Расчет экономической целесообразности перевода предприятия на пластиковую систему оплаты труда на примере ООО "Бамард"

Владелец карточки может получить кредит в форме наличности в любом банке, принимающем карточки данного вида. Для этого он предъявляет карточку банковскому служащему и просит выдать в кредит определенную сумму наличных денег. Служащий переносит с карточки на бланк информацию о выдаче кредита и обращается за разрешением на совершение сделки. После того как разрешение получено, владельцу карточки выдается требуемая сумма денег.

Бланк о выдаче кредитов обрабатывается точно так же, как и соответствующие документы о продажах. Он направляется банком в свой центр по обработке информации. Если счет владельца карточки находится в том же центре, то кредит просто записывается на этом счет, Если же счета владельца карточки в этом центре нет, то информация по каналам связи передается в соответствующий центр. Банк владельца карточки платит комиссионные банку, выдавшему кредит. Эти комиссионные составляют в среднем 2 доллара за кредитную операцию. Однако, 75 - 80 % клиентов получают кредит в собственном банке.

Тарифы за обслуживание пластиковых карт

Все тарифы, которые клиент должен будет оплачивать, стоит разделить на несколько групп:

1-ая группа - плата за выпуск и перевыпуск карт, а также за их обслуживание. Это тот минимум расходов, которые клиент будет нести по карте в любом случае, даже если деньги не будет расходоваться.

2-ая группа тарифов - комиссии за операции. Имеются в виду в первую очередь комиссии за снятие наличных. Дело в том, что основной режим использования пластиковых карт - это либо снятие наличных (в банкоматах или в банковских учреждениях), либо безналичная оплата в магазинах, ресторанах, гостиницах и т.д. Так вот большинство банков не взимает комиссии по второму режиму использования карт - т.е. безналичные покупки, как правило, не тарифицируются, и, купив по кредитной карте бутылку спиртного за 10$ в магазине dute free, Вы истратите с карты ровно 10 долларов. Зато, если в магазине не принимают карточки, и Вы решите снять с кредитной карты 10$, то Вы заплатите банку комиссию за снятие наличных где-то от 3 до 5 долларов в зависимости от банка и типа используемой карты.

В эту же группу можно записать комиссию за конвертацию валют, которая может иметь место при оплате счетов в одной валюте средствами, находящимися на карточке в другой валюте.

3-я группа тарифов - плата за операции, связанные с обслуживанием ситуации, когда пластиковая карта утеряна, или требуется перевыпуск карты.

4-ая группа тарифов - плата за овердрафт, т.е. за ситуацию, когда покупок по карте сделано на сумму большую, чем у клиента было денег на карточном счету. За этот своеобразный намеренный или ненамеренный кредит нужно платить, и плата достигает у некоторых банков 45% годовых.

Есть еще и другие тарифы - за выдачу выписок, за пересылку их по факсу, за увеличение платежного лимита и т.д.

Страховой депозит, неснижаемый остаток, минимальный начальный взнос, строго говоря, эти компоненты тарифной политики банков собственно тарифами не являются, ведь это не плата за услуги, а временное отвлечение Ваших средств, которые остаются Вашими же. Только пользоваться Вы ими не можете. Страховой депозит и неснижаемый остаток - суть близнецы-братья. Идея состоит в том, что раз операции по платежным картам несут определенный риск для банка, выпустившего карту, то для обеспечения этого риска банк требует разместить у него дополнительный депозит, который не должен тратиться в нормальном режиме использования платежной карты, а будет использован только, когда и если возникнет конфликтная ситуация. Т.е. Вы кладете на счет 10 тысяч долларов, в том числе 3 тысячи страховой депозит. Вы сможете пользоваться только 7 тысячами долларов. Если по какой-либо причине Вы войдете в овердрафт, например, потратите не 7, а 9 тысяч, то на самом деле Вы по прежнему останетесь "внутри" страхового депозита, т.е. банки по-прежнему не будет нести риска своими деньгами.

Сейчас имеет место тенденция по снижению требований к страховым депозитам. Несмотря на то, что по ряду карточных продуктов требование депозита является стандартным, например, по картам типа Голд, по наиболее распространенным картам уровня Виза Классик, Мастеркард Стандарт многие банки вообще сняли требование о депозите.

