МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Реферат: Банковское дело

    Реферат: Банковское дело

    1.    Банковская система РФ.

    Это структурная организация банков, их правовые и эк-ие принципы создания и функционирования. Функционирует в соответствии с действующим законодательством: 1. Конституция РФ (статус ЦБ). 2.ФЗ «О ЦБ» (банки России) от 26.06.02г. 3. ФЗ»О банке и банковском деле (вст.в силу в 1996г.). 4.ФЗ»О банкротстве, несостоятельности кредит-ых учр-ий»(1998г.). и т.д. инструктивные письма ЦБ.

       Б.с.РФ по своей организационной структуре соответствует р/эк-ке, включает 2 уровня: 1 – ЦБ. 2 – это банки и небанковские финансово-кредитные  институты (ипотечные, сбербанки, пенсионные фонды и страховые компании).

    2.

    Банк - коммерческое учреждение, которому в соответствии с законом о банковской деятельности и на основании лицензии, выданной Центральным Банком, разрешено осуществлять банковские операции. Это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности, платности, а также для открытия и ведения банковских счетов.

    Банк можно определить как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платёжного оборота в наличной и безналичной формах. Любой банк - элемент банковской системы.

     Банковская система Российской Федерации состоит из:

     * Центрального Банка России (ЦБР),

     * Банка внешней торговли,

     * Сбербанка,

     * Коммерческих банков.

    Классификация банков:

    1.    По функциональному принципу: эмиссионные и коммерческие .

    2.    По характеру операций: универсальные и специализированные

    3.    По типу собственности: государственные, акционерные, кооперативные,  частные и смешанные

    4.   По сфере обслуживания: местные (региональные), межрегиональные, национальные, международные

    5.   По масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки.

    6.      По числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.

    Функции универсального коммерческого банка:

    1. Кредитная.

    2. Функция инвестиционного планирования.

    3. Функция платежей и расчетов.

    4. Сберегательная функция.

    5. Трастовая функция.

    6. Брокерская.

    7. Управление потоками наличности.

    8. Функция банковского инвестора (выпуск и размещение ц.б. клиента).

    9. Функция страхования.

     

    Банки - основная составная часть кредитно-финансовой системы страны. Они создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства.

    Центральные банки осуществляют руководство всей кредитной системы страны. Они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе.

    Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и денежно-кредитная политика. Кроме того, он является представителем правительства в финансовых операциях последнего.

    Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны.

    Главное их предназначение - привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов.

    Роли банка в экономике:

    • Роль посредника - трансформация сбережений преимущественно частных лиц в кредиты, займы производству и всему народному хозяйству.

    •   Роль в осуществлении платежей.

    •   Роль гаранта.

    • Роль организации, предоставляющей агентские услуги (выпуск и погашение ценных бумаг клиента).

    •   Политическая роль (банк - проводник политики государства).

    2.ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ


    В банковской системе России ЦБ РФ ( ЦБР ) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.
    Принципы организации и деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о Центральном Банке и другими федеральными законами.
    Организационная структура Банка России

    Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.
    В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности банка .
    Органы управления Банком России
    Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.
    Совет директоров выполняет следующие функции:
    1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;
    2) утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;
    3) рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

    Понятие "банка банков"  означает, что все кассовые резервы концентр-ся в ЦБ и их поступление в хоз-ный оборот происходит посредством пополнения кассы коммерч. банков ч/з учреждения ЦБ. Все банки осущ-ют безнал. расчеты ч/з посредство ЦБ, а в случае необх-ти — получают кредиты ЦБ. В итоге и наличный, и безнал. обороты ден. ср-тв концентр-ся в ЦБ и его учреждениях.

    Осн.цели ЦБ РФ:

    1.Защита и обеспечение устойчивости нац.валюты;

    2.Развитие и укрепление банк.системы;

    3.Обеспечение эффект. и бесперебойного функционирования системы расчетов.

