МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Кредитные операции коммерческого банка на примере отделения Сбербанка России

    В то же время отмечается существенный рост просроченной задолженности, т.е. снижается качество кредитного портфеля. Так, при уменьшении ссудной задолженности в 0,8 раза, просроченная задолженность увеличилась в 3,7 раза.

    Данные негативные изменения в кредитном портфеле объясняются тем, что на анализируемый период 2008 г. приходится экономический кризис, который затронул большинство стран мира, в том числе и Россию. Сложившаяся экономическая ситуация во второй половине 2008 г. негативно отразилась на платежеспособности большинства субъектов малого предпринимательства.


    2.3 Анализ кредитного портфеля по ссудам, предоставленным юридическим лицам и ИПБОЮЛ


    Операции кредитования юридических лиц в Городском отделении № 2363 осуществляются в Отделе кредитования юридических лиц, который состоит из трех секторов: сектор кредитования юридических лиц, сектор кредитования малого бизнеса и сектор кредитования и финансирования инвестиционных проектов.

    Решение о предоставлении кредита принимается членами коллегиального органа – Комитета по активно-пассивным операциям, путем большинства голосов.

    С целью снижения кредитного риска территориальным банком ежеквартально устанавливается для подчиненных отделений лимит максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков. По состоянию на 01.01.2009 данный показатель равен 180 млн. руб.

    При обращении в филиал потенциального заемщика, у которого величина запрашиваемого кредита превышает установленный лимит на отделение, то подготовленная инспекторами кредитная заявка направляется на рассмотрение в Головное отделение, которое может принять решение о предоставлении кредита, но так же в рамках предоставленных им лимитов.

    Предоставление кредитов производится в рамках следующих основных внутренних нормативных документов:

    - 285- 5р "Регламент кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"

    - 931-3р "Порядок краткосрочного кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства"

    - 1221-3р "Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства"

    Городским отделением № 2363 Сбербанк России кредиты клиентам предлагаются наследующие цели:

    - пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплата налогов, сборов, расходов поаренде, ремонту, заработной плате, рекламе ит.д.);

    - приобретение движимого инедвижимого имущества, нематериальных активов;

    - покрытие расходов покапитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);

    - проведение научно-исследовательских иопытно-конструкторских, предпроектных ипроектных работ;

    - расширение иконсолидация бизнеса;

    - кредитование операций лизинга;

    - погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);

    - формирование покрытия поаккредитивам.

    Кроме того, Банк предлагает следующие виды кредитов:

    ·                     овердрафтное кредитование;

    ·                     кредитование операций саккредитивной формой расчетов;

    ·                     кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;

    ·                     кредиты наусловиях, учитывающих специфику деятельности операторов торговых сетей, предприятий серебро - изолотодобывающей отрасли, сельскохозяйственных производителей.

    Режимы кредитования

    Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков Заемщика ипотребностей Вашей компании, Банк предлагает следующие режимы кредитования:

    - кредит сединовременным предоставлением кредитных средств;

    - возобновляемая кредитная линия сосвободным графиком выборки кредитных ресурсов;

    - невозобновляемая кредитная линия сосвободным илиустановленным режимом выборки кредита;

    - рамочная кредитная линия, спредоставлением кредитов поотдельным кредитным договорам, атакже договорам оботкрытии возобновляемой (невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым врамках Генерального соглашения оботкрытии рамочной кредитной линии.

    В таблице 3 представлена структура кредитного портфеля юридических лиц по видам кредитов.


    Таблица 3 – Структура кредитного портфеля по видам кредитов      тыс. руб.

