Технико-экономическое обоснование целесообразности создания спортивного молодёжного комплекса при МУ Молодёжный Центр

|часы и дни, с учетом удобства) | |

|По желанию потребителя каждый месяц| |

|подвод итогов (каких результатов | |

|добился занимающийся) и | |

|корректировка комплексов | |

|упражнений. | |

|Слабые стороны |Неблагоприятные факторы |

|Необходимо отчитываться о |Социальный уровень жизни |

|проведенной работе и о финансовом |У людей мало времени на отдых и |

|состоянии СМК в Администрации |занятия любимым делом |

|г.Сарова ежеквартально. |Автобусная остановка располагается |

|Необходимость соблюдения норм |не очень близко |

|пожарной безопасности, санитарных |Лето (мертвый сезон, все на |

|условий |огородах и курортах) |

|Содержание большого штата | |

|обслуживающего персонала | |

|Новый СМК - нет раскрутки, нет | |

|престижа. | |

Из SWOT – таблицы видно, что сейчас для СМК очень хороший период

времени для становления и развития. Благоприятные факторы перевешивают

неблагоприятные по причинам:

1. маленькая конкуренция

2. существует большой спрос на спортивные услуги.

Поэтому я буду рассматривать первый приоритет, который показан

прямоугольником на SWOT – матрице. Это означает, что мы должны вкладывать

ресурсы в развитие своих сильных сторон в условиях воздействия

благоприятных факторов внешнего окружения и конкурентной среды.

8.Потенциальные риски

1.Производственные риски - это риски связанные с различными

нарушениями в процессе оказания услуг. В данном случае это:

. Болезнь тренеров. Если заболеет тренер, то на его время болезни придется

отказаться от данного вида услуг. В результате СМК понесет убытки в виде

выплаты купленных абонементов на этот вид спорта. Но, формируя штат таким

образом, что по каждому виду спорта будут по 2 взаимозаменяемых тренеров,

мы минимизируем производственный риск, связанный с болезнью тренеров.

. Поломка основного тренажерного оборудования. Не исключена возможность,

что сломается все спортивное оборудование при каких-то обстоятельствах

(например, протечет крыша, и все железное оборудование превратится в кучу

ржавого метала). Хотя вероятность этого риска очень мала, все равно

необходимо контролировать состояние спортивного оборудования и помещений,

т.е. залов. Особое внимание надо уделять пожарной безопасности здания.

2. Коммерческие риски – это риски связанные с реализацией услуг, в данном

случае, спортивных (снижение спроса). Эти риски наиболее опасные для СМК.

Поэтому необходимо как можно старательнее привлекать потребителей,

пропагандируя здоровый образ жизни посредством занятии спортом и физической

культурой. А так же для снижения коммерческих рисков необходимо:

> Образовать сеть сервисного обслуживания

> Вести соответствующую ценовую политику

> Формировать общественное мнение (паблик рилейшнз) и фирменный стиль.

(Красивая форма обслуживающего персонала, культура общения с

потребителями и т.д.)

> Проводить социологический опрос

> Рекламировать спортивные услуги СМК (рекламой СМК будет заниматься

информационно - методический отдел МУ «Молодежный Центр»)

3. Финансовые риски – это риски, которые вызываются инфляционными

процессами, колебаниями валютных курсов и пр. Эти риски можно снизить

только благодаря системе эффективного финансового менеджмента, но создать

эту систему на данный момент в СМК невозможно, т.к. нет денежных средств

на з/плату специалистам в этой области.

4. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами – это риски,

обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического

курса страны до забастовок и землетрясений) Мерой по их снижению служит

работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности, а СМК

имеет очень маленький, не достаточный запас финансовой прочности.

9.План действий

Самая основная задача для осуществления проекта СМК – это получение

финансирования из местного бюджета на строительство пристройки к МУ

«Молодежный Центр», где и будет размещаться СМК. Но для этого необходимо

убедить Администрацию г. Сарова в социальной значимости СМК, а так же

предоставить расчеты СМК, которые помогут отразить минимизацию расходов

местного бюджета на содержание СМК.

Затем необходимо закупить новое концертное и тренажерное оборудование,

набрать квалифицированный персонал и приступить к работе.

Маркетинговый план действий:

1) Реклама в СМИ, т.е. на телевидении г. Сарова «Канал-16» и в местных

газетах.

2) Разработка и распространение брошюр информационно-методическим

отделом МУ «Молодежный Центр».

Все сметы и экономические расчеты представлены в практической части

диплома.

