Кредитные кооперативы Германии: их создание, деятельность и развитие

Кредитные кооперативы Германии: их создание, деятельность и развитие

ВВЕДЕНИЕ

Во второй половине XIX века в Европе, в период реформ, разрушения старых порядков, когда ужесточилась конкуренция, фермеры остро нуждались в средствах для развития. Однако поддержки ждать было неоткуда - на помощь государства рассчитывать не приходилось, а частные кредиторы из-за высоких рисков и административных расходов на мелкие кредиты предлагали слишком высокие проценты, разорительные для фермерских хозяйств. Родиной кооперативного кредита по праву считается Германия. Кредитная кооперация как организационно-правовая форма зародилась в Германии в конце XIX в.

Кредитная кооперация позволяет обеспечить жителей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами, а так же повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности мелких предприятий. Мелкая сельскохозяйственная кооперация позволяет смягчить безработицу на селе, а так же расширить спектр предоставляемых селянам финансовых услуг.

В Германии были учреждены первые кредитные, снабженческие и сбытовые кооперативы. Однако именно кредитные кооперативы получили большее распространения.

Основной задачей работы является:

·                   установление предпосылок создания первых кредитных кооперативов в Германии;

·                   описание основных этапов развития кредитных кооперативов в Германии;

·                   описание структуры, целей, форм и методов деятельности кредитных кооперативов в Германии по развитию кооперативного движения;

·                   основные принципы кредитных кооперативов в Германии и их изменения.

Объектом курсовой работы является кредитная кооперация, предметом же - кредитные кооперативы Германии, их создание, деятельность и развитие.

1. Возникновение и развитие кредитной кооперации в Германии

В Германии одновременно формировались кредитные кооперативы двух типов. Кредитные кооперативы Г. Шульце-Делича, называвшиеся ссудо-сберегательными товариществами объединяли ремесленников в целях облегчения условий получения финансовых ресурсов, необходимых для приобретения производственного сырья. Ссудо-сберегательных товариществ получили распространение главным образом в среде зажиточных городских ремесленников. В них существовал высокий паевой взнос, на который начислялся дивиденд. Он был значительным, и определенная часть пайщиков вступала в ссудо-сберегательные товарищества ради получения не дешевого кредита, а дивиденда на паи. Ссуды пайщикам выдавались только под материальное обеспечение и гарантии. Ссудо-сберегательные товарищества характеризовались следующими основными принципами: кредиты только пайщикам; обязательные паевые взносы от пайщиков; ответственность пайщиков по обязательствам кооператива; демократический характер управления.

Другим типом кредитного кооператива выступал кооператив "райффайзеновского» типа" - кредитное товарищество, создаваемый с целью оказания финансовой поддержки бедному сельскому населению. Основная идея кредитного товарищества заключалась в том, чтобы взять в банке один большой кредит на все товарищество, которое обычно создавалось на базе одного села, затем выдавать его мелкими суммами пайщикам.

Чтобы заинтересовать банки в работе с кредитным товариществом и гарантировать им возвратность их финансовых ресурсов, Райффайзен в основу кооперативов положил пять принципов:

круговая ответственность всех пайщиков всем своим имуществом по долгам товарищества;

выдача ссуд только пайщикам;

производственное направление займа;

малый район деятельности товарищества;

работа правления признается почетной и, поэтому, она бесплатная.

Кредитное товарищество существенно отличалось от Ссудо-сберегательных товариществ. Оно обслуживало, прежде всего, крестьян, в том числе и бедных, ставило своей целью развитие мелкого кредита в целях подъема сельского хозяйства. В кредитном товариществе отсутствовали или были очень низкими паевые и вступительные взносы, что делало их доступными для всех слоев сельского населения; дивиденд на паевые взносы, если таковые существовали, не выплачивался; ссуды выдавались под личное, моральное обеспечение пайщика исключительно на производственные цели.

1.1 Кооперативное движение Шульце

Первые шаги Шульце на поприще общественной работы относятся к голодному 1847 году. Это была чисто благотворительная деятельность, имевшая целью дать неимущему населению хлеб по низким ценам. Эта политика имеет значение только в том отношении, что Шульце живо заинтересовался социальными проблемами, и его мысль стала работать над их разрешением.

