Бизнес-план Создание фирмы по производству узлов для ЭВМ

определяется по формуле:

n

( ( Впi ( ti ( Kв )

Р = -----------------------,

(5)

Fэф

где tk - трудоёмкость выполнения контрольных операций;

Кв - коэффициент выборочности контроля качества продукции

Численность контролёров:

5400 ( 0,5 ( 0,5 + 7200 ( 0,7 ( 0,5

Р = ---------------------------------------- ~ 2 чел.

1836

Потребное количество основных рабочих в целом составляет:

Р = 14 + 18 + 32 + 57 + 2 = 123 чел.

Из них в первую смену работает 62 человека, во вторую - 61 человек.

Численность вспомогательных рабочих принимается в размере 40% от

расчётной численности основных рабочих.

Рвсп = 0,4 ( Росн = 0,4 ( 123 = 49,2 ~ 49 чел.

Из них в первую смену работает 25 человек, во вторую - 24 человека.

Число специалистов рекомендуется принять не более 20 - 30 % от

численности основных и вспомогательных рабочих. Принимаем 12 %.

Рспец = ( Росн + Рвсп ) ( 0,12 = ( 123 + 49 ) ( 0,12 = 20,64 ~ 20

(чел.)

Для них установлен односменный рабочий день.

Обслуживающий персонал принимаем в размере 9% от числа всех рабочих и

специалистов:

Робс.п. = (Росн + Рвсп + Рспец) ( 0,09 =

= ( 123 + 49 + 20 ) ( 0,09 = 17,28 ~ 17 чел.

Из них в первую смену работает 15 человек, во вторую - 2 человека

(охрана).

Управленческий персонал следует принять в размере не более 10% от

числа всех рабочих, обслуживающего персонала и специалистов. Принимаем 5%.

Рупр = (Росн + Рвсп + Рспец + Робс.п ) ( 0,05 =

= ( 123 + 49 + 20 + 17 ) ( 0,05 = 10,45 ~ 11 чел.

Из них в первую смену работает 9 человек, во вторую смену - 2

человека (мастера).

Порядок подбора персонала отражён в таблице 4

Способ подбора персонала фирмы Таблица 4

|Способ подбора |Категории |

|персонала | |

| |рабочие|управ. |Специалисты |Обслуж-щий |

| | |персонал | |персонал |

|Конкурс, выборы, | |х |х | |

|тестирование, | | | | |

|собеседование | | | | |

|Анкетные данные | | | |х |

|По рекомендации | | |х | |

|По заявкам в учебные|х | |х | |

|заведения | | | | |

|Через службу |х | | | |

|занятости | | | | |

После определения потребного количества работников фирмы составляем штатное

расписание.

Штатное расписание.