Практическая часть

Ранее приведенные аргументы доказывают, что существование СМК имеет

смысл. В практической части своей дипломной работы я рассмотрю

целесообразность создания и развития СМК с точки зрения финансово-

экономических показателей эффективности. Предоставлю прогнозируемый объем

реализации услуг, смету расходов, отчет о прибылях и убытках, расчет

безубыточности и запаса финансовой прочности, баланс денежных расходов и

поступлений, прогнозный баланс активов и пассивов.

1.Начальные затраты

Начальные (стартовые) затраты необходимы для создания и начала работы

СМК

Стартовые затраты СМК - это стоимость основных фондов на начало работы.

Объем затрат в основные фонды слагается из стоимости:

1)Здания, включая устройства отопления, вентиляции, водопровода и

канализации.

2)Концертного оборудования

3)Спортивного оборудования (тренажеры, маты и т.д.)

4)Спортивного инвентаря (мячи, корзины, сетки)

5)Производственного и хозяйственного инвентаря

6)Лицензии на право предоставления спортивных услуг

| | | | | |изм. в руб. |

|N|Наименование |Ед |Кол-во|Цена |Сумма |

| | |изм | | | |

| |Основные средства | | | | |

|1|Здание |шт |1 |18 000 |18 000 |

| | | | |000,00 |000,00 |

|2|Оборудование (спортивн. |шт |1 |3 700 |3 700 000,00|

| |Тренажеры) | | |000,00 | |

|3|Оборудование (конц.) |шт |1 |2 102 |2 102 910,00|

| | | | |910,00 | |

|4|Мебель | | |250 000,00 |250 000,00 |

| |МБП | | | | |

|1|Приобретение |шт |2 |1 000,00 |2 000,00 |

| |огнетушителя | | | | |

|2|Спортивный инвентарь | | |50 000,00 |50 000,00 |

| |(мячи, сетки) | | | | |

| |Нематериальные активы | | | | |

|1|Оплата установки | |2 |3 600,00 |7 200,00 |

| |телефона | | | | |

|2|Покупка лицензии | |1 |4 500,00 |4 500,00 |

| |Всего начальных затрат | | | |24 116 |

| | | | | |610,00 |

Итак, как видно из таблицы стартовые затраты составляют 24 116 610,00

рублей.

2.Спортивные залы и их пропускная способность

Здание, оборудованное надлежащим образом и предназначенное для учебно-

спортивной работы и соревнований по одному или нескольким видам спорта,

называют спортивным залом.

Различают специализированные и универсальные спортивные залы. Их

размеры и форма, конструктивные особенности определяются назначением зала,

правилами соревнований и количеством устанавливаемого или размещаемого

оборудования.

Специализированные спортивные залы предназначаются для конкретного

вида двигательной активности. Их форму и размер, оборудование,

вспомогательные устройства и приспособления подбирают таким образом, чтобы

обеспечить ежедневный учебно-тренировочный процесс.

Универсальные спортивные залы предназначены для одновременных или

попеременных занятий несколькими видами спорта.

. В СМК планируется 2 специализированных зала – зал восточных

единоборств и тренажерный зал и 1 универсальный зал, в котором будут

располагаться игровые секции, фитнес, аэробика и проходить массовые

мероприятия.

Для того, чтобы узнать максимально-возможное количество потребителей,

необходимо рассчитать пропускную способность залов СМК. Т.к. в зависимости

от вида спорта на одного человека приходиться определенное количество

площади. Итак составим таблицу «пропускной способности залов».

Таблица пропускной способности залов .

Нормы площади на одного человека определены Госстроем СССР (СНиII-II-

Л, 11-70) и действительны по сей день.

Количество смен в день рассчитывается исходя из того, что смена на все

виды услуг, кроме игровых и массовых мероприятий, длится 1,5 часа, а график

работы СМК с 13 до23 часов, т.е. 10 часов в день.

Для того чтобы узнать, максимальное количество постоянно занимающихся

человек необходимо разделить графу «Пропускная способность в месяц» из

таблицы пропускной способности залов на 10, т.к. в среднем абонемент

рассчитан на 10 занятий.

Тогда мы получим новую таблицу:

Максимальное количество постоянно занимающихся людей

|N |Наименование |Мах кол-во, чел.|

|1 |Тренажерный зал |377 |

|2 |Зал восточных |330 |

| |единоборств | |

|3 |Игровой зал |600 |

|4 |Фитнес |275 |

|5 |Аэробика |628 |

Это максимальная планка возможностей, достигнуть которую в первом

году работы не возможно, но к которой надо стремиться.

Я же в своих расчетах буду использовать 30%-70% от этих данных в

зависимости от спроса на каждый вид спорта и уже имеющихся предложений на

эти виды услуг.