Положение члена прусского национального собрания дало в руки Шульце богатый материал о положении ремесленников в виде петиций, поданных собранию. Подъем и улучшение условий ремесленного труда, укрепление экономических позиций ремесленного слоя - стало главной практической задачей, которую поставил себе Шульце. Он стремился сохранить и укрепить положение мелкого ремесленника, как самостоятельного и независимого предпринимателя, владеющего орудиями и средствами производства. Средство для достижения этой цели было найдено в объединении усилий отдельных ремесленников, связанных между собою в товарищество началом солидарной материальной ответственности перед кредиторами и третьими лицами. Таким образом, появились основные черты кооперативной структуры. Первые товарищества, основанные Шульце в 1849 году, не были кредитными. С целью снабжения ремесленных предприятий сырьем для производства, Шульце основал в г. Делич так называемые сырьевые товарищества столяров и сапожников, с целью совместных оптовых закупок необходимых материалов. Однако вскоре оказалось, что сырьевые товарищества не могут удовлетворить потребность в кредите, вследствие чего и был основан там же первый «ссудный ферейн» (товарищество), носивший еще ясно выраженный характер филантропического учреждения и потому работавший очень плохо. Через два года другом и единомышленником Шульце, Бюрманом, в соседнем с Деличем городке, Эйленбурге, был организован новый «ссудный ферейн», основанный на началах составления паевого капитала самими участниками и их солидарной материальной ответственности. Благотворительное начало было исключено совершенно.

1                   Этот «ферейн» и преобразованный по его образцу первый ссудный «ферейн» в Деличе послужили прототипами всей будущей организации товариществ «Шульце-Деличского» типа.

2                   Товарищества, преобразованные на указанных началах, оказались весьма жизненными. Шульце предпринял энергичную агитацию для их распространения. Он опубликовал целый ряд статей, в которых излагал и обосновывал свои взгляды, а также давал описания существующих товариществ.

3                   В 1867 году был издан в Пруссии первый кооперативный закон, в значительной мере созданный усилиями Шульце и его ближайших последователей.

4                   Очень интересна история созданных Шульце кооперативов. Теоретические воззрения Шульце приводили его к признанию венцом кооперативной системы производительной ассоциации. Вместе с тем как человек большого практического смысла он понимал трудность осуществления этого наиболее сложного вида кооперации. Поэтому неудивительно, что первые кооперативы, созданные Шульце, были отнюдь не производительными ассоциациями, а кооперативами совсем иного рода, сырьевыми товариществами - обществами ремесленников для приобретения за общий счет нужного сырья.

5                   Уже в 1849 г. Шульце основывает в Делич два сырьевых товарищества: столяров и сапожников. Затем возникает несколько новых сырьевых товариществ, и к 1853 г. их было уже 6 (и, кроме того, два кредитных товарищества и два потребительских общества). К 1859 г. насчитывалось уже 55 сырьевых товариществ, а к 1868 г. - даже 131. Но из быстрого увеличения числа этих кооперативов было бы неправильно заключать о действительном росте этого вида кооперации. Дело в том, что в противность другим видам кооперативов, созданным Шульце, этот вид - сырьевые товарищества - оказался очень мало жизнеспособным.

6                   Первое время число их возрастало быстро, но более на бумаге, чем в действительности. Деятельность их почти не проявлялась, а в скором времени и число их стало падать. Еще меньше успеха имели магазинные товарищества - организации сбыта ремесленных продуктов, равно как и производительно-подсобные товарищества - организации совместного использования ремесленниками разного рода дорогих орудий и технических приспособлений. Все эти кооперативы не получили никакого развития и не приобрели никакого значения в народном хозяйстве Германии.

7                   Даже меньше успеха имели производительные ассоциации, которые почти не вышли из стадии неудачных попыток их создания. Зато те виды кооперации, которые играли очень скромную роль в теоретической системе Шульце, получили значительное развитие на практике: это кредитные кооперативы и потребительские общества.

8                   Центральное положение среди кооперативов, созданных Шульце, очень скоро заняли именно кредитные кооперативы.

