Кредитная политика коммерческого банка

Кроме этого банк отреагировал на снижение процентной ставки по кредитам увеличением общего объема кредитных вложений, что позволило не только поддержать доходность кредитных операций, но увеличить сумму полученных процентов по кредитам на 22 млрд. тг.

На основании проведенного анализа кредитозаемщиков банка можно сделать вывод о том, что в практике нельзя использовать какой-либо один метод для определения уровня кредитоспособности заемщика. Необходимо воспользоваться комплексом методов, которые дадут свои оценки заемщиков. И потом, на основании полученных данных, решать вопрос о возможности предоставления кредита. Кроме этого, банк должен проводить такой анализ не только при выдаче кредита, но и в течении всего процесса взаимоотношений банка с заемщиком.

Не всегда определяющим моментом в положительном решении о выдаче кредита имеет коэффициентная и рейтинговая оценка заемщика. Важным моментом является репутация заемщика, его платежная дисциплина и, в большей степени, его взаимоотношения с банком-кредитором.

Кроме сказанного выше, анализ кредитной деятельности АО «Банк Каспийский» показал некоторые моменты, которые были упущены руководством банка. Так, у банка нет четко сформированной кредитной политики. Существующее положение о кредитовании отражает только сам процесс кредитования, но не дает определенные направления кредитной деятельности. Кроме этого в банке не используются полностью возможности различных оценок кредитоспособности заемщика, что показал анализ двух заемщиков.

Возможным выходом может являться установление лимитов кредитования по кредитным инспекторам, в пределах которых они могли бы сами решать вопрос о выдаче кредита. Если заявка превышает эту сумму, то после анализе ее инспектор должен обратиться к высшему руководству с обоснованием возможной выдачи кредита.

Кроме этого в банке необходимо разработать технологию работы с просроченными кредитами, потому что если возникнет такая задолженность, банк будет к этому просто не готов.

Можно также применять метод сложных процентов при выдаче кредита, что позволит банку сохранить свои средства, а заемщику снизить издержки.

Применение простого процента тоже может быть различно для разных заемщиков. Использование ставки «кэп» дает определенные гарантии заемщику и может быть в следующий раз определяющим моментом для выбора им банка для получения кредита.

В целом нужно сказать, что в банке просто необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит снизить рискованность ссудных операций и проводить кредитную политику банка во взаимодействии с другими операциями банка.

Список использованных источников

1.         «Указания Национального Банка Республики Казахстан по составлению годового финансового отчета банками второго уровня Республики Казахстан за 1996 год» от 5 января 1997 года № 126, утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан.

2.         Положение «О пруденциальных нормативах» от 29 февраля 1996 года №53 Утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан.

3.         Изменения и дополнения к Положению «О пруденциальных нормативах», утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Р.К.от 31 июля 1996 года №181.

4.         Положение « О экономических нормативах», утвержденное Правлением

Национального Банка Р.К. от 28 марта 1995 года.

5.         Положение «О порядке классификации ссудного портфеля банками Р.К.»

От 23 декабря 1994 года №23 утвержденное Управлением Национального Банка Р.К.

6.         Положение «О классификации ссудного портфеля и порядке формирования резервов для покрытия убытков от кредитной деятельности банками второго уровня Р.К.» утвержденное Постановлением Правления Национального Банка Р.К. от 20 июля 1995 года №76.

7.         Изменение и дополнение в Положении «О классификации ссудного портфеля и порядке формирования резервов для покрытия убытков от кредитной деятельности банками второго уровня Р.К.»утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Р.К. от 11 декабря 1996 года №289.

8.         «Правила применения банками метода начисления при определении результатов финансово-хозяйственной деятельности банков Р.К.»утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Р.К. от 24 января 1996 года №11.

9.         «Правила краткосрочного кредитования Р.К.» Алматы.: Бастау, 1994.

