|
Реферат: Оборотные средства в сфере деятельности предприятия
актив |
|
|
1.основные
средства и иные внебюджетные активы
|
2.запасы и затраты |
3.денежные средства и прочие активы |
Денежные средства и краткосрочные
Финансовые вложения |
Дебиторская задолженность |
Баланс |
Значе-ние,млн.
руб
|
|
1996 г |
4396850 |
19503 |
137473 |
28840 |
108633 |
4553826 |
1997г |
4462086 |
19899 |
116933 |
28900 |
88033 |
4598918 |
1998г |
4803844 |
45423 |
205805 |
36347 |
164958 |
5055072 |
Удель-ные веса |
|
1996 г |
96.55 |
0.43 |
3.02 |
0.63 |
2.39 |
100 |
1997г |
97.02 |
0.43 |
2.55 |
0.63 |
1.92 |
100 |
1998г |
95.03 |
0.90 |
4.07 |
0.72 |
3.34 |
100 |
Измене-ния |
|
В абсолютных Величинах м.р 97 к 96 |
65236 |
396 |
-20540 |
60 |
-20600 |
45092 |
В удельных Весах, % |
0.47 |
- |
-0.47 |
- |
-0.47 |
- |
В абсолютных Ве-личинах млн. руб 98 к 97 |
341758 |
25524 |
88872 |
74487 |
76925 |
456154 |
В % изменениям |
Итоги баланса |
% |
-1.99 |
0.47 |
1.52 |
0.09 |
1.43 |
5.5 |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 |
144.67 |
0.88 |
-45.55 |
0.13 |
45.68 |
100 |
В % к изменениям баланса 98 к 97 |
74.92 |
5.6 |
19.48 |
1.63 |
17.85 |
100 |
АНАЛИЗ ПАССИВОВ ПРЕДПРИЯТИ
Пассив |
|
|
1.источники собственных средств |
2.расчет и прочие пассивы |
Краткосрочные Кредиты и заем-ные средства |
Долгосрочные кредиты и заемные Средства |
Расчеты и пассивы |
Баланс |
Значе-ние, млн.
Руб
|
Абсолютные Величины |
1996 г |
3902827 |
650999 |
300940 |
|
520004 |
4553826 |
1997г |
3882895 |
716023 |
307890 |
|
680140 |
4598918 |
1998г |
4234958 |
820114 |
5389845 |
|
798350 |
5055072 |
Удель-ные веса |
|
1996 г |
85.70 |
14.30 |
6.61 |
|
7.68 |
100 |
1997г |
84.43 |
15.57 |
6.69 |
|
8.88 |
100 |
1998г |
83.78 |
16.22 |
10.66 |
|
5.56 |
100 |
Изменения |
|
В абсолют-ных Вели-чинах м.р 97 к 96 |
-19932 |
65024 |
6950 |
|
160136 |
45092 |
В удельных Весах, % |
99.49 |
109.99 |
102.31 |
|
21.54 |
209.48 |
В абсолют-ных Вели-чинах млн. руб 98 к 97 |
352063 |
104091 |
231094 |
|
110210 |
456154 |
В % изменениям |
Итоги баланса |
% |
109.07 |
114.54 |
175.06 |
|
116.20 |
109.9 |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 |
-44.20 |
144.20 |
15.41 |
|
128.79 |
100 |
В % к изменениям баланса 98 к 97 |
77.18 |
22.82 |
50.66 |
|
24.16 |
100 |
АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ
Виды источников финансовых ресурсов |
1996 |
1997 |
1998 |
1997 к 1996 |
1998 к 1997 |
|
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
1.Запасы сырья и материалов |
3481 |
2.55 |
3481 |
2,58 |
3947 |
1,5 |
0 |
0,03 |
466 |
-10,1 |
2.МПБ(ост-я ст-ть) |
1000 |
0,73 |
1111 |
0,82 |
1744 |
0,69 |
111 |
0,09 |
633 |
-0,13 |
3.Незавершен-ное производство |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.Расходы будущих периодов |
42 |
0,03 |
37 |
0,03 |
8 |
0,003 |
-5 |
0 |
-29 |
-0,027 |
5.Готовая продукция |
14980 |
10,96 |
15270 |
11,33 |
39724 |
15,80 |
290 |
0,37 |
24454 |
4,47 |
6.Товары |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7.Тара |
132 |
0,09 |
107 |
0,08 |
142 |
-0,06 |
-25 |
-0,01 |
35 |
-0,02 |
8.Издержки обращения на остаток товаров |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.Налог на добавленную стоимость |
2389 |
1,75 |
2284 |
1,69 |
4895 |
1,95 |
-109 |
-0,06 |
2611 |
0,26 |
10.Дебиторс-кая задолженность |
108633 |
62,73 |
88033 |
63,65 |
164563 |
65,46 |
-20600 |
0,92 |
76530 |
1,81 |
11.Краткосрочные финансовые вложения |
27600 |
20,20 |
27690 |
20,55 |
33920 |
13,49 |
90 |
0,35 |
6230 |
-7,06 |
12.Денежные средства всего |
1315 |
0,96 |
1210 |
0,89 |
2427 |
0,96 |
-105 |
-0,07 |
1217 |
