Характеристики счета | Остаток на начало месяца | Оборот месяца | Остаток на конец месяца | ||||
№ счета | Наименование счета | Д-Т | К-Т | Д-Т | К-Т | Д-Т | К-Т |
01 | Основные средства | 8 000 | 2 500 | 0 | 10 500 | ||
02 | Износ основных средств | 1 600 | 0 | 420 | 2 020 | ||
04 | Нематериальные активы | 3 000 | 0 | 0 | 3 000 | ||
05 | Амортизация нематериальных активов | 600 | 0 | 300 | 900 | ||
10 | Материалы | 510 | 7 000 | 7 300 | 210 | ||
12 | МБП | 1 700 | 850 | 1 350 | 1 200 | ||
13 | Износ МБП | 200 | 450 | 425 | 175 | ||
19 | НДС по приобретенным ценностям | 320 | 1 678 | 1 000 | 998 | ||
20 | Основное производство | 870 | 21 897 | 22 110 | 657 | ||
23 | Вспомогательные производства | 1 630 | 600 | 910 | 1 320 | ||
26 | Общехозяйственные расходы | 7 625 | 7 625 | ||||
40 | Готовая продукция | 200 | 22 110 | 22 310 | 0 | ||
43 | Коммерческие расходы | 2 200 | 2 200 | ||||
46 | Реализация продукции | 72 000 | 72 000 | ||||
50 | Касса | 180 | 1 200 | 1 200 | 180 | ||
51 | Расчетный счет | 5 670 | 60 200 | 10 550 | 55 320 | ||
60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 1 920 | 6 000 | 9 120 | 5 040 | ||
62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 500 | 72 000 | 60 000 | 12 500 | ||
68-1 | Расчеты с бюджетом по НДС | 1 000 | 10 000 | 9 000 | |||
68-2 | Расчеты с бюджетом по подоходному налогу | 120 | 120 | 1 243 | 1 243 | ||
69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 650 | 910 | 3 399 | 3 139 | ||
70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 1 200 | 2 700 | 12 320 | 10 820 | ||
76-1 | Расчеты с прочими дебиторами | 220 | 220 | ||||
76-2 | Расчеты с прочими кредиторами | 12 200 | 15 469 | 3 269 | |||
80 | Прибыли и убытки | 35 585 | 35 585 | 0 | |||
85 | Уставной капитал | 1 400 | 1 400 | ||||
87 | Добавочный капитал | 8 400 | 0 | 2 500 | 10 900 | ||
88-1 | Нераспределенная прибыль отчетного года | 0 | 35 335 | 35 335 | |||
88-2 | Нераспределенная прибыль прошлых лет | 4 150 | 3 520 | 0 | 630 | ||
88-5 | Фонды потребления | 3 520 | 3 520 | 0 | |||
89 | Резервы предстоящих расходов и платежей | 2 180 | 800 | 774 | 2 154 | ||
90 | Краткосрочные кредиты банков | 380 | 380 | 80 | 80 | ||
Итого: | 22 800 | 22 800 | 339 045 | 339 045 | 86 105 | 86 105 |
Таблица 9. Бухгалтерский баланс.
09.12.2013 - 16.12.2013
09.12.2013 - 16.12.2013
Copyright © 2012 г.
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.