10.    Постановление Кабинета Министров Р.К. О передаче неплатежеспособных предприятий в государственный Реабилитационный банк» от12 мая 1995 года №656.

11.    Банковское дело. Мировая экономика. – М.: Наука, 1993.

12.    Банковское дело. Под редакцией Колесникова В.И. Кроливецкий Л.Г. - М.: Экономикс, 1995.

13.    Банковское дело. Бабичевой Ю.А. – М.: Республика, 1994.

14.    Банковское дело. Лаврушина О.И. – М.: Республика, 1992.

15.    Большой экономический словарь. Азирилияна А.Н. – М.: Республика, 1994.

16.    Долан Эдвин Дж. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. - С-Петербург.: Элит, 1994.

17.    Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. - М.: Наука, 1997.

18.    Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Экономикс, 1995.

19.    Миловидов В.Д. Современное банковское дело: опыт США. М-1992 год.

20.    Организация и планирование кредита. Лаврушина О.И. – М.: Республика, 1991.

21.    Пономарев В.А. Анализ балансов капиталистических коммерческих банков. – М.: Республика, 1982.

22.    Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М.: Наука, 2000.

23.    Финансы и кредит СССР. Коламина Е.В. - М.: Наука, 1984.

24.    Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Гелан, 1993.

25.    Казахстан. Ежегодный профиль страны. Алматы.: Бастау, 2006.

26.    Статистический ежегодник Казахстана Алматы.: Бастау, 2006.

27.    Бертисбаева Ш «Роль банковской системы в стабилизации экономики Финансы Казахстана 1997 год. № 10 с.73.

28.    Бертисбаева Ш. «Мониторинг финансового состояния банка» Финансы Казахстана 2006 год. №2 с.68.

29.    Сейткасимов А. «Роль ликвидности в управлении банком» // Финансы Казахстана 2006 год. №1 с.74.

30.    Панорама №12. 26 марта, 1996 год. С.7

31.    Казахстанская правда 4 сентября 1997 год с.4

32.    Финансовая отчетность Костанайского филиала АО «Банк Каспийский» за 2006-2007 годы.

33.    Коробов Ю.И. и др. Банковский портфель с.1-3. - М.: Наука, 1994.

34.    Андросов Е.А. Финансовая отчетность банка. - М.: Наука,1996.

35.    Тараханова Л.А. «Бухгалтерский учет в коммерческих банках. - М.: Наука,1996.

36.    Козлова Е.П. Бухгалтерский учет в банках. - М.: Гелан, 1996.

37.    Носкова И.Я. Финансовые и валютные операции в банках. - М.: Наука, 1996.

38.    Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции в банках. М-1996 год.

39.    Колесников В.И. Банковское дело. - М.: Гелан, 1996.

40.    Парфенов Р.К., Порфенова Д.А. Операционная техника и учет в коммерческих банках. - М.: Гелан, 1997.

41.    Ширинская Е.П. Операции коммерческих банков. М.Финансы и статистика. - М.: Гелан, 1995.

42.    Горемыкин В.А. Лизинг. - М.: Наука, 1997.

43.    Черкасов Е.А. Финансовый анализ в коммерческих банках. - М.: Республика, 1995.

44.    Озиус М. Путкам В. Банковское дело и финансовое управление рисками.Всемирный банк, - Вашингтон.: Фаир, 1992.

45.    Питер С.Роуз. Банковский менеджмент. - М.: Дего Лтд., 1995.

46.    Брук Н. Банковское дело и финансирование инвестиции .Том-1,2,3,4 Всемирный банк. - Вашингтон.: Фаир, 1995.

47.    Банковское дело / Сейткасимова Г.С. - Алматы.: Бастау, 1996.

48.    Общая теория денег и кредита / Сейткасимова Г.С. - Алматы.: Кисл, 2006.

49.    Международные стандарты бухгалтерского учета.- М.: МИК, 1994.