    Вид кредита

    На

    01.01.2007

    На

    01.01.2008

    На 01.01.2009

    Отклонение 2009 г. от

    2007

    2008

    Возобновляемая кредитная линия

    1788 568

    1809 128

    1073 599

    - 714 969

    - 735 529

    Кредитный договор

    2996 148

    2498 543

    2078 653

    - 917495

    - 419890

    Невозобновляемая кредитная линия

    1350 980

    1267 894

    1 465 896

    114 916

    198 002

    Овердрафт

    127 104

    98 764

    65 798

    - 61 306

    - 32 966

    Итого

    6232 800

    5 674 329

    4683 946

    -1548 854

    -990 383


    Т.к. в целом наблюдается существенное снижение анализируемого кредитного портфеля за период 2007-2008 г.г., то и в структуре кредитного портфеля по видам кредитования также очевидна отрицательная динамика, кроме кредитов, предоставляемых как невозобнавляемая кредитная линия. Данные виды кредитования используются при выдаче кредитов на цели инвестиционного характера. В таблице 4 представлена структура кредитного портфеля по срокам размещения.


    Таблица 4 - Структура кредитного портфеля по срокам размещения тыс.руб.

    Сроки размещения

    На 01.01.2007

    На 01.01.2008

    На 01.01.2009

    Краткосрочные – всего:

    - "овердрафт"

    - до востребования

    - до 30 дней

    - от 31 до 90 дней

    - от 91 до 180 дней

    - от 181 до 1 года

    1306 962

    127104

    -

    -

    -

    -

    1179 858

    1026 053

    98764

    -

    -

    -

    -

    927 289

    886 082

    65798

    -

    -

    -

    -

    820 284

     

    Среднесрочные (от 1 до 3 лет) всего, в т.ч.

    - от 1 года до 1,5 лет включительно

    4175158

    2288 572

    3957 818

    2288 572

    2906 100

    1496 806

     

    Долгосрочные (свыше 3 лет)

    750 680

    690 458

    891 764

     

    Итого

    6232 800

    5 674 329

    4683 946

     


    Из таблицы видно, что наибольшую долю на протяжении всего анализируемого периода занимают кредиты, предоставленные на среднесрочный период, а именно на срок от 1 года до 3 лет (по состоянию на 01.01.09 их доля составляла 62% от кредитного портфеля в целом). Данный период кредитования является наиболее предпочтительным для клиентов, т.к. является практически по всем кредитам периодом окупаемости. Краткосрочные кредиты со сроком кредитования от 181 дня до 1 года предоставляются в основном крупным заемщикам на цели пополнения оборотных средств. Как было сказано ранее, долгосрочные кредиты имеют тенденцию роста (тем роста 118%), т.к. предоставляются на цели инвестиционного характера. В то же время почти в 2 раза уменьшился объем кредитных средств, предоставляемых по овердрафтному кредитованию. На рисунке 2 представлена структура кредитного портфеля юр. лиц по срокам размещения на 01.01.2009.


    Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля юр. лиц по срокам размещения по состоянию на 01.01.2009г., %


    Далее рассмотрим распределение кредитного портфеля отделения по видам экономической деятельности клиентов таблица 5.


    Таблица 5 – Распределение кредитного портфеля по видам экономической деятельности клиентов тыс. руб.

    Виды экономической деятельности

    На

    01.01.2007

    На

    01.01.2008

    На 01.01.2009

    Сельское хозяйство

    71 076

    68 129

    76 374

     

    Добыча полезных ископаемых

    318 067

    298 736

    276 312

     

    Обрабатывающее производство

    963 235

    802 576

    752 949

     

    Производство, передача и распределение электроэнергии, газа, пара и горячей воды, сбор, очистка и распределение воды

    12 456

    10 980

    6 785

     

    Строительство

    356 780

    370 564

    348 780

     

    Торговля

    3209 550

    3 021 282

    2 241 069

     

    Деятельность гостиниц и ресторанов

    28 943

    23 655

    19 780

     

    Транспорт

    684 523

    535 418

    493 290

     

    Операции с недвижимым имуществом

    29 670

    32 580

    30 970

     

    Образование

    6 790

    6 420

    5 850

     

    Исполнительные органы власти разных уровней

    186 235

    195 630

    194 580

     

    Прочие виды экономической деятельности

    365 475

    308 359

    237 207

     

    Итого

    6232 800

    5 674 329

    4683 946

     


    Несмотря на снижение кредитного портфеля в целом, долевое распределение кредитного портфеля по видам экономической деятельности клиентов в течение анализируемого периода не претерпело существенных изменений. Наибольшая доля кредитов на всем анализируемом периоде приходится на обрабатывающее производство и отрасль торговли, по состоянию на 01.01.09 17,6 % и 48,9 % соответственно, при этом на отрасль торговли на все отчетные даты приходится половина кредитного портфеля. На рисунке 3 представлено долевое распределение кредитного портфеля юридических лиц по видам экономической деятельности клиентов по состоянию на 01.01.2009. Исходя из представленных данных, можно сделать вывод о том, что представленная диверсификация анализируемого кредитного портфеля позволяет снизить риск зависимости кредитного портфеля от одной отрасли.


