Курсовая работа: Сельскохозяйственная кредитная кооперация
Курсовая работа: Сельскохозяйственная кредитная кооперация
Введение
Кооперативы
осуществляют хозяйственную, предпринимательскую деятельность, которая
регулируется не только юридическими и экономическими законами, но и
нравственными нормами и особыми принципами. Эта деятельность нацелена прежде
всего на улучшение благосостояния людей, что делает кооперативы социально
ориентированными организациями. Впервые они возникли в Западной Европе и
Северной Америке, а за последние полтора столетия кооперация превратилась в
масштабное общемировое социально - экономическое явление.
Сегодня в России
действуют свыше 80 тысяч различных кооперативов: сельскохозяйственные
кооперативы, потребительские общества, жилищно- и гаражно-строительные
кооперативы, садоводческие, огороднические и дачные потребительские
кооперативы, кредитные потребительские кооперативы, кооперативы по производству
товаров, выполнению робот, оказанию услуг и т.д. Совокупность этих первичных
кооперативов, взятая вместе с их союзами, центрами, учреждениями, и образует
кооперацию.
В нашей курсовой работе
мы подробно остановимся на рассмотрении сельскохозяйственной кредитной
кооперации. Сельскохозяйственная кооперация – это тот вид сельской кооперации,
единственной и главной задачей которого является непосредственное содействие
сельскому хозяйству.
Целью
курсовой работы является изучение сельскохозяйственной кредитной кооперации и
сельских кредитных товариществ.
В ходе
написания курсовой работы были поставлены следующие задачи:
1.
Дать определение
сельских кредитных товариществ;
2.
Подробно
рассмотреть период их становления;
3.
Определить роль
сельских кредитных товариществ в преобразовании сельского хозяйства России;
4.
Определить общие
принципы в деятельности ссудных и кредитных товариществ дореволюционной России
и кредитных кооперативов настоящего времени.
Основой для написания
курсовой работы послужили Федеральный закон "О кредитной кооперации",
а так же научные труды и работы разных авторов.
1.
Сельские
кредитные товарищества: период становления
Ассоциация крестьянских
хозяйств в области молочного дела является древнейшей кооперативной формой,
восходящей, по уверению европейских авторов, чуть ли не к 14 веку. Во всяком
случае, молочная артель представляется наиболее установившейся, наиболее
выбранной, наиболее классической формой кооперативной организации крестьянского
хозяйства.
Сельскохозяйственные
кооперативы развивались медленнее, чем другие виды кооперативов. К 1870 году
потребительские кооперативы были учреждены в 18 странах, производственные
кооперативы рабочих в 13 и кредитно-сберегательные общества в 12 странах, а
сельскохозяйственные кооперативы были созданы только в 5 – Испании в 1837 году,
Австралии в 1859 году, Дании в 1860, Швейцарии в 1860 и США в 1866 году. По
мере того, как все больше стран переходило от натурального сельского хозяйства
к товарному, целесообразность кооперативов, особенно для мелких фермеров, стала
вполне очевидной. К 1900 году сельскохозяйственные кооперативы существовали
почти во всех странах, в которых имелись и три других основных вида
кооперативов. В последующие годы эта форма кооперативов стала преобладающей. В
течение 70 лет сельскохозяйственные кооперативы были основаны в 79 странах.
Сейчас найдется немного стран, где нет организации этой формы.
Рассмотрим разные виды
сельскохозяйственных кооперативов и особенности их функционирования в некоторых
странах. Например, первая товарищеская маслодельня была устроена Штиллигом
Андерсоном в Дании в 1882 году. Развитие этой новой формы кооперации пошло
поразительно быстрыми шагами. Через 16 лет, в 1898 году, в Дании насчитывалось
всего 1547 молочных предприятий, причем на долю кооперативных приходилось 1013
– вдвое больше, чем на долю капиталистических. Иными словами, достаточно было
столь небольшого промежутка времени, чтобы капиталистические молочные
предприятия уже решительно отступили на задний план сравнительно с
кооперативными.
В Италии первая
трудовая артель образовалась в провинции Эмилия в 1883 году и занималась
выполнением обширных работ по мелиорации земель.
Образец первых
винодельческих товариществ появился в пирейнской деревне Майшоссе. Культура
винограда остается делом каждого отдельного члена товарищества, но весь
собранный виноград поступает в распоряжение товарищества, которое подвергает
виноград в подвале всем операциям, необходимым для изготовления вина.
Болгарское кооперативное
движение берет начало со дня основания в октябре 1890 года
заемно-сберегательного земледельческого общества «Орало» в селе Мирково
Софийского округа. Общество ставит своей целью не только принимать деньги для
сбережения у своих членов, но и оказывать поиощь крестьянам в их борьбе против
эксплуатации сельских богачей и ростовщиков путем предоставления крестьянам
ссуд на льготных условиях. В общество мог вступить каждый житель села, если он
был болгарским подданным и совершеннолетним.
