МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Формування резервів для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями комерційних банків (на прикладі АКБ "Приватбанк")

     


    СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

     

    1. ЗАКОН УКРАЇНИ «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року N 2121-III // Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом від 27 квітня 2007 року N 997-V - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    2. Закон України “Про Національний банк України” від 20 травня 1999 року N 679-XIV // Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом на 1 грудня 2005 року N 3163-IV - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    3. Закон України „Про оподаткування прибутку підприємств” від 22 травня 1997 р. N 283/97-ВР // станом змін від від 7 липня 2006 р. N 2771-IV - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    4. Господарський кодекс України від 16 січня 2003 року N 436-IV(діє з 01.01.2004) // Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України від 9 січня 2007 року N 549-V, ОВУ, 2007 р., N 8, ст. 276

    5. Закон України “Про організацію формування та обігу кредитних історій” від 23 червня 2005 року N 2704-IV - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    6. ЗАКОН УКРАЇНИ „Про заставу” від 2 жовтня 1992 року N 2654-XII // Із змінами і доповненнями, внесеними Законами України станом від 27 квітня 2007 року N 997-V - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    7. Цивільний Кодекс України від 16 січня 2003 року N 435-IV // Із змінами і доповненнями, внесеними законами України станом від 31 травня 2007 року N 1111-V - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    8. Інструкція з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України // Постанова Правління Національного банку України від 15 вересня 2004 року N 435 - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    9. Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України // Постанова Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року N 280 - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    10. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні // Постанова Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року N 368 - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    11. Про методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України // Постанова Правління Національного банку України від 02.08.2004 N 361- Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    12. Про затвердження Положення про порядок формування та викорис-тання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків // Постанова Правління Національного банку України від 6 липня 2000 року N 279 ( Із змінами і доповненнями, внесеними постановами Правління Національного банку України станом від 6 липня 2007 року N 248) - Комп’ю-терна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    13. Про створення єдиної інформаційної системи обліку позичальників /боржників/ // Постанова Правління Національного банку України від 27 червня 2001 року N 245 - Комп’ютерна законодавчо-довідкова система законодавства України “Ліга-закон”, 2007

    14. Аналіз банківської діяльності: Підручник / А.М. Герасимович та ін.; За ред. А.М. Герасимовича. — К.: КНЕУ, 2003.— 599 с.

    15. Андреева Г.В. Скоринг как метод оценки кредитного риска // Журнал “Банковские технологии”, № 6, 1999 // #"javascript:__doPostBack('_ctl7$lbtSeries','')"> М.:Издательская группа "БДЦ-ПРЕСС", 2003г. , 256 стр.

    21. Гриджук Д.М. Забезпечення кредитних зобов"язань у діяльності банків/ Д.М. Гриджук, В.О. Олійник.- Київ: Істина, 2001.- 256с.

    22. Гроші та кредит: Підручник / За ред. проф. М.І. Савлука. — К.: КНЕУ, 2002. — 578 с.

    23. Деньги, кредиты, банки : Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. -2-е изд. Перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2000

    24. Деньги, кредит, банки: Справочное пособие / Г.И. Кравцова, Б.С. Войтешенко, Е.И. Кравцов и др. ;под общ. ред. Г.И. Кравцовой , - Мн.: Мерка-ванне, 1994.- 270 с.

    25. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ под ред. Профессора Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. - 622 с.

    26. Задерей Н. Перше всеукраїнське бюро кредитних історій// Український дiловий тижневик "Контракти" / № 24 вiд 13-06-2005, www.kontrakty.com.ua

    27. Задерей Н. Група «ТАС» захопилася створенням бюро кредитних історій// Український дiловий тижневик "Контракти" / № 41 вiд 10-10-2005

    28. Економічний словник-довідник: За ред. док. екон. наук, проф. С.В. Мочерного - К.: Феміна, 1995.- 368 с.

    30. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков : российский и зарубежный опыт. -М.: Финансы и статистика 1995.- 450 с.

    31. Коцовська Р., Ричаківська В та інш. Операції комерційних банків – Львів : ЛБІ НБУ, 2001 – 276 с.

    32. Кредитний ризик комерційного банку. Навч. посіб./ В.В. Вітлінський, О.В. Пернарівський, Я.С. Наконечний, Г.І. Великоіваненко; за ред В.В. Вітлінського.- К.: Т-во "Знання", КОО, 2000.- 251с.