Количество постоянно занимающихся людей по видам спорта спланировано

с помощью социального опроса (см. приложение №5), опроса спортивных

учреждений (ОБЦ «Здоровье» и клуб «Греция»). Тренера спортивных учреждений

предоставили информацию о количестве занимающихся людей и о количестве

людей, которые хотели бы заниматься, но не могут из-за отсутствия свободных

мест. Вызвано это тем, что в существующих спортивных организациях взрослые

могут заниматься только с 20 –00 до 22-00 часов, а до 20-00 часов

занимаются учащиеся школ.

Количество постоянно занимающихся людей в СМК

|N |Наименование |Кол-во, чел. |

|1 |Тренажерный зал | |

| |взрослые |150 |

| | Дети |80 |

|2 |Зал восточных единоборств | |

| |Взрослые |150 |

| |дети |90 |

|3 |Универсальный игр.зал | |

| |Взрослые |200 |

| |дети |100 |

|4 |Фитнес |100 |

|5 |Аэробика |200 |

| |Итого |1070 |

Количество посещений в сутки равно отношению ячейки столбца «Кол-во,

чел.» из таблицы «Количество постоянно занимающихся людей в СМК» к 22

(рабочих дня) умноженному на 10 (кол-во посещений 1 человека)

Загрузка спортивных залов в сутки

|N|Наименование |Кол-во посещ.|Макс. Кол-во|Процент загрузки |

| | |чел. |чел. |споривных залов, %|

|1|Тренажерный зал | | | |

| | взрослые |68 | | |

| | дети |36 | | |

| |Итого |105 |171 |61 |

|2|Зал восточных единоб.| | | |

| |взрослые |68 | | |

| |дети |41 | | |

| |Итого |109 |150 |73 |

|3|Универсальный игр.зал| | | |

| | взрослые |91 |273 |50 |

| | дети |45 | | |

| |Фитнес |45 |125 |36 |

| |Аэробика |91 |286 |32 |

| |Итого |273 |684 | |

3.Прогнозируемый объем реализации услуг

изм. в руб.

|Вид услуг |ед.из|величина показателя по | | |

| |м |периодам | | |

| | |I кв. |II кв. |III |IV |за 2001 |

| | |2001г. |01г. |кв.01г. |кв.01г. |год |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|Тренажерный зал для | | | | | | |

|взр. | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |

|объем продаж |шт. |450 |450 |398 |470 |1768 |

|объем реализации |руб. |38 |38 |33 |39 |150 280,00|

| | |250,00 |250,00 |830,00 |950,00 | |

|Тренажерный зал для | | | | | | |

|детей | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |50,00 |50,00 |50,00 |50,00 |50,00 |

|объем продаж |шт. |240 |255 |211 |260 |966 |

|объем реализации |руб. |12 |12 |10 |13 |48 300,00 |

| | |000,00 |750,00 |550,00 |000,00 | |

|Зал вост. единоб. для | | | | | | |

|взр. | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |60,00 |60,00 |60,00 |60,00 |60,00 |

|объем продаж |шт. |450 |460 |396 |455 |1761 |

|объем реализации |руб. |27 |27 |23 |27 |105 660,00|

| | |000,00 |600,00 |760,00 |300,00 | |

|Зал вост. единоб.для | | | | | | |

|детей | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |30,00 |30,00 |30,00 |30,00 |30,00 |

|объем продаж |шт. |270 |270 |240 |280 |1060 |

|объем реализации |руб. |8 100,00|8 100,00|7 200,00|8 400,00|31 800,00 |

|Универс. игр. зал для | | | | | | |

|взр. | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |40,00 |40,00 |40,00 |40,00 |40,00 |

|объем продаж |шт. |600 |600 |528 |615 |2343 |

|объем реализации |руб. |24 |24 |21 |24 |93 720,00 |

| | |000,00 |000,00 |120,00 |600,00 | |

|Универс. игр. зал для | | | | | | |

|детей | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |10,00 |10,00 |10,00 |10,00 |10,00 |

|объем продаж |шт. |300 |318 |264 |314 |1196 |

|объем реализации |руб. |3 000,00|3 180,00|2 639,40|3 140,00|11 959,40 |

|Фитнес | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |

|объем продаж |шт. |300 |318 |267 |312 |1197 |

|объем реализации |руб. |25 |27 |22 |26 |101 745,00|

| | |500,00 |030,00 |695,00 |520,00 | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |

|Аэробика | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |85,00 |

|объем продаж |шт. |600 |600 |528 |610 |2338 |

|объем реализации |руб. |51 |51 |44 |51 |198 730,00|

| | |000,00 |000,00 |880,00 |850,00 | |

|Массовые меропр. для | | | | | | |

|взр. | | | | | | |

|цена за единицу |руб. |15,00 |15,00 |15,00 |15,00 |15,00 |

|объем продаж |шт. |7 251 |7 342 |6 377 |7281 |28251 |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6