Доклад: Бизнес-план развития личного подсобного хозяйства
4.3
Потенциальная емкость рынка сбыта
Рынок мяса
свинины не насыщен и является перспективным и социально значимым как в Чувашской
Республике, так и в России.
При
дальнейшем сохранении увеличения реальных доходов населения, увеличении пенсии,
спрос на мясо непременно растёт и будет расти. Особенно на качественное
экологически чистое мясо, выращенное в личном подсобном хозяйстве. Естественно
растёт и стоимость свинины. Этот факт вызовет увеличение спроса на поросят,
увеличение их стоимости.
5. Организационный
план
5.1 Организационно-правовая
форма реализации проекта
Инициатор
проекта - Пыркин Игорь
Михайлович по данному
проекту.
5.2 Местонахождение
проекта
429135, Чувашская
Республика, Шемуршинский район, с. Чепкас-Никольское, улица Ленина, дом №18.
Форма
реализации проекта - личное подсобное хозяйство
5.3 Правовые
вопросы осуществления проекта
Моя
деятельность не предполагает оформления в качестве юридического лица. Мною
планируется оформление в качестве индивидуального предпринимателя по упрощенной
системе налогообложения.
6.
Финансовый план
6.1 План
доходов и план расходов
Цены на
выпускаемую продукцию и затраты приведены в табл. 6.2.1 и 6.2.2.
Таблица
6.2.1 План доходов
№ п/п |
Наименование продукции, услуг |
Ед. изм. |
количество |
цена |
сумма |
1 |
Мясо свинина |
кг |
600 |
150 |
90000 |
2 |
Поросята |
кг ж.в. |
1300 |
150 |
195000 |
|
ИТОГО |
|
|
|
285000,00 |
Сезонные
колебания цен незначительные и в расчётах не учитываются.
Выручка
в год составила 285000 рублей.
Таблица
6.2.2 План расходов
№ п/п |
Наименование статей прямых
материальных затрат |
Ед. изм. |
количество |
цена |
сумма |
1 |
Свиноматки |
гол |
4 |
10000 |
40000 |
2 |
Корма |
кг |
6000 |
3 |
18000 |
3 |
Ветмедикаменты |
руб.на гол. в год |
20 |
45 |
900 |
4 |
ГСМ |
руб./л |
20 |
17 |
340 |
5 |
Электроэнергия |
руб. кВТ.ч |
50 |
1-28 |
64 |
6 |
Инвентарь |
|
|
|
|
|
- ведра |
шт. |
8 |
50 |
400 |
|
- лопаты |
шт. |
4 |
50 |
200 |
|
ИТОГО |
|
|
|
59904 |
Сезонные
колебания цен прямых материальных затрат в расчетах не учитываются. Расходы составили
59904 рублей
6.1.1
Система налогообложения
Мой вид
деятельности подпадает под упрощенную систему налогообложения. С доходов я
планирую уплачивать 6 %. В моем случае при полученном доходе в 285000 рублей
налог будет составлять 17100 рублей. Налог уплачивается ежеквартально. Также
необходимо уплачивать в ПФРФ по базовой части 606 рублей 20 копеек и страховой
части 1212 рублей 60 копеек. Платежи в ПФРФ ежеквартальные.
6.1.2
Численность персонала и заработная плата
Численность
персонала по проекту составляет 3 чел.
6.1.3
Капитальные затраты и амортизация
Предстоит
выполнить работы на сумму-110000рублей, в том числе 58000 рублей будет
направлено на закупу 4-5 свиноматок, закупку кормов.
Закупка свиноматок
планируется в декабре месяце 2009 года, выход на проектную мощность в 2012
году.
6.2 Потребность
в первоначальных оборотных средствах
Оборотные
средства на этапах планирования формируются за счет прибыли от реализации
продукции.
6.3 Расчет
прибылей, убытков и денежных потоков
Доход от
реализации проекта составит 285000 рублей. При этом расходы составят: на сырье
и материалы 59904 руб., налоговые отчисления 18918 руб. в год. Из расчетов видно,
что доходы после уплаты налогов превышают расходы на 206178 рублей, что делает
этот проект привлекательным.
6.4 Источники,
формы и условия финансирования
Собственные средства личного подсобного хозяйства (и приравненные к ним средства) складываются из средств
на общую сумму 50000 руб., вкладываемых в проект и направлены на выполнение работ по проекту.
Заемные
средства предполагается получить в размере 60000 руб. Эти средства также должны
поступать в 2009 году и будут направлены на закупку свиноматок и корма.
За счет
прибыли и дополнительного финансирования осуществляется программа производства
и реализации продукции.
7.
Оценка рисков
7.1 Уровень
безубыточности
Рентабельность
проекта достаточно высокая и мною планируется выйти на прибыль в первый год
работы. Планируется увеличение поголовья свиноматок и поросят.
7.2 Оценка
проектных рисков
7.2.1
Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений
При
осуществлении капитальных
вложений основными
рисками являются:
-
возможное повышение цен на реализацию поросят и мяса.
Заключение
- риски на этапе осуществления капвложений низкие.
7.2.2
Методы снижения рисков
В
качестве мер по снижению рисков использованы:
- метод
«умеренно-пессимистических цен» при оценке предполагаемой выручки и
предполагаемого размера затрат на производственно-сбытовую деятельность;
Кроме
того, предусматриваются меры по повышению исполнительской дисциплины членами
хозяйства.
Риски,
связанные с эксплуатацией личного подсобного хозяйства:
- инфляция
затрат (опережающий рост цен на сырье, энергоносители и др. статьи затрат);
- удорожание
финансирования (негативные изменения валютного курса);
-
задержка субсидирования;
- транспортные риски;
- форс-мажор,
материальный ущерб.
Методы
снижения рисков:
Наличие
достаточного обеспечения, поддержка проекта со стороны местных органов власти.
8.
Обеспечение
В
качестве обеспечения предлагаются следующие виды имущества: сельскохозяйственные животные,
транспортные средства.
|