50.    Деньги, кредит, банк. Сейткасимова Г.С. - Алматы.: Кисл, 1996.

Приложение А

Гарантийное письмо

_______________

(номер, дата)

(наименование и адрес организации – гаранта)

(наименование ссудополучателя – юридического или физического лица)

(наименование и адрес банка ссудополучателя)

гарантируем погашение ссуд, выданных и имеющих быть выданными в период до ________________ года нашим учреждением банка указанному ссудополучателю на ____________________________________________

                                                          (какие цели)

в сумме __________ и проценты начисленные за пользование ссудой.

При невозврате ссудополучателем указанных ссуд и процентов по ним в обусловленный в кредитном договоре с банком срок предоставляем право банку без предварительного предупреждения, самостоятельно взыскать в погашение каждой неоплаченной ссуды и процентов по ней своим распоряжением с нашего счета №______ в ________ учреждении банка или обратить взыскание на другие ценности нам принадлежащие.

Действие гарантии прекращается после полного погашения настоящей ссуды и процентов по ней.

Гарантийное письмо составлено в двух экземплярах для банка, где открыт счет гаранта и _____________ учреждения банка, обслуживающего заемщика.

Руководитель организации (подпись)

Главный бухгалтер (подпись)

«______»______________________________ ____________ .г.

отметка банка, обслуживающего гаранта о принятии гарантии:

Гарантийное письмо №_________ от ________________ г.

принято________________________________________________

Руководитель банка (подпись)

Главный бухгалтер (подпись)

м.п.

Приложение Б

Поручительство.

По обязательству ____________________________________________

                                            (Ф.И.О. заемщика, его адрес)

Я, гр._____________ , являющийся заемщиком в случае невыполнения

гр. __________________________________________________________

                             (Ф.И.О. заемщика, родственные отношения)

своего обязательства по своевременному возврату ссуды в сумме _____

тенге, полученной ___________________________________________

                                         (в каком банке назначена ссуда)

обязуюсь по требованию_____________________________ банка погашать платежи по ссуде и начисленные проценты в сроки и в размерах, установленных обязательством заемщика адрес ______________________

                                            (место постоянного жительства поручителя)

место работы _________________________________________________

                            (наименование предприятия, организации, адрес)

При изменении места работы или места жительства обязуюсь в трехдневный срок сообщить банку, выдавшему ссуду, новый адрес места работы или места жительства.

Поручитель

Поручителем предъявлен ____________________________________

                                         (паспорт или др. документ его заменяющий)

серия и номер паспорта или др. документа его заменяющего)

от «________» ______________________________ г. выданный _________________________________________________________________

                          (кем выдан документ, место выдачи)

Год и место рождения поручителя________________________________

«______»_______________________ г.

Я, государственный нотариус___________________ нотариальной конторы, свидетельствую подлинность подписи гр.___________________

(Ф.И.О. подписавшего) которая сделана в моем присутствии. Личность подписавшего документ установлена.

Зарегистрировано в реестре за №____________________________

Взыскано государственной пошлины________________________ тенге.

Государственный нотариус (подпись)

Приложение В

Расчет проверки обеспечения ссуд по совокупности материальных запасов производственных затрат на _____________________ г.

наименование предприятия ________________________

наименование учреждения банка____________________________

                                                                     (тыс. тенге)

Экономист банка (подпись)

Утверждаю:

Руководитель учреждения банка (подпись)

«________»______________________________ г.

Приложение Г

Кредитный договор

Город «________»______________________ г.

