Дипломная работа: Учет и аудит расчетов с подотчетными лицами
Карточка
счета 71 « Расчеты с подотчетными лицами» за март 2008г.
Дата |
Суб.счет |
Операции |
Дебет |
Кредит |
Текущее сальдо |
Счет |
Сумма |
Счет |
Сумма |
Сальдо на 1.03.2008г. |
|
|
|
|
|
|
05.03.08 |
|
Выдано под отчет на
хозяйственные нужды |
50 |
500 |
|
|
Дт 500,0 |
07.03.08 |
|
Оприходованы запчасти
приобретенные подотчетным лицом |
|
|
10 |
445 |
Кт 445,0 |
07.03.08 |
|
Возвращены остатки
подотчетных сумм |
|
|
50 |
55 |
Кт55,0 |
16.03.08 |
|
Выданы деньги подотчетнику
на командировочные расходы |
50 |
2100 |
|
|
Дт2100,0 |
20.03.08 |
|
Приобретены подотчетным
лицом канцтовары |
|
|
44 |
440.60 |
Кт440,6 |
21.03.08 |
|
Возмещены подотчетнику
расходы на приобретение канцтоваров |
50 |
440.6 |
|
|
Дт440.6 |
21.03.08 |
|
Выданы в под отчет на
приобретение продуктов общепита |
50 |
1800 |
|
|
Дт1800,0 |
21.03.08 |
|
Приобретены продукты
питания |
|
|
26 |
1500 |
Кт1500,0 |
21.03.08 |
|
Отражена сумма НДС |
|
|
19 |
300 |
Кт300,0 |
21.03.08 |
|
Выданы в под отчет на
приобретение продуктов общепита |
50 |
9756 |
|
|
Дт9756,0 |
22.03.08 |
|
Приобретены продукты
питания |
|
|
10 |
9756 |
Кт9756,0 |
26.03.08 |
|
Начислена сумма
расходов на командировку
по смете затрат
|
|
|
44 |
3960 |
Кт 3960,0 |
27.03.08 |
|
Оприходованы понесенные
затраты на командировку |
|
|
44 |
6100 |
Кт6100,0 |
27.03.08 |
|
Возмещены подотчетнику
расходы на командировку |
50 |
4000 |
|
|
Дт 4000 |
27.03.08 |
|
Возмещены расходы на
командировку |
50 |
3960 |
|
|
Дт3960,0 |
Обороты за период |
|
|
22556.6 |
|
22556.6 |
0 |
Сальдо на 01.04.06г. |
|
|
|
|
|
0 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26
|