    Функции ЦБ РФ:

    1.Проведение единой гос. и кредит. политики;

    2.Монопольно осущ-ет эмиссию нал.денег;

    3.Явл-ся кредитором последней инстанции, или Банком банков;

    4.Устанавливает правила проведения расчетов, банк.операций, ведения бухг.учета в банках;

    5.Регистрирует эмиссию цен.бумаг кредит-мых организаций;

    6.Осущ-ет надзор за деят-тью банк. системы, выдает и отзывает лицензии на осущ-ние банк.деят-ти;

    7.Осущ-ет вал.регулирование и вал.контроль и др.

    Характерными для ЦБ являются следующие функции:

    1. эмиссия и контроль денежного обращения;

    2.расчетный и резервный центр банков;

    3.управление гос. долгом и исполнение гос. бюджета;

    4.выполнение роли "кредитора последней инстанции";

    5.установление эк-ки обоснованных лимитов и нормативов деят-ти банков, в т.ч. ставки ЦБ по кредитам;

    6.определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной политики;

    7.проведение научных исследований;

    8.определение правовых основ и принципов функц-ния кредитно-фин. институтов, рынков кратко- и долгосрочных операций, а также видов платежных документов;

    9.формирование эфф-ого механизма денежно-кред. регулирования экономики;

    В соотв-вии с вышеуказанными функциями строятся и активно-пассивные операции ЦБ. Важнейшим ист-ком его ресурсов (пассивные операции) явл-ся:

    1.эмиссия ден. знаков, составляющая одну из осн. статей пассива его баланса;

    2.остатки ср-тв на резервных корреспонд-ких счетах банков, счетах правит-ных структур и орг-ций;

    3.капитал и резервы банка.

    Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

    1.процентные ставки по операциям Банка России;

    2.нормативы обязат-х резервов коммерч. банков (до 18% по рублевым счетам и 2,5% по валютным);

    3.операции на открытом рынке;

    4.рефинансирование банков;

    5.валютное регулирование;

    6.установление ориентиров роста денежной массы;

    7.прямые количественные ограничения деят-ти коммерч. банков.

     

     

     

     

    3.Понятие коммерческого банка.

    КБ – это уникальное финансово-эк-ое предприним-ое образование с т.зрения «добывания» денег (получения прибыли).

    КЛБ выступают основные звеном б/системы. Независимо от формы собств-ти КБ являются самостоятельными субъектами рынка. Их отношения с клиентами носят коммер-ий характер. КБ-ки не имеют вышестоящих органов, кроме сберегательного и др. гос-ых банков. Вопросы их деят-ти решаются общим собранием акционеров (пайщиков) и их исполнит-ми органами. Контроль и надзор за деят-тью КБ-ов осущ-ет ЦБ РФ и его учреждения. УБ действует на основании Устава, принимаемого его участниками-учредителями.

      В соответствии с действ-щим закон-ом (Гр.код.РФ ч.1) КБ-ки могут иметь различную организац.-правовую форму. КБ-ки различаются:

    1.    по принадлежности Уставн.капитала и способу его формирования: в форме акц.общ-в и товариществ, кооп-ые КБ-ки, в форме акц.общ-в с участием иностр.капитала, гос-ые КБ-ки (сберегательный банк), иностранные банки.

    2.    по видам совершаемых операций: универ-ые, специализ-ые (ипотечный).

    3.    по территории деятельности: республиканские, региональные.

    4.    Принципы деятельности и функции коммерческих банков.

     

    Принципы:

    1.    Первым и основополагающим пр-ом деят-ти КБ явл. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

    2.    Полная эк/самостоятельность, подразумевающая эк/ответственность банка за результаты деят-ти. Эк/сомост-ть предполагает свободу распоряжения собственными средствами и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Эк/ответственность банка распространяется на весь капитал банка.

    3.    Взаимоотношения КБ-ка с клиентами строятся как обычные рыночные отношения, т.е. устанавливая фин/отношения с клиентами банк исходит из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

    4.    Регулирование деятельности КБ в рын/условиях осущ-ся только косвенными эк/методами (регулирование ставки рефинансирования и т.д.).