                             (наименование учреждения банка)

в лице _____________________________________________________

                                          (Ф.И.О.руководителя, должность)

действующего на основании ___________________________ банка

                                                          (устава, доверенности)

именуемый в дальнейшем Банк с одной стороны, и __________________________________________________________________

                             (полное наименование заемщика)

в лице _______________________________________________________

                              (Ф.И.О. руководителя, должность)

действующего на основании ____________________________________

(документ, подтверждающий полномочия лица, подписавшего договор)

именуемый в дальнейшем Заемщик, с другой стороны, подписали настоящий договор о следующем:

I.                   Обязательства банка

1.     Предоставить заемщику ссуду:

-                     в сумме ____________ тыс тенге на срок до _____________ года

для ________________________________________________________________

                                   (целевое назначение ссуды)

-                     со взиманием ежемесячно за пользование ссудой процентов в твердом размере _________ процентов годовых за срочную и за необеспеченную возвратом задолженность по ссуде в размере ________ процентов

-                     со взиманием _________ процентов от суммы предоставленной ссуды в размере ________ тыс. тенге одновременно с ее получением либо в сроки, ___________________________________________________________

                                              (указать сроки и суммы)

-                     при каждом платеже по основному долгу, при этом при первом платеже уплачиваются проценты, начисленные со дня выдачи ссуды по день погашения первого платежа. При недостаточности средств на счете плательщика для погашения очередного платежа т процентов по ссуде в первую очередь уплачиваются сумма начисленных процентов;

-                     со взиманием процентов по плавающей ставке, устанавливаемой первоначально в размере __________ процентов годовых с изменением процентной ставки в зависимости от изменения стоимости кредитных ресурсов и финансового состояния заемщика.

2.     Ссуда предоставляется единовременно в полной сумме или:

-                     частями (указать сроки выдачи и суммы);

-                     ежедневно

-                     периодически

-                     по мере необходимости.

3.     Выдача ссуды осуществляется путем (указать конкретную форму):

-                     оплаты платежных документов поставщиков со ссудного или спецссудного счетов;

-                     оплаты платежных поручений заемщика в адрес поставщика (возможно после предъявления банку соответствующих документов, подтверждающих отгрузку либо готовность в отгрузке ТМЦ);

-                     перечисления средств со ссудного счета на счет №720 при выставлении аккредитивов;

-                     перечисления средств со ссудного счета на счет №722 «Лимитированные чековые книжки» с последующей оплатой с этого счета чеков из чековой книжки заемщика;

-                     перечисление суммы ссуды на расчетный счет заемщика;

-                     выдачи заемщику наличных денег (при выдаче ссуды для расчетов с гражданами);

-                     перечисления суммы ссуды на счет, указанный заемщиком в письменном ходатайстве;

-                     другим путем.

4. Периодически один раз ______________ перечислять со спец счета заемщика                            (по каким дням недели)

на его расчетный счет сумму поступивших в составе выручки валовых доходов в соответствии с предоставленным заемщиком расчетом.

II.                Обязательства заемщика.

1.     Использовать ссуду по целевому назначению.

2.     Обеспечить своевременный возврат ссуды и уплату процентов за пользование ею за счет доходов от ________________ деятельности, а в случае недостаточности дохода:

- залогом принадлежащего ему на правах собственности полного хозяйственного ведения или оперативного управления имущества на сумму _____________ тыс. тенге согласно приложенному к кредитному договору договора залога, обеспечив сохранность (страхование) имущества;

-                     гарантией или поручительством____________________________

             (наименование гаранта, получителя Ф.И.О. поручителя)

в сумме __________ тыс. тенге;

-                     страхованием ответственности за непогашение ссуды в сумме _ тыс. тенге;

-                     уступкой (цессией) в пользу банка требований и счетов заемщика к третьему лицу на общую сумму _________ тыс. тенге на основании соглашения по уступке 4;

-                     ценными бумагами (которые передаются на хранение в банк на срок до полного погашения (ссуды);

-                     резервирование на счете по учету депозитов №______________

                                                                                наименование банка

средств в погашение ссуды до ________________________________

                                                             указание срока

в сумме ____________ тыс. тенге; другими формами обеспечения, принятыми в банковской практике.

3.     Без предварительного согласия банка:

-                     не передавать займов, не выступать гарантом или поручителем, а также не выдавать денежных обязательств.