Начальный взнос является бессильным отражением страхового депозита. Вы обязаны внести определенную сумму на карточный счет при его открытии, однако, прямо сразу же Вы вправе использовать всю эту сумму либо на покупки, либо сняв деньги в банкомате. Для банков минимальный начальный взнос гарантирует хоть какой-то обязательный объем операций по карте.

О тарифах, которые банки взимают за обслуживание пластиковых карт, есть смысл говорить только при сравнении одного банка с другими.

Если по каким-либо причинам Вы привязаны к одному банку, либо интересующий Вас продукт доступен только из одного источника, то Вам нет смысла беспокоиться о тарифах - принимайте их как данность и просто решайте, можете Вы себе их позволить или нет.

А вот, когда у Вас появляется выбор, когда Вы можете открыть пластиковую карточку в одном из нескольких банков, всегда есть смысл сравнить тарифы банков.

При этом простое сравнение может быть недостаточным в силу не очевидности того, какие компоненты тарифов являются ключевыми для формирования Ваших расходов. Плюс структура тарифов у разных банков может быть непохожей. Для того         чтобы выбор оптимального тарифа был обоснован, Вам есть смысл попробовать описать ожидаемый режим использования пластиковой карты, и на основе такого описания Вы сможете рассчитать суммы будущих расходов по каждой группе тарифов.

ГЛАВА 5. РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ ПЕРЕВОДА ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПЛАСТИКОВУЮ СИСТЕМУ ОПЛАТЫ ТРУДА НА ПРИМЕРЕ ООО « БАМАРД»

5.1 Экономическое обоснование принятия решения

Рассмотрим методику расчета экономического эффекта от перевода организации ООО « Бамард» на выдачу заработной платы по банковским пластиковым картам:

1.     Оценка затрат, связанных с выдачей заработной платы без банковских карт:

Зо = Зз + Зи + Зп

1.1. Затраты, связанные с выплатой заработной платы сотрудникам, занятым выдачей денежных средств:

Зз = S Ci x Ni

где S от n = 1 до i, п = 1, 2, ..., i;

Ci — ставка i-гo сотрудника, занятого выдачей зарплаты;

Ni — численность сотрудников 1-го подразделения, занятых выдачей зарплаты.

1.2. Затраты, связанные с инкассацией денежных средств:

Зи = Зн + Зу

где Зн — затраты, непосредственно на инкассацию;

Зу — затраты на упаковочный материал и упаковку.

1.3. Прочие расходы на выдачу заработной платы:

Зп = За + Зк + Зпр + …

где За — затраты на аренду помещений, необходимых для процедуры выдачи заработной платы;

Зк — затраты на канцелярские товары, необходимые для оформления документации, связанной с выдачей заработной платы;

Зпр — затраты, связанные с простоями ввиду отсутствия работников на рабочих местах в связи с выдачей заработной платы:

Зпр = Тпр * Sср

где Тпр — время простоев, связанных с выдачей заработной платы, часы;

Sср — стоимость одного часа работы в среднем по организации.

В связи с невозможностью точно рассчитать этот показатель примем:

Sср = ФЗП/Nср

где ФЗП — фонд заработной платы;

Ncр — среднесписочная численность работников.

2. Затраты, связанные с переходом на выдачу заработной платы по банковским картам:

Зпер = Зв + Збк + Зоб

где Зв— затраты, связанные с выдачей банковских карт работникам;

36к — стоимость самой банковской карты;

Зоб — стоимость обслуживания карты.

3. Затраты после перехода на выдачу заработной платы по банковским картам:

З = Зз + Зи + Зп = Ззп. старшего кассира

где Зз — затраты, связанные с выплатой заработной платы сотрудникам, занятым выдачей денежных средств: остается только зарплата старшего кассира, наличие которого на предприятии является необходимым вне зависимости от формы выдачи зарплаты;

Зи — затраты на инкассацию заработной платы = 0,00 руб.;

Зп — прочие расходы на выдачу зарплаты = 0,00 руб.

4. Экономический эффект от перехода на выдачу заработной платы по банковским картам:

Э = (Зз + Зи +Зп)-Зпер -З

Рассчитаем годовой экономический эффект. До перехода на выдачу заработной платы по банковским картам ООО « Бамард»:

Среднесписочная численность: 985 человек;

Фонд заработной платы: 7 641 346,00 руб.;

Средняя зарплата по организации: 7757,71 руб.

