Анализ и совершенствование хозяйственной деятельности ООО "Спектр"

Строка

11.2007

12.2007

1.2008

2.2008

3.2008

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,09

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

-50 933,79

-186 293,32

-389 982,18

-441 837,05

-553 479,45

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US

-1 767,92

-6 482,15

-13 602,90

-15 449,49

-19 400,75

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

8 188,15

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-11,26

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

22,41

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

22,37

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

226,67

270,18

298,90

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %

90,35

113,58

100,15

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %

90,35

113,58

100,33

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

-100,00

-100,00

-178,94

-158,76

-150,28

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз

-53,55

-53,55

-29,50

-33,40

-36,88

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

34,17

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

-106,72

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

-106,72

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

-1 327 418,95

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

-1 520,07

-2 042,10

-2 391,06

Рентабельность инвестиций (ROI), %

-1 520,07

-2 042,10

-2 386,76

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

Прибыль на акцию (EPOS), руб.

Прибыль на акцию (EPOS), $ US

Дивиденды на акцию (DPOS), руб.

Дивиденды на акцию (DPOS), $ US

Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз

Сумма активов на акцию (TAOS), руб.

Сумма активов на акцию (TAOS), $ US

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз

Строка

4.2008

5.2008

6.2008

7.2008

8.2008

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

0,10

0,10

0,08

0,08

0,08

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

-532 636,64

-549 590,24

-611 585,85

-605 080,89

-601 835,50

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US

-18 716,00

-19 359,14

-21 595,82

-21 418,58

-21 356,01

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

7 998,89

7 933,26

8 054,31

8 074,43

7 888,76

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-12,22

-11,82

-10,33

-10,00

-10,11

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

23,73

24,03

23,70

23,04

23,53

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

23,68

23,99

23,65

23,00

23,49

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

281,58

265,17

264,05

257,89

245,85

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %

87,58

62,11

34,77

27,65

13,38

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %

87,75

62,23

34,84

27,70

13,41

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

-155,07

-160,54

-160,96

-163,34

-168,57

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз

-35,92

-34,82

-34,74

-34,24

-33,31

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

34,63

34,08

34,17

34,08

34,05

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

-92,00

-82,63

-83,22

-82,37

-74,51

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

-92,00

-82,63

-83,22

-82,37

-74,51

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

-1 125 728,55

-994 544,79

-1 018 208,73

-1 008 933,98

-891 319,74

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

-2 183,15

-1 986,00

-1 972,37

-1 898,20

-1 753,60

Рентабельность инвестиций (ROI), %

-2 178,93

-1 982,04

-1 968,55

-1 894,64

-1 750,15

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

Прибыль на акцию (EPOS), руб.

Прибыль на акцию (EPOS), $ US

Дивиденды на акцию (DPOS), руб.

Дивиденды на акцию (DPOS), $ US

Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз

Сумма активов на акцию (TAOS), руб.

Сумма активов на акцию (TAOS), $ US

Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз

Строка

9.2008

10.2008

11.2008

12.2008

1.2009

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

0,08

0,09

0,11

0,14

0,14

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

-632 082,86

-573 451,94

-501 583,13

-453 881,92

-395 611,22

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US

-22 484,40

-20 448,88

-17 930,01

-16 188,86

-14 079,19

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

7 838,45

7 983,52

8 081,41

8 048,92

8 265,90

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)

Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)

Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-9,57

-11,49

-14,07

-16,62

-18,11

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

23,75

26,29

28,60

31,05

29,97

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

23,70

26,23

28,53

30,97

29,90

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

247,89

228,41

202,97

186,63

165,38

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %

0,00

0,00

0,00

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %

0,00

0,00

0,00

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

-167,62

-177,87

-197,12

-215,43

-252,94