Из приведенных данных видно, что
абсолютный размер прибыли банка за 1997 год составил 4,5 трлн. рублей,
снизившись по сравнению с 1996 годом в 3,2 раза. При этом среднегодовой индекс
доходности ГКО снизился за год в 4,2 раза, а ставка рефинансирования – в 3,25 раза,
тогда как платежи, уплаченные банком из прибыли в бюджет, возросли за год почти
в 11 раз и составили 1,6 трлн. руб.
Оплаченный уставный капитал
Сбербанка остался неизменным по сравнению с 1996 годом и на 01. 01. 98 г.
составил 700,1 млрд. рублей.
Структура акционеров Сбербанка
характеризуется на 01. 01. 98 г. следующими данными:
·
60 % - банковский сектор;
·
18 % - инвестиционные компании;
·
11 % - юридические лица;
·
11 % - физические лица.
Что касается активов Банка, они увеличились на
26387005,5 млн. рублей. Это произошло за счет вложений в государственные
долговые обязательства и кредитов организациям, населению, лизинга клиентам. В
1997 году банком было выдано кредитов на сумму 94,1 трлн. рублей и 8,6 млрд.
долларов США. При этом в реальный сектор экономики направлено свыше 44 трлн.
рублей, что почти в 2 раза больше, чем в 1996 году. Объем кредитования
региональных программ по состоянию на 01. 01. 98 г. превысил 9, 8 трлн. рублей
или в 8 раз больше, чем на начало 1997 года. Объем кредитного портфеля Сбербанка
увеличился за год в 1, 2 раза и составил на 01. 01. 98 г. 36,8 трлн. рублей.
Удельный вес просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности
сократился в течение 1997 года с 12,6% до 10,7%, а в валюте баланса – с 1,5% до
1,1%.
Также произошло увеличение пассивов. В основном за
счет средств клиентов, включая вклады населения на 29100147,7 млн. рублей. Доля
средств, привлеченных Сбербанком в общем остатке средств, размещенных во всех
коммерческих банках страны, составила 79.5% против 74, 2% на начало 1997 года.
За прошедший год банком привлечено средств населения на 18.8% трлн. рублей и
562 млн. долларов США. Всего на счетах по вкладам физических лиц в Банке
хранилось на начало 1998 года более 115 трлн. рублей и 2 млрд. долларов США.
Количество счетов вкладчиков превысило 226 млн. Всего на счетах по вкладам
физических лиц – 127023,3 млрд. рублей.
Продолжали развиваться операции по привлечению
денежных средств населения безналичным путем. В 1997 году на счета по вкладам
путем безналичных перечислений поступило свыше 77 трлн. рублей, что в 1, 4 раза
больше, чем в 1996 году.
В 1997 году продолжалось формирование клиентской
базы за счет привлечения на обслуживание крупной корпоративной клиентуры. За
1997 год остатки рублевых средств юридических лиц в Сбербанке увеличились в 1,
3 раза и составили 15,36 трлн. рублей, а валютных – 181 млн. долларов США.
Всего остатки на счетах юридических лиц – 14057,5 млрд. рублей.
3.2
Анализ активов
(Таблица 2)
Наименование статей
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 97
01. 01. 98
%
Млн. руб.
I. Активы, приносящие доход
1.
Вложения в ценные бумаги
1049035,1
1764919
8,9
16,3
7,4
715883,9
2.
Межбанковский кредит
4301945,4
2320307
36,6
21,4
-15,2
-1981638,4
3.
Краткосрочные кредиты
2872316,5
4613778,1
24,4
42,6
18,2
1741461,6
4.
Долгосрочные кредиты
3510609
2123802,6
29,9
19,6
-10,3
-1386806,4
Итого:
11733903
10822806,7
100
100
-911096,3
II. Прочие
активы
5.