Зо = Зз + Зи + Зп = 584150,76 руб.

Банковские тарифы на инкассацию денежных средств:

Для ООО « Бамард» инкассация будет стоить 0,2% от ФЗП = 7 641 346,00 руб. + 18% НДС.

Для данного вида банковских услуг налог на добавленную стоимость составляет 18%. Инкассаторские услуги включают в себя стоимость непосредственно инкассации и расходы на упаковочный материал (200,00 + 18 % = 236 руб.).

Стоимость инкассации заработной платы:

Зи = 7 641 346,00 / 100 * 0,2 + 18% + 240,00 = 258033,57 руб.;

* В среднем каждый работник тратит на получение заработной платы 15 мин в месяц. Исходя из того что среднесписочная численность работников 985 человек, затраты времени на получение заработной платы за месяц составят 246 часов. Принимая во внимание то, что средняя ставка одного работника составляет 50 руб. в час, затраты от простоев составят 50 х 246 = 12 300 руб. в месяц (данный пункт в условиях ООО « Бамард» является немаловажным в связи с тем, что компания расположена на большой территории, а это с учетом характера осуществляемых погрузочно-разгрузочных работ приводит к очень большим затратам времени из-за перемещений работников с рабочего места в бухгалтерию и обратно).

После перехода на выдачу заработной платы по банковским картам

Затраты, связанные с выдачей зарплаты, после перехода на систему оплаты по банковским картам составят: З = Ззп. старшего кассира = 36 000,00 руб.

Условия типового договора на ведение карт-счета по договору банковского вклада

1. Банковская карта является собственностью банка.

2. Все расходы, связанные с обслуживанием и осуществлением операций по банковской карте несет ее держатель (работник ООО « Бамард»), согласно действующим банковским тарифам.

3. Согласно общепринятой практике первоначальную выдачу зарплатных банковских карт производит работник банка на территории предприятия.

Зпер = Зв + Збк + Зоб = 00,00 + 00,00 + 00,00 = 00,00 руб.

Таким образом, можно сделать вывод, что переход на выдачу заработной платы по банковским картам будет стоить ООО « Бамард» 00 руб. 00 коп.

Экономический эффект от введения оплаты труда по банковским картам

Э = (затраты, связанные с выдачей заработной платы без банковских карт) – (затраты, связанные с переходом на выдачу заработной платы по банковским картам) – (затраты после перехода на выдачу заработной платы по банковским картам)

Э = Зо – Зпер - Ззп. старшего кассира

Э = 48 679,23 - 00,00 -3000,00 = 45 679,23 руб./месяц;

Э = 584 150,76 - 00,00 - 36 000,00= 548 150,76 руб./год.

Полученный экономический эффект в значительной степени влияет на снижение себестоимости товаров и услуг ООО « Бамард», что позволяет получить больший доход и увеличить конкурентоспособность фирмы.

5.2 Социальный и другие виды эффектов от перехода на систему оплаты труда с использованием банковских карт

Социальный эффект от введения пластиковой системы оплаты труда можно условно разделить на несколько компонентов (направлений).

1. Упрощение системы выдачи заработной платы для работников.

2.     Нематериальная (неденежная) польза для организации.

Рассмотрим каждое из направлений подробнее:

1. Для сотрудников ООО « Бамард» эффект заключается в значительном упрощении процедуры получения заработной платы. Исчезают очереди в день ее получения и необходимость находиться в месте ее выдачи. Последнее замечание при учете специфики деятельности ООО « Бамард» очень важно, так как нахождение работника вне рабочего места не всегда возможно и целесообразно. Значительным улучшением является и то, что деньги можно получить в любой момент, а не только в день выдачи заработной платы. Упрощаются расчеты с работниками, находящимися в командировках или по тем или иным причинам не имеющими возможности присутствовать на предприятии в день выдачи заработной платы. Кроме того, держатель карты получает возможность осуществлять с ее помощью платежные и другие виды операций, предусмотренные банковским договором. На карту производится начисление процентов, так что в некотором роде она является формой вложения денежных средств, правда, пока что очень невыгодной.