    Функции банков:

    1.    Посредничество в кредите, которое банки осущ-ют рутем перераспределения ден.ср-в временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и ден.доходов физ.лиц. Особенность этой функции состоит в том, что гл.критерием перераспр-я  ресурсов выступает прибыльность их использования заемщика. Значение этой функции состоит в том, что банки своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в эк/системе.

    2.    Стимулирование накоплений в хоз-ве. Выступая на фин.рынке со спросом и предложением на кредитные ресурсы КБ-ки не только максимально мобилизуют имеющиеся сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы накоплению ср-в на основе ограничения текущего потребления. Задача банков создать такие формы привлечения ср-в, которые реально заинтересуют клиента в накоплении ресурсов.

    3.    Посредничество в платежах между эк-ми субъектами. Особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей. Одним из элементов этой функции выступают посреднич.операции при купле-продажи цен.бумаг за счет и по поручению клиента на основе договора комиссии или поручения.

    5.Организационное устройство коммерческого банка.

    Структура и органы управления банка

     Наиболее распространенной является традиционная (функциональная) организационная структура банка:

    1. Центральные отделы при дирекции и ей подчиненные

    • юридический отдел

    • секретариат

    • отдел кадров

    • организационный отдел

    • отдел внутреннего контроля

    2. Вспомогательные (хозяйственно - управленческие) отделы

    • Бухгалтерия

    • вычислительный центр

    • Узел связи и т.д.

    3. Коммерческие отделы

    • Кредитный отдел

    • Отдел расчетов и депозитов

    • Отдел ценных бумаг и хранения ценностей

    • Валютный отдел.

    Организационная структура определяется видом банка, величиной, ассортиментом услуг.

    Помимо традиционной существуют варианты маркетинг-ориентированной банковской организации:

    • Организация по группам услуг

    • Организация по группам клиентов

    • Матричная организация

    • Дивизиональная организация

    Субъекты управления коммерческим банком.

    В банках стран с рыночной экономикой принята трехступенчатая классификация субъектов управления в зависимости от объема их распределительных полномочий:

    - высшее руководство - совет, Правление, президиум, Председатель правления, дирекция;

    - среднее руководство - руководители отделов;

    - низшее (низовое) руководство - руководители групп.

    Основным органом высшего руководства коммерческого банка является собрание акционеров (пайщиков) банка, его функции: -принятие решений об основании банка, утверждение актов , документов  деловой политики банка,  устава банка, рассмотрение отчета о работе банка, результата деятельности и принятие решения об использовании полученной прибыли или покрытии убытков.

    Высший орган управления коммерческого банка реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные и контрольные органы, которые целиком подчинены ему. Итак, собранию акционеров (пайщиков) подчиняются:

    ** председатель правления банка, его функции: представляет банк; исполняет решения высшего органа управления, вносит предложения по совершенствованию деятельности КБ, организует и руководит трудовым коллективом КБ, отвечает за законность работы банка перед органом управления банка.

    ** контрольный орган банка, его функции: контролирует деятельность КБ через исполнительные органы, управляющего банком, кредитные и др. отделы, представляет самостоятельный отчет, представляет свои предложения по совершенствованию работы банка.

    ** исполнительный орган банка, его главной функцией является реализация всех решений органов управления в текущей деятельности банка.

    При этом основные вопросы деятельности банка решает Совет банка (директоров), который является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен представлять их интересы, Совет банка формирует высшие органы управления коммерческого банка, выбирает председателя правления.

    При Совете создаются несколько комитетов или комиссий:

    1. Административный комитет, занимающийся текущими вопросами.

    2. Комитет по доверительной деятельности, занимающийся инвестированием средств.

    3. Ревизионный, занимающийся проверкой финансового состояния отделов банка.

    6. Банковские ресурсы, их планирование и регулирование.