    33. Кредитование / Пер. с англ. Под. ред. М. А. Гольцберга - К.:Торгово- издательское бюро BHV , 1994. 384 с. (INKO)

    34. Лагутин В.Д. Кредитование : теория и практика. Учебное пособие.- 3 –е изд. К.: «Знание», 2002, 215 с.

    35. Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования. -Учебное пособие. -  М.:КноРус , 2006 г., 256 стр.

    36. Ляховский В.С., Коробейников Д.В., Серебряков П.А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. - М.:Гелиос АРВ , 2006г., 575 стр.

    37. Орлов А. Скоринговая модель: возможность стать ближе к клиенту стоит недешево – 25.04.2006 // #"_Ref105437619">54.Уваров К., Куценко О. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України: орієнтир на майбутнє // Вісник Національного банку України. – 2005. – № 1. – С. 60–63.

    55. Шевченко Р.І. Банківські операції : Навч.-метод. посіб. для самост. вивч.дисципліни / Київський національний економічний ун-т - К. : КНЕУ, 2003. – 276с.

    56. Шевченко Р. І. Кредитування і контроль : Навч.-метод. посібник для самостійного вивчення дисципліни / Київський національний економічний ун-т. - К. : КНЕУ, 2002. - 183с.

    57. Эдгар М. Управление финансами в коммерческих банках / Пер.с англ. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 208 с.

    58. HTTP://www.bank.gov.ua - Офіційний сайт НБУ

    59. HTTP://WWW.PRIVATBANK.DP. UA - Офіційний сайт АКБ “Приватбанк”

    60. HTTP://WWW.AUB.COM. UA - Офіційний сайт Асоціації банків України

    61. #"1.files/image021.jpg">


    Таблица А.2

    Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.01.2006 року [86]


    Таблица А.3

    Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.01.2007 року [86]



    Таблица А.4

    Кредитно-інвестиційний портфель перших 30 банківських установУкраїни станом на 01.07.2007 року [86]



    Додаток Б

    Фінансові характеристики АКБ ”Приватбанк” за 2003 – 2005 роки

    Таблиця Б.1


    Продовження табл.Б.1


    Таблиця Б.2

    Звіт про фінансові результати діяльності АКБ “Приватбанк” у 2003 – 2005 роках


    Продовження табл.Б.2



    Фінансові характеристики АКБ ”Приватбанк” за 2006 – 2007 роки


    Таблиця Б.3

    Продовження табл.Б.3


    Таблиця Б.4

    Звіт про фінансові результати діяльності АКБ “Приватбанк” у 2006 – 2007 роках



    Продовження табл.Б.4



    Додаток В

    Галузева структура наданих кредитів АКБ «Приватбанк» у 2004 -2006 роках



    Рис.В.1. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2005 року



    Рис.В.2. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2006 року


    Рис.В.3. – Галузева структура наданих кредитів АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року



    Рис.В.4. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 4 кварталу 2003 року [85]


    Рис.В.5. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2005 року [85]


    Рис.В.6. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2006 року [85]


    Рис.В.7. Структура споживчого кредитування фізичних осіб в АКБ «Приватбанк» станом на кінець 1 кварталу 2007 року [85]


    Додаток Г


    Рис.Г.1. – Загальна структура тривалості наданих кредитів юридичним та фізичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року


    Рис.Г.2. – Структура тривалості наданих кредитів юридичним особам (без іпотечних) в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року


    Рис.Г.3. – Структура тривалості наданих іпотечних кредитів юридичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року


    Рис.Г.4. – Структура тривалості наданих кредитів фізичним особам (без іпотечних) в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року


    Рис.Г.5. – Структура тривалості наданих іпотечних кредитів фізичним особам в кредитному портфелі АКБ “Приватбанк” станом на 01.01.2007 року



    Додаток Е


    Рис.Д.1. – Структура стандартних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007


    Рис.Д.2. – Структура кредитів під контролем в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007


    Рис.Д.3. – Структура субстандартних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007


    Рис.Д.4. – Структура сумнівних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007


    Рис.Д.5. – Структура безнадійних кредитів в кредитному портфелю в АКБ «Приватбанк» станом на 01.01.2007


    Додаток Е


    Рис.Е.1. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Стандартні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)


    Рис.Е.2. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Нестандартні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)


    Рис.Е.3. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Сумнівні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)


    Рис.Е.4. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Проблеині кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)