    Рисунок 3 – Структура кредитного портфеля по кредитам, предоставленным юридическим лицам, по видам экономической деятельности клиентов по состоянию на 01.01.2009г.


    Далее проведем анализ структуры ссудной задолженности по каждой категории ее качества, как по всем видам ссудной задолженности, так и отдельно по каждому портфелю, представленный в таблицах 6,7,8.


    Таблица 6 - Анализ полноты формирования РВПС на 01.01.2009 в Городском отделении № 2363 Сбербанка России

    Группа риска

    Остатки ссудной задолженности, тыс. руб.

    Удельный вес ссудной задолженности каждой группы риска

    Расчетный РВПС

    Расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения, тыс. руб.

    Фактически сформированный РВПС, тыс. руб.

    Доля сформированного РВПС каждой группы риска в общей величине сформированного РВПС, %

    Коэффициент резервирования (отношение фактически сформированного РВПС к сумме задолженности по ссуде)

    Чистая ссудная задолженность (стр.2-стр.5), тыс. руб.

    Удельный вес чистой ссудной задолженности каждого вида в общей сумме чистой задолженности, %

    I

    605 367

    5,7 %

    -

    -

    -

    -

    -

    605 367

    6,2 %

    II

    6 742 461

    63,3 %

    67 425

    39 670

    39 670

    4,6 %

    0,005

    6702 791

    68,5 %

    III

    1912 961

    17,9 %

    416 995

    144 280

    144280

    16,8 %

    0,075

    1768 681

    18,1 %

    IV

    1 021 112

    9,6 %

    583 652

    307 463

    307 463

    35,8 %

    0,301

    713 649

    7,2 %

    V

    368 470

    3,5 %

    368 470

    368 470

    368470

    42,8 %

    1

    0

    0

    Всего

    10 650 371

    100%

    1436 542

    859 883

    859 883

    100 %

    0,080

    9790 488

    100 %


    Таблица 7 Анализ полноты формирования РВПС по кредитам, предоставленным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателя на 01.01.2009 в Городском отделении № 2363 Сбербанка России

    Группа риска

    Остатки ссудной задолженности, тыс. руб.

    Удельный вес ссудной задолженности каждой группы риска

    Расчетный РВПС

    Расчетный резерв, скорректированный на сумму обеспечения, тыс. руб.

    Фактически сформированный РВПС, тыс. руб.

    Доля сформированного РВПС каждой группы риска в общей величине сформированного РВПС, %

    Коэффициент резервирования (отношение фактически сформированного РВПС к сумме задолженности по ссуде)

    Чистая ссудная задолженность (стр.2-стр.5), тыс. руб.

    Удельный вес чистой ссудной задолженности каждого вида в общей сумме чистой задолженности, %

    I

    605 367

    12,9%

    -

    -

    -

    -

    -

    605 367

    13,7 %

    II

    2148 312

    45,9%

    21483

    12 105

    12 105

    4,5 %

    0,005

    2136 207

    48,4 %

    III

    1149 259

    24,6%

    241 344

    51 888

    51 888

    19,4 %

    0,045

    1 097 371

    24,8 %

    IV

    615 396

    13,1%

    313 851

    37 662

    37 662

    14,1 %

    0,061

    577 734

    13,1 %

    V

    165 612

    3,5%

    165 612

    165 612

    165 612

    62 %

    1

    0

    0

    Всего

    4 683 946

    100 %

    742 290

    267 267

    267 267

    100 %

    0,057

    4416 679

    100 %

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.