Таблица 5

|Наименвание должности и |Количество |Тарифный |Месячный |

|профессии |штатных единиц |разряд |оклад,руб|

| | | |.; |

| | | |тарифная |

| | | |ставка, |

| | | |руб./час |

|1. Управленческий персонал | | | |

|1.1.Директор |1 | |5500 |

|1.2.Зам.директора по |1 | |4125 |

|маркетингу 1.3.Зам.директора|1 | |4125 |

|по фин. и экон. |1 | |4125 |

|1.4.Зам.директора по | | | |

|производ-ву 1.5.Зам.директора |1 | |4125 |

|по труду и соц. вопросам |2 | |3575 |

|1.6.Начальник участка |4 | |1350 |

|1.7.Мастер | | | |

|2.Специалисты | | | |

|2.1.Налальник отдела |2 | |3220 |

|2.2.Конструктор |1 | |2200 |

| |1 | |1600 |

| |1 | |2200 |

|2.3.Технолог |1 | |1980 |

| |1 | |2200 |

|2.4.Программист |1 | |1980 |

|2.5.Экономист |1 | |1800 |

|2.6.Бухгалтер |1 | |1175 |

| |1 | |1800 |

|2.7.Товаровед |1 | |1800 |

|2.8.Снабженец |1 | |1600 |

| |1 | |3575 |

|2.9.Гл.бухгалтер |1 | |1980 |

|2.10.Юрист |1 | |1980 |

|2.11.Маркетолог |1 | |1600 |

|2.12.Референт |1 | |1800 |

|2.13.Торговый агент |1 | |1450 |

| |1 | |1450 |

|2.14.Инспектор по кадрам | | | |

|3.Рабочие. | | | |

|3.1.Основные рабочие: | | | |

|3.1.1.Станочник |14 |4 |1,97 |

|3.1.2.Слесарь |18 |4 |1,97 |

|3.1.3.Сборщик |32 |3 |1,75 |

|3.1.4.Наладчик |57 |5 |2,26 |

|3.1.5.Контролёр |2 |3 |1,75 |

|3.2.Вспомогательные рабочие: | | | |

|3.2.1.Слесарь-ремонтник |4 |5 |2,26 |

| |6 |4 |1,97 |

|3.2.2.Наладчик |3 |5 |2,26 |

| |6 |4 |1,97 |

|3.2.3.Уборщица участка |8 |1 |1,47 |

|3.2.4.Дежурный электрик |8 |3 |1,75 |

|3.2.5.Комплектовщик |2 |3 |1,75 |

| |2 |2 |1,59 |

|3.2.6.Транспортный рабочий |2 |3 | |

| |6 |2 |1,75 |

|3.2.7.Кладовщик |2 |3 |1,59 |

| | | |1,75 |

|4.Обслуживающий персонал | | | |

|4.1.Лаборант |1 | |385 |

| |1 | |340 |

|4.2.Оператор ЭВМ |1 | |340 |

| |1 | |300 |

|4.3.Шофёр |2 | |340 |

| |1 | |300 |

|4.4.Охранник |4 | |300 |

|4.5.Кассир |1 | |300 |

|4.6.Машинистка |1 | |265 |

|4.7.Секретарь |1 | |300 |

| |1 | |265 |

|4.8.Уборщица офиса |1 | |205 |

|4.9.Курьер |1 | |230 |

Рассчитываем структуру работающих и данные расчёта заносим в таблицу

6.

Структура работающих фирмы.

Таблица 6

|Категории работников |Количество человек |% |

|Управленческий |11 |5,0 |

|персонал |20 |9,0 |

|Специалисты |172 |78,2 |

|Рабочие |17 |7,8 |

|Обслуживающий персонал| | |

|Всего: |220 |100 |

2 Обоснование выбора системы оплаты труда для каждой категории

персонала и расчёт фонда оплаты труда по группам работников и в

целом по фирме.

В практике применяется две системы оплаты труда: тарифная и

бестарифная.

На производственных фирмах чаще используется тарифная система оплаты

труда, особенно для рабочих.

При этой системе для основных рабочих (кроме контролёров) применяется

сдельно-премиальная форма оплаты труда. В этом случае фонд оплаты труда

основных рабочих определяется по формуле:

ФОТос = ЗПос + ЗПд + Врк,

(6)

где ЗПос - основная заработная плата рабочих;

ЗПд - дополнительная заработная плата (оплата отпусков, доплата

за сокращённый рабочий день подросткам, принимаем в размере 10% от ЗПос);

Врк - выплаты по районному коэффициенту (15% от (ЗПос + ЗПд)).

Основная зарплата определяется следующим образом:

ЗПос = ЗПт + П,

(7)

где ЗПт - тарифная заработная плата;

П - премия (принимаю в размере 40% от ЗПт).

Тарифная заработная плата рассчитывается по формуле:

n

ЗПт = ( tвпвсех ( ТСi,

(8)

где n - число видов технологических операций (видов работ);

tвпвсех - трудоёмкость выпуска всех изделий по видам работ, в

час

tвпвсех = tвпi ( m, где m - количество штук изделий.

Тсi - часовая тарифная ставка, соответствующая разряду работ. Её

можно определить следующим образом:

ЗПмес1 ( kт

Tci = -----------------,

(9)

Др ( ds

где ЗПмес1 - месячная заработная плата, соответствующая 1-му разряду

ЕТС производственной сферы (принимаем на уровне 3 МЗП);

Др - среднее число рабочих дней в месяце (принято 21,5);

ds - длительность смены (принято 8 часов);

Кт - тарифный коэффициент, соответствующий разряду работ.

ЗПмес1 = 3 ( ЗПmin = 3 ( 83,49 = 250,47 руб.

Например, часовая тарифная ставка, соответствующая 4-му разряду

составляет:

250,47 ( 1,35

ТСстан = ---------------- = 1,97 руб./час

21,5 ( 8

Труд контролёров и вспомогательных рабочих оплачивается по повременно-

премиальной форме. При этой форме фонд оплаты труда за год рассчитывается

следующим образом:

ФОТвс = Fэф ( Тс ( Рвс + П + ЗПд + Врк,

(10)

где Тс - часовая тарифная ставка, соответствующая разряду рабочего;

Рвс - число контролёров (или вспомогательных рабочих)

определённого разряда.

Годовой фонд оплаты труда специалистов, управленческого и

обслуживающего персонала следует определить по формуле:

ФОТсп = Ом ( 12 ( Рсп + П + Врк,

(11)

где Ом - месячный оклад:

-директор фирмы в 10 раз выше средней месячной заработной платы

всех рабочих;

-зам. директора - 75% от оклада директора;

-начальники участков, отделов, главные специалисты 60 - 65% от

оклада директора;

-специалисты - 40 - 50 % от оклада директора;

-обслуживающий персонал 4 - 7% от оклада директора;

-мастер - в 2,5 раза выше средней месячной зарплаты всех

рабочих.

Месячные оклады приведены в штатном расписании.