2. Для ООО « Бамард» нематериальный эффект от перехода с традиционной формы выдачи заработной платы на пластиковую систему оплаты труда заключается в сокращении и упрощении внутрифирменного документооборота. Исчезает необходимость ежемесячной обработки ведомостей по выдаче заработной платы. Но, разумеется, наиболее существенной выгодой являются снижение и практически полное уничтожение рисков, связанных с доставкой и нахождением на территории организации больших сумм наличных денег и проведением операций с ними. Это зачастую является решающим при принятии решения о переходе на выдачу заработной платы по банковским картам.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В сущности, карточка, представляющая собой кусочек пластика с магнитной полосой, на которой занесены определенные данные о ее владельце и его счете, является формой доступа к этому счету. Если клиент постоянно пользуется магазинами, принимающими карточки, и не хотите рисковать, нося с собой большие суммы денег, или же собирается совершить большую покупку, но еще не знает точно, когда это произойдет, он может обезопасить себя, приобретя пластиковую карточку.

С одной стороны, свои деньги отдаются в обмен на кусочек пластика, а с другой — появляется возможность рассчитываться в привычном магазине, не используя наличность. Клиент избавляется от необходимости конвертировать валюту и рубли. Банк проведет конвертацию по биржевому курсу, взяв лишь незначительные комиссионные в свою пользу.

Следовательно, приобретая карточку, клиент избегает необходимости носить с собой наличность, может совершать незапланированные покупки в пределах своего карточного счета, выигрывает на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому производит конвертацию ваш банк.

К преимуществам использования вместо наличных денег пластиковой карточки можно отнести также тот факт, что при утере последней достаточно лишь сообщить в выдавший ее банк о случившемся. Все расчеты по этой карточке будут заблокированы, и счет клиента не пострадает от его забывчивости.

Очень часто пластиковые карточки используются в зарплатных проектах. Корпоративный клиент может быть заинтересован в том, чтобы перевести выдачу заработной платы сотрудникам в безналичную форму. Это особенно актуально для крупных предприятий с большим штатом, у которых выдача зарплаты превращается в дорогостоящее и рискованное мероприятие, требующее значительных ресурсов (специально оборудованных кассовых помещений, штата кассиров, затрат на доставку и охрану денег и т. п.). В этом случае мнения индивидуального клиента никто не спрашивает. Иногда получение зарплаты для него превращается в пытку. Например, в одном из центральных универмагов выстраивается длиннейшая очередь его сотрудников, стремящихся снять наличные с карточек.

Чтобы привлечь индивидуального клиента, банку приходится позаботиться об его удобстве. Действительно, единственная причина, по которой человек может захотеть обзавестись банковской карточкой, — это возможность воспользоваться ею в любое удобное для него время и в удобном для него месте. И даже если карточка получена клиентом «принудительно» (как зарплатная), он не будет стремиться тут же снять все деньги наличными, если он может «отоваривать» карточку в привычных ему магазинах и предприятиях сферы услуг.

При всем очевидном удобстве пластиковой карточки ее внедрение в России сопряжено с рядом объективных трудностей. Помимо выгод, которые клиент получает при расчетах с помощью карточки, разумеется, ему придется пойти и на определенные затраты.

Во-первых, он отдает свои деньги сразу, а расходует их в течение какого-то времени. На внесенные деньги могут начисляться проценты (как правило, на средний остаток выше какой-то заранее определенной суммы). Но ведь карточка — это все же инструмент расчетов, а не накопления. И не имеет смысла таким образом омертвлять свои средства. Гораздо эффективнее рассчитать средний расход и внести минимально возможную сумму, затем пополняя ее.

И во-вторых, за удобства, предоставляемые расчетами с помощью карточки, приходится платить. Обычно банки взимают определенный процент за каждую транзакцию, совершаемую по карточке (покупка, обналичивание). Но, с другой стороны, борясь за клиента, банки сегодня снижают взимаемые ими комиссии. И клиент получает возможность выбрать карточку такого банка, чьи финансовые условия предпочтительнее. В случае выбора платежных карточек международных платежных систем сюда не примешивается подсчет точек, принимающих эти карточки к оплате, что приходится учитывать при выборе карточек российских систем или индивидуальных банковских. В случае выбора карточек Visa или MasterCard к услугам клиента не только тысячи магазинов по России, но и огромная сеть по всему миру.