0,07 |
В т.ч. касса |
1,4 |
0,001 |
0,3 |
0,002 |
0,4 |
0,0001 |
-1,1 |
-0,0002 |
0,1 |
-0,0001 |
Расчетный счет |
13 |
0,01 |
15 |
0,01 |
5 |
0,002 |
2 |
0 |
-10 |
-0,0008 |
Валютные счета |
12,81 |
0,94 |
1173 |
-0,87 |
2399 |
0,95 |
-10,8 |
-1,81 |
1226 |
0,08 |
Прочие денежные средства |
20 |
0,01 |
22 |
0,02 |
23 |
0,01 |
2 |
0,01 |
1 |
-0,01 |
Прочие оборотные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14.Итого оборотные средства |
159572 |
100 |
139223 |
100 |
251370 |
100 |
-20349 |
0 |
112147 |
0 |
АНАЛИЗ ДИНАМИКИ И СТРУКТУРЫ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСОВЫХ
РЕСУРСОВ
Виды источников
финансов. Ресурсов |
1996 |
1997 |
1998 |
1997 к 1996 |
1998 к 1997 |
|
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
Млн. руб |
% |
1.Собственные
средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1Уставн. капитал |
3.400 |
0.07 |
3.405 |
0.07 |
3.405 |
0.07 |
5 |
0 |
0 |
0 |
1.2Добавочный
капитал |
3490840 |
76.66 |
3259717 |
76.75 |
3623144 |
71.67 |
38877 |
0.09 |
93427 |
-5.08 |
1.3Резервн. фонд |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.4Фонды накопления
социальной сферы |
553800 |
12.16 |
767759 |
16.69 |
646876 |
12.77 |
213959 |
4.53 |
-120883 |
-3.92 |
1.5Целевые
финансирования и поступл. |
200120 |
4.39 |
109065 |
2.37 |
365906 |
7.24 |
-91055 |
-2.02 |
256841 |
4.87 |
1.6Нерасп-ределенная
прибыль |
|
|
-123633 |
-2.69 |
-127961 |
-2.53 |
-123633 |
-2.69 |
4326 |
0.16 |
Итого |
4248160 |
93,28 |
4286313 |
93,19 |
4511370 |
89,22 |
38153 |
-0,09 |
225057 |
-3,97 |
2.Заемные средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1Долгос-рочные
кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2краткосрочные
кредиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.Привлеченные
средства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1Расчеты с
креди-торами |
300940 |
6,61 |
307890 |
6,69 |
538984 |
10,66 |
6950 |
0,08 |
231094 |
3,97 |
3.2Доход будущих
кредитов |
4720 |
0,10 |
4715 |
0,10 |
4718 |
0,09 |
-5 |
0 |
3 |
-0,01 |
3.3Резервы
предстоящих расходов и платежей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.4Расчеты по
диви-дентам |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.5Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
305660 |
6,71 |
312605 |
6,79 |
543702 |
10,69 |
6945 |
0,08 |
231097 |
3,9 |
ВСЕГО |
4553826 |
100 |
4598918 |
100 |
5055072 |
100 |
45092 |
0 |
456154 |
0 |
Запасы и затраты |
|
|
производственные запасы |
незавершенное производство |
расходы будущих периодов |
готовая продукция |
товар |
МПБ |
Прочие за-пасы |
Баланс |
Значение, млн.
Руб
|
Абсолютные Величины |
1996г |
3481 |
|
42 |
14980 |
|
1000 |
|
19503 |
1997г |
3481 |
|
37 |
15270 |
|
1111 |
|
19899 |
1998г |
3947 |
|
8 |
39724 |
|
1744 |
|
45423 |
Удельные веса |
|
1996г |
17.85 |
|
0.22 |
76.81 |
|
5.12 |
|
100 |
1997г |
17.49 |
|
0.19 |
76,74 |
|
5.58 |
|
100 |
1998г |
8.69 |
|
0.02 |
87.45 |
|
3.84 |
|
100 |
Изменения |
|
В Абс Величинах м.р 97 к 96 |
|
|
-5 |
290 |
|
111 |
|
396 |
В уд Ве-сах,% |
1 |
|
88.09 |
101.94 |
|
1.111 |
|
102.03 |
В Абс Величинах млн руб 98 к 97 |
466 |
|
-29 |
24454 |
|
633 |
|
25524 |
В % изменениям |
Итоги баланса |
% |
113.39 |
|
21.62 |
260.14 |
|
15.69 |
|
228.27 |
В % к изменениям Итоги 97 к 96 |
|
|
-1.26 |
73.23 |
|
28.03 |
|
100 |
В % к изменениям баланса 98 к 97 |
1.83 |
|
-0.11 |
95.81 |
|
2.84 |
|
100 |
СХЕМА ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ В ПРОМЫШЛЕННОСТИ
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
|
Приглашения
09.12.2013 - 16.12.2013
09.12.2013 - 16.12.2013
|