    Рис.Е.5. – Структура застави та гарантій часткового забезпечення кредитного ризику в категорії «Безнадійні кредити» в АКБ «Приватбанк» ( стан 01.01.2007 року)



    Додаток Ж


    Таблиця Ж.1

    Видова та облікова класифікація міжбанківських кредитів в комерційних банках України [ ]

    152 

    Кредити, що надані іншим банкам 

    1521 

    А 

    Кредити овернайт, що надані іншим банкам 

    1522 

    А 

    Кредити, що надані іншим банкам за операціями репо 

    1523 

    А 

    Короткострокові кредити, що надані іншим банкам 

    1524 

    А 

    Довгострокові кредити, що надані іншим банкам 

    1525 

    А 

    Фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам 

    1527 

    А 

    Прострочена заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам 

    158 

    Сумнівна заборгованість інших банків 

    1580 

    А 

    Сумнівна заборгованість за коштами на вимогу в інших банках 

    1581 

    А 

    Сумнівна заборгованість за строковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках 

    1582 

    А 

    Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані іншим банкам 

    1589 

    А 

    Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями, виданими іншим банкам 

    159 

    Резерви під заборгованість інших банків 




    Таблиця Ж.2

    Видова та облікова класифікація кредитів юридичним особам в комерційних банках України [9]

    20 

    Кредити, що надані суб'єктам господарювання 

    201 

    Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання 

    2010 

    А 

    Кредити, що надані за операціями репо суб'єктам господарювання 

    202 

    Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання 

    2020 

    А 

    Кредити, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання 

    2027 

    А 

    Прострочена заборгованість за кредитами, що надані за врахованими векселями суб'єктам господарювання 

    203 

    Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання 

    2030 

    А 

    Вимоги, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання 

    2037 

    А 

    Прострочена заборгованість за вимогами, що придбані за операціями факторингу із суб'єктами господарювання 

    206 

    Кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2062 

    А 

    Короткострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2063 

    А 

    Довгострокові кредити в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2067 

    А 

    Прострочена заборгованість за кредитами в поточну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    207 

    Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2071

    А

    Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання

    2072 

    А 

    Короткострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2073 

    А 

    Довгострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    207 

    Кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2071

    А

    Фінансовий лізинг (оренда), що наданий суб'єктам господарювання

    2072 

    А 

    Короткострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2073 

    А 

    Довгострокові кредити в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    2074 

    А 

    Довгострокові кредити, що надані суб'єктам господарювання за участю кредитів Національного банку України 

    2077 

    А 

    Прострочена заборгованість за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб'єктам господарювання 

    208 

    Іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання 

    2082 

    А 

    Короткострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання

    2083 

    А 

    Довгострокові іпотечні кредити, що надані суб'єктам господарювання 

    2087 

    А 

    Прострочена заборгованість за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання 

    209 

    Сумнівна заборгованість за кредитами, що надані суб'єктам господарювання 



    Таблиця Ж.3

    Видова та облікова класифікація кредитів фізичним особам в комерційних банках України [9]

     


    Додаток К

    Таблиця К.1

    Кількісні параметри кредитного ризику [11]

    Незначна 

    Помірна 

    Значна 

    Здійснюється ефективна диверсифікація кредитного ризику 

    Диверсифікація в цілому задовільна, але існують певні концентрації 

    Диверсифікація кредитного ризику є незадовільною 

    Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є низьким відносно загальних активів 

    Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є помірним відносно загальних активів 

    Рівень наданих кредитів і зобов'язань про надання кредитів є високим відносно загальних активів 

    Відношення кредитів і кре-дитних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є низьким 

    Відношення кредитів і кре-итних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є помірним 

    Відношення кредитів і кре-дитних зобов'язань до регуля-тивного капіталу є високим 

    Зростання активів, що генерують кредитний ризик, є плановим і відповідає досвіду та/або операційним можливостям керівництва і персоналу 

    Певне зростання активів, що генерують кредитний ризик, не є плановим або перевищує заплановані рівні і, можливо, є випробуванням для досвіду та/або операційних можливостей керівництва і персоналу 

    Зростання активів, що гене-рують кредитний ризик, не є плановим або перевищує зап-лановані рівні і є непосильним для досвіду та/або операцій-них можливостей керівництва і персоналу. Зростання відбу-вається за рахунок нових про-дуктів або позичальників, що знаходяться поза межами тра-диційної для банку сфери бізнесу 

    У разі розширення обсягів кредитування застосовується консервативний підхід до структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків 