Для банка, помимо получения дополнительных доходов и установления, более тесных финансово-технологических связей с предприятиями, освоение нового сегмента рынка актуально еще и с позиции диверсификации и снижения общего риска кредитного портфеля. Поскольку гораздо надежнее выдать множество мелких ссуд, чем одну крупную.

Кредитный договор, заключенный с владельцем кредитной карты, означает право, но не обязанность заемщика получать кредиты. Даже если заемщик, обладая кредитной картой, не получил ни одного кредита, то у банка нет к нему никаких претензий. Именно это обстоятельство учитывается при продвижении кредитных карт среди сотрудников предприятий.

Естественно, что кредиты выдаются на недостающую сумму, необходимую в нужный момент заемщику для совершения расчетных операций с использованием банковской карты и оплаты соответствующих тарифов.

Экономия от масштаба делает электронные платежные системы все более привлекательными по сравнению с бумажными. Если эта тенденция сохранится, то в долгосрочной перспективе большая часть трансакций будет осуществляться электронно, через кредитные, дебетовые или смарт-карточки, электронные наличными или другими способами, а значимость наличных операций уменьшится. Поскольку наличные останутся, банки будут, скорее всего, обналичивать их через банкоматы, способные принимать и возвращать банкноты, а традиционные услуги по обналичиванию через филиалы почти исчезнут.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.                     Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ.

2.                     Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.

3.                     Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1.

4.                     Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» 2002 г.

5.                     Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 2 декабря 1990 г. № 394-1.

6.                     Инструкция «О порядке открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте РФ». Утв. ЦБ РФ 16 июля 1993 г. № 16.

7.                     Инструкция «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности». Утв. ЦБ РФ 23 июля 1998 г. № 75-И.

8.                     Письмо Комитета РФ по торговле от 10 июля 1996 г. № 1-794/ 32-5 «Методические рекомендации по учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях торговли».

9.                     Письмо ГТК РФ «О перемещении через государственную границу кредитных карточек и оттисков кредитных карточек» от 8 апреля 1993 г. № 01-13/3081.

10.                Указание ЦБ РФ «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» от 3 июля 1998 г. № 277-У.

11.                Указание ЦБ РФ «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов» от 9 апреля 1999 г. № 536-У.

12.                Письмо ЦБ РФ «Об использовании справки формы № 0406007 при совершении операций с наличной иностранной валютой» от 14 ноября 1994 г. № 122.

13.                Телеграмма ЦБ РФ «Об установке банкоматов уполномоченными банками» от 19 апреля 1995 г. № 50-95.

14.                Указание ЦБ РФ «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами» от 7 октября 1998 г. № 375-У.

15.                Положение о порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте уполномоченными банками. Утв. ЦБ РФ 19 апреля 1993 г. № 13, ГТК РФ 14 апреля 1993 г. № 01-20/3371.

16.                Положение о порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов. Утв. ЦБ РФ 25 июня 1997 г. № 62.

17.                Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием. Утв. ЦБ РФ 9 апреля 1998 г. № 23-П.

18.                Письмо ЦБ РФ «Разъяснение отдельных вопросов осуществления некоторых видов валютных операций с использованием платежных карт» от 19 декабря 1997 г. № 48-Т.

19.                Письмо ЦБ РФ «Разъяснения по отдельным вопросам "Порядка ведения кассовых операций в РФ" и условий работы с денежной наличностью» от 16 марта 1995 г. № 14-4/95.

20.                Письмо Минфина РФ «Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением» от 30 августа 1993 г. № 104.

21.                Адаме С. Кредитные карты и кредиты: Американский опыт. СПб.: Политехника, 2002.

22.                Ауриемма М. Д., Коли Р. С. Индустрия банковских пластиковых карточек. М.: ИНФРА-М, 1999.

23.                Бабинова Н. В., Гризов А. И., Сидоренко М. С. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь терминов международной практики безналичных расчетов на основе пластиковых карточек / Под общей ред. А. И. Гризова. М.: АОЗТ «Рекон», 2001.

24.                Банки и банковские операции в России / Пукато В. И., Львов Ю. И. и др. / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2001.25. Банковская система России. Т. II / Под ред. А. Г. Грязновой, А. В. Молчанова, А. М. Таваснева и др. М., 2000.

25.                Банковское дело / Белостоцкая Н. Д., Валенцева Н. И., Ершова Т. А. и др. М., 2000.

26.                Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2001.

