за анализируемый период.