4.     Возвратить банку полученную ссуду:

-                     единовременно в полной сумме ______________;

                                                                     дата

-                     в рассрочку, согласно срочным обязательствам:

____________________________________ тыс. тенге;

                               дата

-                     ежемесячно (ежеквартально) оформлять имеющиеся задолженность по ссудам на конкретные сроки погашения с заключением соответствующих дополнительных соглашений к настоящему договору;

-                     погашать имеющуюся задолженность по ссудам путем перечисления средств с расчетного счета платежными поручениями (распоряжениям банка) в конкретные сроки и в определенных суммах.

5.     Уплатить за пользование ссудой проценты:

-                     в размере _______ процентов годовых за срочные ссуды;

-                     по плавающей процентной ставке, устанавливаемой первоначально в размере _______ процентов годовых и пересматриваемой банком в течение срока кредитования в зависимости от состояния денежного и кредитного рынка;

-                     при несвоевременном возврате ссуды уплатить проценты по повышенной в _________ раз ставке;

-                     с каждым платежом по основному долгу, при первом платеже уплатить проценты, начисленные со дня выдачи ссуды по день погашения превого платежа.

При недостатке средств для погашения очередного платежа и процентов уплатить в первую очередь сумму начисленных платежей.

6.     Представить банку следующие документы, касающиеся хозяйственно-финансовой деятельности заемщика:

7.     по требованию банка представлять иные необходимые отчеты и документы и обеспечивать условия для их проверки.

-           Досрочно возвратить банку всю сумму полученной ссуды в случаях:

-           изменения своего юридического статуса;

-           приостановления деятельности заемщика;

III.   вовлечения в судебной процесс с суммой иска, составляющей существенную величину по отношению к сумме собственных оборотных средств заемщика.

IV.  Права банка.

V.     1. При непоступлении от заемщика в обусловленный срок платежного поручения на полное или частичное погашение ссуды и процентов по ней взыскать с расчетного счета заемщика без его согласия сумму ссуды и процентов.

VI.            2. Взыскивать пеню с заемщика за каждый день просрочки уплаты процентов за ссуду в размере ________.

4.     3. Изменять фиксированную процентную ставку за ссуду в зависимости от состояния денежного и кредитного рынка.

5.     При невыполнении заемщиком договорных обязательств прекратить дальнейшую выдачу ссуды.

6.     Взыскивать сумму выявленной не обеспеченной залогом срочной, пророченной задолженности по ссудам с расчетного счета заемщика на основании распоряжения банка.

-                     6. При необходимости осуществлять проверки на местах у заемщиков по следующим вопросам:

-                     целевое использование полученных в банке ссуд;

-                     наличия обеспечения по данным складского учета в натуре;

-                     состояние бухгалтерского учета;

-                     состояние хранения товарно-материальных ценностей;

VII.         состав кредитуемых товарно-материальных ценностей и перспективы их переработки либо реализации.

1.     Общие положения.

2.     Кредитный договор вступает в силу с даты его подписания банком и заемщиком, действует до полного погашения ссуды, уплаты процентов по ссуде и исполнения сторонами всех других обязательств, предусмотренных договором.

3.     Споры сторон, возникающие в ходе исполнения настоящего договора, рассматриваются судом в соответствии с действующими законодательством.

4.     Изменение условий договора, его продление или досрочное расторжение производится путем подписания кредитного соглашения.

5.     Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу – по каждому экземпляру для каждой из сторон.

VIII.      Об изменении своих реквизитов стороны уведомляют друг друга немедленно.

IX.            Юридические адреса сторон.

X.               Костанайский филиал Заемщик

XI.            АО «Банк Каспийский» адрес__________________

XII.         458000, Г. Костанай телефон________________

XIII.      пр. Аль-Фараби, 69 р\с____________________

XIV.                                                   подписи

XV.        Костанайский филиал Заемщик

Размещено на

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9