27.                Банковское дело в России. Т. I / Под ред. С. И. Кулак. М., 2001.

28.                Банковское дело: Учебник / Под ред. Ю. А. Бабичевой. М., 2000.

29.                Виноградов В. В. Возможности кредитования и инвестирования в современных условиях // Деньги и кредит, 2001. № 8.

30.                Гинзбург А.И. Пластиковые карты. М.: Питер, 2004.

31.                EuroCard/MasterCard — карточки для массового потребителя // Мир карточек, 1997. № 15.

32.                Visa советует // Мир карточек, 2001. № 21.

33.                Европейский рынок карточек // Мир карточек, 2002. № 14.

34.                Захаров С. Платежные карты — куда идти? // Банковские технологии, 1999. № 2.

35.                Карточки в условиях кризиса // Мир карточек, 1998. № 11.

36.                Кредитные карточки Visa стали дешевле // Мир карточек, 1997. №13.

37.                Корнева М. Пластиковые карты // Банковское дело в Санкт-Петербурге. 2001. № 6.

38.                Макарова Г. Л. Корпоративные пластиковые карточки: Учебное пособие. М.: Финстатинформ, 1998.

39.                Микропроцессорные карточки для России // Банковские технологии, 1998. № 7.

40.                С верой в будущее // Мир карточек, 1997. № 22.

41.                Стромский П. Пластиковые карточки: проблемы безопасности и пути их решения // Мир карточек, 2006. № 4.

42.                США: мир кредитных карточек. Кредитные карточки и кредитные истории // Мир карточек, 1999. № 8.

43.                Усоскин В. М. Банковские пластиковые карточки. М.: Вазар-Ферро, 2005.

44.                Электронные деньги Proton // Мир карточек, 2005. № 12.

45.                Электронные кошельки в международных платежных системах // Мир карточек, 2002. № 2.

ОБЩИЙ ВЫВОД

Банковская пластиковая карточка средство платежа, позволяющее своему владельцу оплатить товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получить наличные деньги, а также получить другие дополнительные услуги и воспользоваться определёнными дополнительными преимуществами (скидки, призы и др.).

Успех банка в области банковских карточек основывается на:

— работе с клиентами;

— компьютеризации;

— бухгалтерии (организации расчетов).

Кредит, основанный на кредитных карточках, отличается от обычного кредита, погашаемого в рассрочку, следующим:

-затраты на организацию кредита однократны;

-очень трудно предотвратить чрезмерно интенсивное использование карточек небольшой частью их владельцев;

-существует риск незаконного использования карточек лицами, не являющимися их владельцем;

-операционные расходы значительно выше.

Все тарифы, которые клиент должен будет оплачивать, стоит разделить на несколько групп:

 1-ая группа - плата за выпуск и перевыпуск карт, а также за их обслуживание. Это тот минимум расходов, которые клиент будет нести по карте в любом случае, даже если деньги не будет расходоваться.

2-ая группа - комиссии за операции. Имеются в виду в первую очередь комиссии за снятие наличных.

В эту же группу можно записать комиссию за конвертацию валют, которая может иметь место при оплате счетов в одной валюте средствами, находящимися на карточке в другой валюте.

3-я группа - плата за операции, связанные с обслуживанием ситуации, когда пластиковая карта утеряна, или требуется перевыпуск карты.

4-ая группа - плата за овердрафт, т.е. за ситуацию, когда покупок по карте сделано на сумму большую, чем у клиента было денег на карточном счету. За этот своеобразный намеренный или ненамеренный кредит нужно платить, и плата достигает у некоторых банков 45% годовых.

Есть еще и другие тарифы - за выдачу выписок, за пересылку их по факсу, за увеличение платежного лимита и т.д.

[1] С.Бурый,  С. Бреусенков,  «Банковские технологии», № 5, 2002.

[2] BIS 2001. Bank for International Settlemens (BIS). Report in Consolidation in The Financial Cector. Bazel, Switzerlan, January 2001. Claessens S., Glaessner T., Klingebiel D. Reshaping the Financial Landscape around the World. World Bank, 2000

[3] Грачева М. Центральные банки в эпоху электронных денег: потеря былого могущества? // Мир электронной коммерции, № 10, 2000, №№ 1-2 2001.

[4] Д.Мирошников, И.Семенова (Банковские технологии №10 (2004 г.)

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10