Сельскохозяйственная
кредитная кооперация развивается в зарубежных странах естественным эволюционным
путем на протяжении полутора веков. Абстрагируясь от различий в конкретных
странах, в ее развитии можно выделить три общих этапа:
1.
зарождение
кредитных кооперативных структур;
2.
формирование
иерархических систем сельскохозяйственной кредитной кооперации;
3.
этап
ее современного развития.
Каждый
из данных этапов характеризуется определенной качественной составляющей и
присущими тенденциями. Рассмотрим подробно особенности каждого этапа развития
сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах.
Первый
этап развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных странах
(середина XIX в. — 40-e гг. ХХ в.) связан с зарождением кредитных коопeрaтивных
структур и формированием их взаимосвязанной организации. B
рамках данного этапа правомерно выделить два периода:
Первый
период стихийного становления первых сельскохозяйственных кредитных
кооперативных структур – кредитных кооперативов.
Первые
кредитные кооперативы появляются в зарубежных странах в середине XIX в. – после
завершения крестьянских реформ. Предполагалось, что данные организации будут
способствовать адаптации крестьянских хозяйств к функционированию в условиях
нарождающихся капиталистических производственных отношений и формирующихся
национальных рынков.
Данному
периоду присущи следующие тенденции:
1.
Формирование
первых сельскохозяйственных кредитных кооперативов по инициативе и при
финансовой поддержке государства;
2.
Слабая
востребованность кредитных кооперативов со стороны крестьянских хозяйств;
3.
Стихийное
развитие кредитных кооперативов.
Второй
период – период консолидации сельскохозяйственной кредитной кооперации,
развития ее форм и формирования целостной совокупности кредитных кооперативных
учреждений. В рамках данного периода в зарубежных странах создаются необходимые
условия для широкого развития сельскохозяйственных кредитных кооперативных
структур и формируется их взаимосвязанная организация.
Данному
периоду присущи следующие тенденции:
1.
Создание
основы сельскохозяйственной кредитной кооперации – мелких товарных фермерских
хозяйств;
2.
Значительный
вклад государства в формирование целостной совокупности сельскохозяйственных
кредитных кооперативных структур;
3.
Быстрый
рост численности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации и
повышение ее роли в развитии сельскохозяйственного производства.
Быстрое
развитие сельскохозяйственной кредитной кооперации и повышение ее роли в
развитии сельскохозяйственного производства в зарубежных странах объяснялись
несколькими факторами. Во-первых, идея кредитной кооперации вызрела «изнутри» –
в самой среде фермерских хозяйств. Во-вторых, был ликвидирован изолированный
характер работы ее учреждений, существенно расширены их права и возможности.
Уже в рамках второго этапа развития сельскохозяйственная кредитная кооперации
стала функционировать как четкая система взаимосвязанных организаций.
В-третьих, усилилось государственное регулирование системы сельскохозяйственной
кредитной кооперации, что способствовало более правильному функционированию ее
учреждений.
Таким
образом, итоги первого этапа развития сельскохозяйственной кредитной коопeрaции
в заpyбежных странах связаны с формированием ее основы – мелких товарных
фермерских хозяйств - и созданием целостной совокупности взаимосвязанных
сельскохозяйственных кредитных коопepaтивных организаций.
В
рамках второго этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в
зарубежных странах (50-80-e гг. ХХ в.) Окончательно формируется ее современная
структура.
В
разных странах сложились различные иерархические системы сельскохозяйственной
кредитной кооперации, разнообразие которых определяется рядом факторов:
историческими традициями, территориальными масштабами cтрaны, степенью
развитости ее банковской системы.
Для
второго этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных
странах характерны следующие тенденции:
1.
Четкое
разграничение функций между структурными элементами системы кредитной
кооперации;
2.
Укрепление
финансовой самостоятельности системы сельскохозяйственной кредитной кооперации;
3.
Дальнейший
рост численности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации и ее
членов;
4.
Укрепление
позиций сельскохозяйственной кредитной кооперации в банковских системах.
Таким
образом, итоги второго этапа связаны с формированием в зарубежных странах
целостных иерархических систем сельскохозяйственной кредитной кооперации с
четким разделением функций между ее структурными элементами, укреплением их
финансовой состоятельности и самоорганизации, повышением значимости в кредитном
обслуживании мелкотоварного сельскохозяйственного производства.
Характерной
чертой третьего этапа развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в
зарубежных странах является ее функционирование в условиях возросшей
конкуренции на рынке банковских услуг.
B
80-90-е гг. ХХ в. значительно ужесточились условия конкуренции на рынках
банковских услуг. Данный процесс обуславливался несколькими факторам.