     

    В пассиве банк./баланса отраж-ся все источники формирования б/ресурсов, которые аккумулируются банком для эффек-го использования в процессе выдачи ссуд, инвестирования в цен.бумаги и т.д. Пассивы банка можно разделить на две большие группы: 1-Собственный капитал банка и приравненные к нему статьи. 2-Привлеченные ср-ва депозитные и недепозитные.

       Собств.капитал важная и неотьемлемая часть фин/ресурсов любого эк-го субъекта. Формирование капитала представляет собой обяз-ый этап предшествующий началу деят-ти юр.лица. Специфика формирования величины соб.капитала  банка существенно отличается от механизма формирования капитала в др.сферах предприн-ой деят-ти. Так за счет соб.капитала и резервов банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Тогда как у нефинансовых корпораций это соотношение сост-ет не менее 60-70%. Подобная специфика связана с рядом обстоятельств: 1.Банки в силу своей посреднич-ой роли на фин/рынках привлекают крупн.суммы чужого денежного капитала в виде депозитов (вкладов) от юр.и физ.лиц. При этом они обеспечивают эффективное управление и сохранность этих ср-в, предоставляют вкладчикам специализированные услуги и возможность получения дохода на влож.капитал. 2.Система гос-го страх-ия депозитов существенно снизила опасность массового изъятия вкладов и позволило банкам сократить долю соб.ср-в, необходимую для обеспечения ликвидности. 3.Банковские активы, представленные разными видами  денежных требований и обязательств как правило более ликвидны и быстро реализуемы на рынке чем активы нефинанс.компаний, замороженные в материальныхобъектах (здания, оборудов-я и т.д.). Это обеспечивает банкам возможность более быстрой мобилизации денэрес-ов и соот-но снижает их потреб-ть в собст.капитале.

      Функции собственного капитала.

    1.    Источник финюрес-ов для банка, необходим на начальныхэтапах, когда осущ-ся ряд первоочередных расх-ов  без которых банк не может начать деят-ть (приобретение(аренда)земельн.уч-ка,здания,оборуд-е,помещений,выплата з/пл.персоналу и т.д.). Не менее важна роль С.К. как источника финансир-я расходов банка на последн.этапах развития банк-ой деят-ти, за счет отчислений от С.К. созд-ся различные резервы.

    2.    Защитно-гарантийная, т.е. С.К. играет роль своеобразной «подушки», амортизатора, который позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупн.непредв-ых потерь или экстраординарных расх-ов. Важнейшая функция С.К. банка – служить обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками, рассматривается как  величина в пределах которой банк гарантирует ответственность по своим обязательствам.

    В банк-ой практике различают С.К. нетто и брутто. С.К.брутто – это сумма всех фондов банка и нераспределенной прибыли по балансу. С.К.нетто – это капитал брутто минус вложений банка в хоз-ую деят-ть клиентов, в расходы будущих периодов, в цен.бумаги, в расходы банка, в дебиторов банка, которая м.б. использована как его кредитный ресурс.

    Достаточность банковского капитала.

    Термин «достаточность б/к-ла» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Чем выше удельный вес рискованных активов в балансе банка, тем больше д.б. его С.К.

     Следует заметить, что чрезмерная «капитализация» (наращивание С.К.) банка т.же не явл-ся полодительным фактором, т.к. отриц-но влияет на деят-ть банка.

    Для банка дешевле и выгоднее привлечь ср-ва вкладчиков, чем наращивать С.К.

    Для оценки достаточности величины банк.капитала использ-ся разн.методы. Один из самых старых показателей – это отношение С.К. к сумме депозитов.

     Кфу=ск                                          Кфу=СК

               Зк(заемный к-л)                            дс (депозитные ср-ва).

    2 гр. Привлеченные средства банка.

       Специфика банка как одногоиз вида коммерч-го пред-я состоит в том, что большпя часть его фин/рес-ов формир-ся не за счет собственных, а за счет привлеченных ср-в. Возможности банка в привлечении средств регулир-ся ЦБ РФ и опред-ся исходя из размеров С.К.банка и его организ.-правовой формы. Привлекаемые банком ср-ва разнообразны по составу:

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.