Планирование и финансирование расходов на содержание УИН
Согласно статье 221 БК РФ бюджетное учреждение обязано составить и
представить на утверждение вышестоящего распорядителя бюджетных средств смету
доходов и расходов по установленной форме. В пункте 2 статьи 161 БК РФ смета
определена как документ не только определяющий расходование средств, но и
отражающий доходы бюджетной организации.
Рассмотрим
процесс планирования расходов на содержание учреждения в 2004 году.
Планирование снабжения вещевым имуществом старшего и среднего
начальствующего и рядового состава внутренней службы осуществляется исходя из
норм положенности и численности аттестованного состава.
Таблица 2.2. - Нормы обеспечения (положенности) имуществом
старшего и среднего начальствующего и рядового состава в год.
№
|
Наименование предметов
|
К-во
|
1
|
Шапка-ушанка
|
1шт.
|
2
|
Фуражка шерстяная
|
1шт.
|
3
|
Пилотка шерстяная
|
1шт.
|
4
|
Берет шерстяной
|
1шт.
|
5-
|
Пальто зимнее
|
1шт.
|
6
|
Куртка демисезонная
|
1шт.
|
7
|
Воротник меховой
|
1шт.
|
8
|
Плащ демисезонный
|
1шт.
|
9
|
Китель
|
1шт.
|
10
|
Куртка
|
1шт.
|
11
|
Брюки
|
2пар.
|
Продолжение таблицы 2.2
12
|
Рубашка
|
Зшт.
|
13
|
Галстук
|
2шт.
|
14
|
Фуражка х/б
|
1шт.
|
15
|
Костюм летний х/б
|
1шт.
|
16
|
Костюм зимний/куртка, брюки/
|
1шт.
|
17
|
Белье нательное
|
2к-т.
|
18
|
Белье зимнее
|
1к-т
|
19
|
Носки х/б
|
2пар.
|
20
|
Носки п/ш
|
1пар.
|
21
|
Полуботинки
|
1пар.
|
22
|
Ботинки с высокими берцами
|
1пар.
|
23
|
Сапоги юфтевые
|
1пар.
|
24
|
Ремень поясной кожан.
|
1шт.
|
25
|
Ремень брючный
|
1шт.
|
Итоговая
цена комплекта вещевого имущества устанавливаются тыловой службой УИН МЮ РФ и
стоимость всего набора составляет 3480 рублей. Умножив данную сумму на
среднегодовое число аттестованного состава получим потребность в денежных
средствах на данный вид расходов: 3480 *154 = 535920 рублей.
Расчет потребности горючего по автотранспорту на 2004г представим
в таблице 2.3.
Таблица 2.3. - Расчет потребности в ГСМ
Наименование
|
Кавз-685
|
Зил-555
|
Газ-53
Автозак
|
Газ-53
АЦ
|
Газ-53
Продукт.
|
Зил-130
|
Газ-31029
|
Общий
пробег в год, км
|
24600
|
16600
|
18400
|
92160
|
25200
|
12400
|
29470
|
|
Норма
расхода топлива в л. на 100км
|
37
|
45,6
|
37
|
32
|
35
|
57,4
|
18,1
|
|
Расход
на пробег, л
|
9102
|
7570
|
6808
|
2949
|
8820
|
7118
|
5334
|
|
Расход
топлива на внутригаражные передвижения 0,50%
|
455,1
|
378,5
|
340,4
|
147,45
|
441
|
355,9
|
266,7
|
|
Итого
потреби.
в топливе
|
9557,1
|
7948,5
|
7148,4
|
3096,45
|
9261
|
7473,9
|
5600,7
|
|
Стоимость
топлива
за
1 литр в руб.
|
11
|
11
|
11
|
11
|
11
|
11
|
11
|
|
Стоимость
топлива
в
год
|
105128
|
87433,5
|
78632,4
|
34060,9
|
101871
|
82212
|
61607,7
|
|
Итого на 2004 год 550946,6 руб.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Далее приведем расчет-заявку на приобретение воды учреждением АХ
10/4 на 2003 год.
I Управление:
1. на бытовые нужды сотрудников
35 чел. * 25 л/чел. * 251 дн.= 219м3
2. мытье полов
864 м2 * 251дн. * l,5 л/м= 325 м3
3. Опрессовка и промывка отопительной системы
2764м * 3,5 л. * 2=19м3
ИТОГО: 563 м3
II Общежитие:
1. на бытовые нужды
360 чел. х 3,1 м3 х 12 мес. - 13392 м3
2. мытье полов
1782 м3 * 1,5 л/м3 * 365 = 976 м3
3. Опрессовка и промывка отопительной системы
1209 м * 3,5 л * 2 = 8м3
ИТОГО: 14376м3
III Столовая:
1. 360 чел. * 12 л/блюд * 7 блюд * 365 = 11068 м3
2. мойка посуды
250 л * 4 ч/час * 365 = 365 м3
3. мытье полов
288м2*1,5л. * 365 = 158м3
4. обслуживающий персонал
6 чел. * 25л/сут. * 365 = 55 м"
ИТОГО: 11646м3
IV Сан часть:
1. обслуживающий персонал
4 чел.* 25 л/сут. * 365 = 37 м"
2. больные
7 чел. * 5л. * 365 = 38м3
3. мытье полов
100м2х1,5л/м2х365 = 55м3
ИТОГО: 130м3
V Режим и охрана
1. На бытовые нужды сотрудников
66 чел. * 25 л./сут. * 120 дн. = 198 м3
ИТОГО: 198м3
VI Школа:
1. преподаватели
11 чел. Х*20 л/чел. * 205 = 45 м3
2. мытье полов
576 м2 * 1,5 л/м2 * 205 = 177 м3
ИТОГО: 222 м3
VII
Баня:
360 чел.* 110 л/чел * 52 дня = 2059 м3
VIII
Прачечная:
75 л. * 120 кг. * 21 день * 12 мес. = 2268 м3
IX
Магазин для спецконтингента и комната приема пищи:
400 л. * 48 дн. = 19 м3
X
Гараж:
1.