Во-первых, развитие банковского дела вело к увеличению численности национальных
банковских учреждений, росту их филиальной сети. Во-вторых, получают широкое
развитие страховое дело, негосударственные пенсионные фонды и инвестиционные
компании. Обладая значительными временно свободными денежными средствами, эти
небанковские кредитно-финансовые учреждения активно проникают на рынок
банковских услуг. В-третьих, на национальные банковские рынки зapубежных стран
выходят иностранные коммерческие банки. Рост конкуренции обусловил ожесточенную
борьбу банковских и небанковских кредитно-финансовых учреждений на рынках
банковских услуг, поиск новых сфер и возможностей приложения капиталов. Эти
процессы непосредственно затронули и кредитную кооперацию. Сфера кредитного
обслуживания сельскохозяйственного производства, первоначально монополизированная
ей, стала рассматриваться как перспективная сфера приложения капитала и другими
учреждениями банковского и небанковского типа. В этих условиях учреждения
кредитной кооперации вынуждены были принять определенные меры для
противопоставления проникновению банковских и небанковских учреждений в
обслуживаемую ими нишу на рынке банковских услуг и для укрепления своих позиций
на нем.
Для
третьего этапа характерны следующие тенденции:
1.
Концентрация
сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур. Тенденция
выражается в сокращении численности учреждений кредитной кооперации, их слиянии
и укрупнении;
2.
Универсализация
деятельности учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации;
3.
Частичный
отказ учреждений сельскохозяйственной кредитной кооперации от классических
принципов своей деятельности;
4.
Осуществление
государством комплекса мероприятий по укреплению позиций сельскохозяйственной
кредитной кооперации на рынке банковских услуг;
5.
Удержание
сельскохозяйственной кредитной кооперации ведущих позиций в кредитовании
фермерства.
Таким образом, ведущие
позиции сельскохозяйственной кредитной кооперации в кредитовании фермерства
обусловлены целым комплексом факторов: концентрацией и универсализацией
деятельности кредитных кооперативных структур, частичным пересмотром ими
классических принципов своей деятельности, комплексной политикой государства по
поддержке сельскохозяйственной кредитной кооперации в условиях возросшей
конкуренции на рынке банковских услуг.
Исследование
процесса развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в зарубежных
странах позволяет выделить ряд присущих ей закономерностей:
·
Социальной
основой сельскохозяйственной кредитной кооперации являются крепкие, финансово
устойчивые товарные фермерские хозяйства;
·
Сельскохозяйственная
кредитная кооперация - трехзвенная иерархическая система (местные кредитные
кооперативы – рeгионaльныe кредитные союзы - центральные кооперативные банки) с
четким разделением функций между ее структурными элементами;
·
Сельскохозяйственная
кредитная кооперация не заменяет полностью банковскую систему. Приоритетной
сферой ее деятельности является кредитование малого и среднего агробизнеса;
·
Сельскохозяйственная
кредитная кооперация занимает доминирующие позиции в кредитном обслуживании
фермерских хозяйств. Определенная часть кредитных ресурсов поступает фермерам
по другим каналам (системы товарного, лизингового, ипотечного, банковского и
государственного кредитования);
·
Сельскохозяйственная
кредитная кооперация – динамично развивающаяся система, реагирующая на
изменение внешней экономической среды. Усиление конкуренции на рынке банковских
услуг в условиях современной рыночной экономики обусловило процессы
концентрации и универсализации деятельности сельскохозяйственных кредитных
кооперативных структур, а также частичную трансформацию ими классических
принципов своей деятельности (возможность ассоциированного членства
кооперативах, выплат по дополнительным паям, распределения прибыли на
акционерной основе, обслуживания несельскохозяйственного сектора);
·
В
большинстве зарубежных стран инициатором создания сельскохозяйственной
кредитной кооперации выступило государство. Оно осуществляло и осуществляет
активную регулирующую политику, создавая благоприятные внешние экономические
условия для функционирования сельскохозяйственной кредитной кооперации.
2.
Роль сельских кредитных товариществ в преобразовании сельского хозяйства
дореволюционной России.
Развитию
сельскохозяйственной кредитной кооперации в России в дореволюционный период в
целом были присущи те же закономерности, что и зарубежным странам. Вместе c
тем, в России проявились и некоторые особенности процесса ее развития.
Как
и в зарубежных странах, в России первый этап развития сельскохозяйственной
кредитной кооперации (середина 60-x гг. XIX в. 1895 г.) был связан со стихийным
становлением первых кредитных кооперативных структур ссyдо-сберегательных
товариществ. B рамках данного этапа в России проявились общие тенденции
развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, присущие зарубежным странам
(формирование первых кредитных кооперативов по инициативе частных лиц и
государства, слабая востребованность кредитных кооперативов со стороны
крестьянских хозяйств и их стихийное развитие). Специфика проявления этих
тенденций в России заключалась в следующем.