9                   Эти-то кооперативы, которые можно назвать ссудо-сберегательными товариществами, и были его историческим делом. Возникли они путем своеобразного развития сырьевого товарищества: как выяснил В.Д. Косинский в своем исследовании «Учреждения для мелкого кредита в Германии», кредитный кооператив возник в результате неспособности сырьевого товарищества справиться с приобретением сырья на наличные деньги. Необходимо было организовать кредит для сырьевых товариществ. Таким образом, для этих товариществ выдвинулась новая задача - организация кредита, и создались первые кредитные кооперативы, оказавшиеся в противность сырьевым товариществам вполне жизнеспособными учреждениями. Первое ссудо-сберегательное товарищество было основано в Эйленбурге, по-видимому, без всякого участия Шульце неким Бюрманом, сапожным мастером, причем Бюрман исходил из опыта сырьевых товариществ.

10              Ссудо-сберегательные товарищества Шульце являются столь же типичными организациями иного общественного класса - мелкой буржуазии, мелких торговцев и ремесленников, обладающих небольшими капиталами. И точно так же, как и в «рочдейльском кооперативе», все особенности данной экономической организации объясняются особенностями и экономическими интересами того общественного класса, в среде которого эта организация создалась и получила развитие.

11              Что ссудо-сберегательные товарищества являются кооперативами преимущественно мелкой буржуазии, доказывается статистическими данными относительно классового состава их членов.

12              Так, например, в 1888 г., когда ссудо-сберегательные товарищества Шульце получили уже полное развитие, классовый состав их членов был следующий:

13              Огромное большинство членов ссудо-сберегательных товариществ принадлежало и принадлежит к числу самостоятельных предпринимателей. Что это предприниматели преимущественно мелкие, а не крупные, ясно само собой, так как крупные предприниматели имеют к своим услугам обычные капиталистические банки.

14              Выше было указано, что в представлении Шульце производительная ассоциация была завершением кооперативной системы. Такова была теория. Практика ей не отвечала ни малейшим образом, да и сам автор этой теории не придавал ей сколько-нибудь серьезного значения, во всяком случае, в конце своей жизни Шульце коренным образом изменил свои взгляды на то, в чем следует видеть венец его кооперативной системы. Главным видом кооперативных организаций Шульце были, как сказано, ссудо-сберегательные товарищества, - организации, наполовину не кооперативные, а капиталистические. Неудивительно, что товарищества эти при успехе быстро утрачивали последние следы кооперативной природы и превращались в обычные капиталистические акционерные банки, причем пайщики становились акционерами.

15              С точки зрения того кооперативного идеала, которому первоначально сочувствовал Шульце, такое превращение кооперативной организации в обычную капиталистическую должно было казаться изменой народному делу и встречать суровое осуждение. Иначе смотрел на это дело Шульце. На годовых собраниях союза кооперативов его имени он неоднократно высказывался в том смысле, что превращение ссудо-сберегательных товариществ в акционерные в его глазах является лучшим, доказательством успеха народных банков.

16              Венцом кооперативной системы становится в глазах Шульце, следовательно, уже не производительная ассоциация - утопия его юности, а капиталистическая акционерная компания, ничего утопического в себе не заключающая. Здесь ярко сказывается капиталистический дух всей кооперативной системы Шульце. Кооперативное движение в Германии, как и в Англии, началось среди средних классов общества. И это понятно, в половине прошлого века Германия была еще страной со слабо развитой фабричной промышленностью, в экономической жизни которой тон давали мелкие формы производства.

1.2 Возникновение «Райффайзенского» кредитного товарищества

Райффайзен начал свою практическую деятельность одновременно с Шульце в юго-западной части современной Германии, на Рейне. Первые годы его работы на поприще общественного служения посвящены были также благотворительной помощи «нуждающимся» и "неимущим".

К тому времени, как начал работать Райффайзен, у крестьянина юго-западной Германии потребность в кредите ощущалась уже достаточно сильно. А если потребность возникла, она, конечно, нашла себе и удовлетворение. Но те способы и формы, посредством которых первоначально удовлетворялась эта потребность, были не только несовершенны и тяжелы, они были просто вредны и разорительны для сельского хозяйства, и в будущем грозили ему гибелью. В роли деревенского банкира выступал ростовщик. Так как ссудный капитал, которым располагали ростовщики, не мог быть особенно большим, а спрос на кредитование быстро рос, то понятно, что, далеко не удовлетворяя потребности, ростовщический кредит принял тяжелые, уродливые формы. За занятые деньги в то время считалось обычным, "нормальным" платить 60 и даже 100 процентов годовых. Ясно, что таких условий никакое, самое хорошее хозяйство вынести было не в состоянии, и что вместо улучшения, оно, завязнув в тине ростовщического кредита, шло верными шагами к разорению.