Грузовые а/машины
2 а/м * 500 л. * 126 дн. = 126 м3
2.
Легковые а/машины
1 а/м * 400 л. *126 дн. = 50 м3
3.
сотрудники гаража
4 чел * 25 л/сут. * 251 дн. = 25 м3
ИТОГО 201 м3
ВСЕГО 31682 м3
Основываясь
на стоимости воды согласно расценкам Водоканала получим величину средств, чтобы
обеспечить учреждение водой: 31682 * 8 руб. = 253456 руб.
Далее
рассчитаем величину средств, необходимую для оплаты потребляемой
электроэнергии.
Таблица
2.4. - Лимит по электроэнергии на 2003 год по с разбивкой по месяцам
(т.Квт/час).
месяц
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
итого
|
Квт/ч
|
50
|
45
|
40
|
40
|
28
|
25
|
30
|
40
|
40
|
40
|
50
|
50
|
473
|
473т.квт.*2-15=1017т.руб
Таким
образом, для обеспечения колонии электроэнергией необходимо 1017 тысяч рублей.
Рассчитаем потребность Учреждения в средствах на оплату труда
гражданского персонала и денежное содержание сотрудников. Расчет основывается
на штатном расписании и фактических выплатах в предшествующем году.
Таблица 2.5. Расчет фонда заработной платы сотрудникам и
гражданскому персоналу на 2004г.(тыс.руб.)
|
Аттестованный состав, в
т.ч.
|
Старший состав
|
Младший состав
|
Прикоман-дированные
|
Гражданский
персонал
|
Численность,ч
|
156
|
71
|
83
|
2
|
27
|
Оклад
|
3459,8
|
1904,4
|
1517
|
38,4
|
854
|
Оклад по зван.
|
1349,4
|
766
|
569
|
14,4
|
|
Выслуга лет
|
1924,3
|
1068,2
|
835
|
21,1
|
436
|
Секретность
|
536
|
324
|
212
|
|
|
Сложность
|
1972,8
|
1047,4
|
910
|
15,4
|
598
|
Ночные
|
475,3
|
114,3
|
355
|
6
|
41
|
Прочие
|
818,3
|
419
|
394
|
5,3
|
513
|
Премия
|
1074,8
|
667,6
|
394
|
13,2
|
363
|
Мат. помощь
|
801,8
|
445
|
348
|
8,8
|
290
|
ЕДВ
|
1203
|
668
|
522
|
13,2
|
290
|
Итого
|
1142,7
|
7423,9
|
6056
|
135,8
|
3385
|
РК
|
2723,2
|
1485
|
1211
|
27,2
|
677
|
ДВ
|
4084,7
|
2227
|
1817
|
40,7
|
1016
|
Паек
|
1142,7
|
520
|
608
|
14,7
|
|
Всего
|
21566,3
|
11655,9
|
9692
|
218,4
|
5078
|
Таким
образом, на оплату труда гражданского персонала в год необходимо 5078 тысяч
рублей и денежное содержание сотрудников – 21566,3 тысяч рублей.
Расчет
потребности в денежных средствах на питание осужденных осуществляется на основе
нормы № 1, регламентирующей расход продуктов в сутки и их ассортимент.
Таблица
2.6. - Норма продовольствия на 1-го осужденного в сутки на 2004 год
№
|
Наименование
|
Ед. изм.
|
Норма в сутки
|
1
|
Хлеб
|
г.
|
350
|
2
|
Мука
|
г.
|
35
|
3
|
Крахмал
|
г.
|
3
|
4
|
Крупа, бобовые, макаронные изделия
|
г.
|
75
|
5
|
Картофель
|
г.
|
400
|
6
|
Овощи, зелень
|
г.
|
470
|
7
|
Свежие фрукты
|
г.
|
250
|
8
|
Соки
|
л
|
0,200
|
9
|
Фрукты сушеные
|
г.
|
15
|
10
|
Сахар
|
г.
|
75
|
11
|
Кондитерские
изделия
|
г.
|
25
|
12
|
Кофе, кофейные
напитки
|
г.
|
4
|
13
|
Какао
|
г.
|
2
|
14
|
Чай
|
г.
|
2
|
15
|
Мясо
|
г.
|
105
|
16
|
Птица
|
г.
|
70
|
17
|
Рыба
|
г.
|
110
|
18
|
Колбасные
изделия
|
г.
|
25
|
19
|
Молоко
|
л
|
0,550
|
20
|
Творог
|
г.
|
70
|
21
|
Сметана
|
г.
|
10
|
22
|
Сыр
|
г.
|
12
|
23
|
Масло сливочное
|
г.
|
50
|
24
|
Масло
растительное
|
г.
|
18
|
25
|
Яйцо
|
шт.
|
1
|
26
|
Соль
|
г.
|
8
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|