1.
B
России, в отличие от зарубежных стран, первоначальное развитие получили не
беспаевые кредитные кооперативы райффайзенского типа, а паевые кооперативы
(ссудо-сберегательные товарищества) шульце-деличского типа. Они
создавались по инициативе русских помещиков, побывавших в Германии и
ознакомившихся c принципами деятельности ремесленных кредитных кооперативов Г.
Шульце-Делича. Принципы их организации были использованы при создании
российских ссудо-сберегательных товариществ уже вскоре после отмены крепостнога
права — в середине 60-x гг. XIX В.
2.
Как
и в зарубежных странах, первые российские ссудо-сберегательные товарищества не
были востребованы крестьянскими хозяйствами. Российская деревня
конца XIX в. еще только начинала пробуждаться от сна натурального хозяйства.
Потребность в оборотном капитале ощущалась крайне слабо, производительный
кредит не имел еще достаточной почвы.
3.
Процесс
развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в России, как и в зарубежных
странах, протекал во многом стихийно. В стране отсутствовали
четкая стратегия развития сельскохозяйственной кредитной кооперации, правовые
основы деятельности ссудо-сберегательных товариществ. Они функционировали
изолированно и не были связаны друг c другом.
Второй этап (1895-1904
гг.) — этап определенной консoлидaции сельскоxoзяйственной кредитной кооперации
и развития ее форм. Характерной чертой данного этапа
является усиление регулирующего воздействия государства на процесс развития
сельскохозяйственной кредитной кооперации после принятия в 1895 г. специального
Положения об учреждениях мелкого кредита. Стихийное развитие
сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране сменяется ее сознательным
регулированием. Однако в России, в отличие от других зарубежных стран, в рамках
второго этапа еще не происходит формирования иерархической системы
сельскохозяйственной кредитной кооперации.
Этапу
присущи следующие тенденции.
1.
Появление
нового типа сельскохозяйственных кредитных кооперативов - кредитных
товариществ. Их образование было разрешено Положением об
учреждениях мелкого кредита 1895 г. Главное отличие кредитных товариществ от
ссудо-сберегательных заключалось в том, что они образовывались на беспаевой
основе. Это обстоятельство в большей степени соответствовало решению проблемы
кредитования деревни c учетом ее реального экономического положения. Крестьяне
могли стать членами кредитного товарищества и получить доступ к его кредитам
без уплаты высокого вступительного паевого взноса. Источником средств кредитных
товариществ служили займы Государственного банка, земств и частных лиц.
Крестьяне могли пользоваться ссудами товариществ, не участвуя в создании их
капиталов, а лишь уплачивая проценты на полученные ссуды, за счет чего
товарищества оплачивали полученные со стороны средства. Созданием кредитных
товариществ правительство стремилось привлечь в кооперативы « малодостаточные»
слои деревни, поднять средний уровень крестьянских хозяйств путем подтягиваний
к нему слабых хозяйств с целью повышения общей платежеспособности деревни.
2.
Законодательная
регламентация Положением об учреждениях мелкого кредита деятельности
сельскохозяйственных кредитных кооперативных структур, прав и обязанностей
товариществ и их членов. Принятие Постановления способствовало более правильной
организации деятельности кредитных кооперативов, ликвидировало стихийность их
функционирования.
3.
Расширение
полномочий кредитных кооперативов и товариществ. Согласно
Положению об учреждениях мелкого кредита, они получили право выдавать своим
членам не только краткосрочные, но и долгосрочные ссуды, вводить залоговую
форму предоставления кредита, маневрировать процентными ставками по выдаваемым
кредитам, привлекаемым вкладам и займам.
Однако в целом уровень
развития сельскохозяйственной кредитной кооперации в стране оставался достаточно
низким. По многим важнейшим показателям она уступала зарубежным странам. B
начале ХХ В. при общей численности населения губерний, в которых
функционировали ссудо-сберегательные и кредитные товарищества, в 110 млн
человек на одно учреждение приходилось 51,4 тыс. жителей, в то время как
Германии – 4,8 тыс., в Австро-Венгрии – 8,8 тыс. и в Италии – 27,5 тыс.
жителей. На каждого жителя России приходилось по 50 коп. из тех средств.
которыми располагали ссудо-сберегательные и кредитные товарищества, в то время
как в Германии и Австро-Венгрии –около 8 руб., в Италии - 6 руб. B Италии в
1900 г. кредитные кооперативы выдали своим член ссуд на сумму 300 млн. руб. B
России – стране, население которой было в 4 раза больше, ссуд было выдано всего
лишь на сумму 33 млн. руб.
Страницы: 1, 2
|