    Розширення обсягів кредитування є виправданим щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків 

    Банк занадто високими темпами нарощує обсяги нового кредитування, запроваджує нові продукти, з точки зору їхньої структури, умов та практики погашення 

    У разі розширення обсягів кредитування застосовується консервативний підхід до структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків 

    Розширення обсягів кредитування є виправданим щодо структури, термінів, рівня зростання або способів розрахунків 

    Банк занадто високими темпами нарощує обсяги нового кредитування, запроваджує нові продукти, з точки зору їхньої структури, умов та практики погашення 

     

    Винятків із належних процедур та практики здійснення активних операцій немає або вони робляться дуже рідко 

    Є обмежена кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій 

    Є велика кількість винятків із встановлених процедур та практики здійснення активних операцій 

     

    Вартість та якість забезпечення є адекватною розміру кредитного ризику 

    Вартість та якість забезпечення захищає від кредитного ризику 

    Забезпечення є неліквідним або його вартість та якість є недостатньою 

     

    Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є низьким, і тенденція є стабільною 

    Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є помірним, і тенденція є стабільною 

    Рівень прострочених та безнадійних кредитів за балансовою класифікацією є високим, а тенденція стабільною, або рівень є помірним, а тенденція такою, що зростає 

     

    Рівень негативно класифіко-ваних активів невеликий 

    Рівень негативно класифіко-ваних активів помірний 

    Рівень негативно класифіко-ваних активів високий 

     

    Негативно класифіковані активи можуть бути повернуті у звичайному режимі роботи з контрагентом 

    Негативно класифіковані активи можуть бути повернуті, але за умови вжиття банком певних заходів 

    Повернення негативно класифікованих активів викликає сумнів або може потребувати тривалого часу та/або значних витрат 

     

    Резерви під втрати за активними операціями є достатніми і покривають можливі збитки. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є мінімальними 

    Можливі втрати за активними операціями не повинні серйозно вичерпати існуючі резерви або вимагають створення більш ніж звичайних резервів. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є контрольованими 

    Втрати за активними операціями можуть серйозно вичерпати існуючі резерви або вимагати значних додаткових резервів. Потенційні втрати надходжень або капіталу через кредитний ризик є значними 

     

    Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є правильною, забезпечується належне покриття ризиків 

    Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями є загалом адекватною, забезпечується прийнятне покриття ризиків 

    Методологія розрахунку резервів під можливі втрати за активними операціями має багато недоліків. Покриття ризиків, наявних у портфелях, недостатнє 

     




    Додаток Л


    Таблиця Л.1

    Предмети застави беруться до розрахунку резерву під кредитні ризики за такими коефіцієнтами [12]

    Класифіковані кредитні операції 

    Відсоток вартості забезпечення (застави), що береться до розрахунку чистого кредитного ризику за окремою кредитною операцією 

    майнових прав на грошові депозити, іменні депозитні сертифікати, випущені банком кредитором, майнових прав на грошові кошти за операціями з розміщення / залучення коштів між двома банками, що здійснюються в різних валютах

    банківських металів 

    державних цінних паперів 

    недержавних цінних паперів 

    нерухомого майна, що належить до житлового фонду, іпотечних облігацій та іпотечних сертифікатів 

    іншого нерухомого майна 

    майнових прав на майбутнє нерухоме майно, що належить до житлового фонду (береться до розрахунку протягом 2 років з дати отримання кредиту) 

    рухомого майна, дорогоцінних металів 

    інших майнових прав 

    у валюті, що відповідає валюті наданого кредиту, або ВКВ 

    у валюті, що є відмінною від валюти наданого кредиту 

    за кредитами в гривнях 

    за кредитами в іноземній валюті 

    "Стандартна" 

    100 

    90 

    80 

    100 

    40 

    70 

    50 

    50 

    50 

    50 

    30 

    "Під контролем" 

    100 

    90 

    80 

    80 

    20 

    70 

    50 

    50 

    40 

    40 

    20 

    "Субстандартна" 

    100 

    90 

    60 

    50 

    10 

    40 

    40 

    40 

    20 

    20 

    10 

    "Сумнівна" 

    100 

    90 

    20 

    20 

    20 

    20 

    20 

    10 

    10 

    "Безнадійна" 



    [1] Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н., Корниенко С.Л. Банковское дело. Современная система кредитования. -Учебное пособие. -  М.:КноРус , 2006 г., 256 стр.


    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.