Райффайзен в течение долгих лет сам жил в деревне. Ему близки были известны нужды деревенского населения и те способы, при помощи которых оно пыталось удовлетворить эти нужды и приспособиться к новым хозяйственным условиям. Он видел тщетность этих попыток, видел воочию горе, слезы и страдание, вытекавшие отсюда.

Движимый чувствами сострадания и любви к ближнему, он задумал помочь горю и облегчить страдания сельских жителей. Райффаизен ясно понимал, что надо организовать кредит и, движимый филантропическими побуждениями, думал сначала найти решение этой трудной задачи в благотворительной помощи. Первые основанные им деревенские общества (ферейны) носили благотворительный характер. Однако, после нескольких лет работы, Райффаизен убедился, что взятая им на себя задача не разрешается и не может быть разрешена путем благотворительности.

Благотворительных средств не может быть достаточно, для покрытия потребности. Опыт показал, что даровые средства легко выпрашиваются под всевозможными, более или менее благовидными предлогами; раз они выданы, то о возврате никто не думает, и собрать выданные ссуды является делом почти невозможным. Таким образом, общество, ставящее себе целью организовать кредит, превращается в простую раздаточную контору благотворительных подачек, разрушающую правильную постановку кредитования и действующую развращающим образом на население.

Горькие уроки жизни показали Райффайзену обратную сторону той картины, которую он пытался нарисовать в своем воображении, и заставили его с новой энергией приняться за отыскание правильного пути. Этот путь был найден в применении важного кооперативного начала взаимной помощи.

В апреле 1869 года в деревне Геддесдорф было основано первое кредитное товарищество и тем самым было положено основание правильной организации кооперативного кредита, которому суждено было в течение нескольких десятков лет охватить весь цивилизованный мир.

Некоторые основные начала, на которых строилась организация этого кредитного товарищества с несущественными изменениями проходят через всю так называемую «Райффайзенскую систему" и определяют собою отличительные черты или тип товарищества.

В 1866 году Райффаизен публикует первое издание своей известной книги "Ссудные ферейны" ("Die Darlehenskassen vereine"); в 1877 году он основывает кооперативный союз, получивший впоследствии наименование "Генерального Союза сельских кооперативных товариществ". Во главе союза в качестве его председателя Райффайзен оставался до самой смерти.

В кругах, близких к союзу, основанному Райффайзеном, его личность была окружена известным ореолом и пиететом, а его имя произносилось с добавлением эпитета "Vater" - "отец Райффайзен".

Таким образом, в 50-х и 60-х годах XIX века были заложены правильные основания кооперативного кредита. Потребовались еще долгие годы упорной и большой работы, направленной на разработку и пропаганду кооперативных начал, на укрепление и развитие основанных на них учреждений. Более тридцати лет понадобилось, чтобы кооперативный кредит стал крупной реальной «экономической силой» и получил действительную возможность с честью нести свое высокое общественное предназначение.

Райффайзен был основателем первых сельскохозяйственных кредитных касс, которые одновременно вели в интересах своих членов торговую деятельность (кредитные кооперативы с товарными функциями).

Основанное Райффайзеном в 1854 г. «Геддерсдорфское благотворительное общество» исполняло функции как благотворительного, так и кредитного учреждения. Как благотворительное общество оно большого успеха не имело, но кредитные операции его получили быстрое развитие. Рост этих операций имел своим последствием значительное увеличение задолженности самого общества. Когда на общем собрании общества в 1863 г. обнаружилось, что долг общества дошел почти до 25 тыс. талеров, то собрание постановило ликвидировать общество, если его задолженность превысит эту сумму. Рост задолженности, однако, не прекратился, и общее собрание постановило ликвидировать общество в ноябре 1864 г. Эта неудача привела Райффейзена к признанию необходимости поставить кредитные операции на прочную основу, отделив их от благотворительной деятельности. Знакомство с организацией «шульцевских» ссудо-сберегательных товариществ помогло ему выработать тип кредитного учреждения, приспособленного для целей кредита в крестьянской среде.

Страницы: 1, 2