Рсп - число специалистов (управленческого или обслуживающего

персонала) с соответствующим месячным окладом.

Расчёт фонда оплаты труда основных, вспомогательных рабочих,

специалистов, управленческого и обслуживающего персонала приведён в

табл.7,8,9,10.

Расчёт ФОТ основных рабочих

Таблица 7

|Наимен|Ра|Трудоёмкость |ТСi |ЗПт |П |ЗПос |ЗПд |Врк |ФОТосн|

|ование|зр|выпуска |руб/| | | | | | |

|укрупн|яд|изделий в час|час | | | | | | |

|ённых | | | | | | | | | |

|операц| | | | | | | | | |

|ий | | | | | | | | | |

| | |Одно|Всех | | | | | | | |

| | |го |изделий| | | | | | | |

| | |изде| | | | | | | | |

| | |лия | | | | | | | | |

|Станоч|4 |1,8 |9720 |1,97|54608 |21843 |76452 |7645 |12615 |96711 |

|ные | |2,5 |18000 | | | | | | | |

|Слесар|4 |2,4 |12960 |1,97|66665 |26666 |93331 |9333 |15400 |118063|

|ные | |2,9 |20880 | | | | | | | |

|Монтаж|3 |4,3 |23220 |1,75|106155|42462 |148617 |14862 |24522 |188001|

|но-сбо| |5,2 |37440 | | | | | | | |

|рочные| | | | | | | | | | |

|Наладо|5 |6,6 |35640 |2,26|235130|94052 |329183 |32918 |54315 |416416|

|чные | |9,5 |68400 | | | | | | | |

|Контр.|3 |- |- |1,75|6426 |2570 |8996 |900 |1484 |11380 |

|кач-ва| | | | | | | | | | |

|Итого:| | | | |468985|187594|656578 |65658 |108335 |830572|

Расчёт ФОТ вспомогательных рабочих

Таблица 8

|Наименование |Раз-|ТСi |Fэф |Рвс|ЗПт |П |ЗПос |ЗПд |Врк |ФОТвсп|

|профессии |ряд | | |п | | | | | | |

|Слесарь-ремон|5 |2,26|1836|4 |16597 |6639 |23236 |2324 |3834 |29394 |

|тник |4 | | |6 |21702 |8681 |30382 |3038 |5013 |38433 |

| | |1,97| | | | | | | | |

|Наладчик |5 |2,26|1836|3 |12448 |4979 |17427 |1743 |2876 |22046 |

| |4 | | |6 |21702 |8681 |30382 |3038 |5013 |38433 |

| | |1,97| | | | | | | | |

|Уборщица уч. |1 |1,47|1836|8 |21591 |8637 |30228 |3023 |4988 |38238 |

|Деж.электрик |3 |1,75|1836|8 |25704 |10282|35986 |3599 |5938 |45522 |

|Комплект-ик |3 |1,75|1836|2 |6426 |2570 |8996 |900 |1484 |11380 |

| |2 | | |2 |5838 |2335 |8174 |817 |1349 |10340 |

| | |1,59| | | | | | | | |

|Транс.рабочий|3 |1,75|1836|2 |6426 |2570 |8996 |900 |1484 |11380 |

| |2 | | |6 |17515 |7006 |24522 |2452 |4046 |31020 |

| | |1,59| | | | | | | | |

|Кладовщик |3 |1,75|1836|2 |6426 |2570 |8996 |900 |1484 |11380 |

|Итого: | | | | | | | | | |287568|

Расчёт ФОТ управленческого персонала

Таблица 9

|Наименование |Месячный |Рупр |ЗПокл |П |ЗП |Врк |ФОТупр |

|профессии |оклад | | | | | | |

|Директор |5500 |1 |66000 |26400 |92400 |13360|106260 |

|Зам.директора | | | | | | | |

|-по маркетингу |4125 |1 |49500 |19800 |69300 | |79695 |

|-по финансам и |4125 |1 |49500 |19800 |69300 |10395|79695 |

|экон. |4125 |1 |49500 |19800 |69300 | |79695 |

|-по производству | | | | | |10395| |

|-по труду и |4125 |1 |49500 |19800 |69300 | |79695 |

|соц.вопросам |3575 |2 |85800 |34320 |120120|10395|138138 |

|Начальник участка |1350 |4 |64800 |25920 | | |104328 |

|Мастер | | | | |90720 | | |

| | | | | | |10395| |

| | | | | | | | |

| | | | | | |18018| |

| | | | | | | | |

| | | | | | |13608| |

|Итого: | | | | | | |667506 |

Расчёт ФОТ обслуживающего персонала

Таблица 10

|Наименовани|Разряд|Месячн|Роб.п |ЗПокл |П |ЗП |Врк |ФОТоб.п |

|е профессии| |ый | | | | | | |

Страницы: 1, 2, 3