Основные средства и
нематериальные
активы
12657173,5
15530642
2873468,5
7. Итого:
12657173,5
15530642
100
100
2873468,5
9. Всего:
24391076,5
26353448,7
1962372,2
В 1997 году продолжала снижаться доля
межбанковского кредита. На конец года она составляла 1981638, 4 млн. рублей.
Вложения в ценные бумаги увеличились. Их удельный
вес на 01. 01. 98 г. составил 0, 9%, что на 0,2% выше чем на 01. 01. 97 год.
Это говорит о том, что банк проводит активную работу на рынку ОГСЗ, на рынке
субфедеральных ценных бумаг (облигации).
3.3
Анализ кредитов банка
(Таблица 3)
Показатели
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 97
01. 01. 98
%
Млн. рублей
6.
Долгосрочные кредиты
3510609
2123802,6
10,9
5,8
-5,1
-1386806,4
7.
Краткосрочные кредиты
2872316,5
4613778,1
8,9
12,6
3,7
174146,16
8.
Кредиты до востребования
3829755,3
4577160,8
11,9
12,5
3,7
747405,5
9.
Ссуды государственным
предприятиям
12765851
15269408
39,9
41,7
0,6
2503557
10.
И т. д.
8936095,8
10033136
27,9
27,4
-0,5
1097041
11.
Общий объем кредитных вложений
31914628
36617287
100
100
4702659
Из приведенных данных видно, что наибольший
удельный вес в общем объеме кредитных вложений составляют ссуды государственным
предприятиям 39, 9% и 41, 7% соответственно на 01. 01. 97 г. и 01. 01. 98 г.
Кредитование предприятий происходит как за счет собственных ресурсов, так и в
рамках кредитных линий международных финансовых институтов, а также кредитов
западных банков, страхуемых Национальными страховыми агентствами.
Количество долгосрочных кредитов на 01. 01. 98 г.
уменьшилось по сравнению с предыдущим периодом на 1386806,4. Это говорит о том,
что Банк неохотно предоставляет данный вид кредитов. Это связано с тем, что
осенний кризис оказал дестабилизирующее действие на банк и уровень доходов
Сбербанка существенно снизился.
3.4
Анализ пассивов.
(Таблица 4)
Наименование статей
Абсолютное значение
Удельный вес
Изменение
01. 01. 97
01. 01. 98
01. 01. 97
01. 01. 98
%
Млн. руб.
I. Собственные источники средств
12.
Уставный капитал
700100
700100
36,6
3,5
-33,1
0
13.
Фонды
1838011,1
19431760
96,3
96,5
0,2
17593748,9
Итого:
1908021,1
20131860
100
100
18223838,9
II.
Заемные источники
14.
Кредиты, полученные от других
банков
4638342,3
5667714
3,8
3,8
0
1029371,7
15.
Средства на срочных вкладах
предприятий и граждан
111980635,3
141080783
92,8
94
1,2
29100147,7
16.
И т. д.
3923375,3
3320426
3,3
2,2
-1,1
-602949,3
7. Итого:
120542352,9
150068923
100
100
29526570,1
9. Всего:
122450374
170200783
47750409
Оплаченный уставный капитал Сбербанка составляет
700,1 млрд. рублей. По сравнению с прошлым периодом он остался неизменным.
Произошло увеличение заемных
источников – кредитов, полученных у других банков (увеличение на 1029371,7 млн.
рублей) и средств на срочных вкладах предприятий и граждан (29100147,7 млн.
рублей)
В истекшем году Банк укрепил свое
традиционное лидерство на рынке розничных банковских услуг. Доля средств,
привлеченных Сбербанком в общем остатке средств, размещенных во всех
коммерческих банках страны, составила 94 % против 92,8 % на начало
1997 года. За прошедший год банком привлечено средств населения на
18,8 трлн. руб. и 562 млн. долларов США, всего на
счетах по вкладам физических лиц в Банке хранилось на начало 1998 года более
115 трлн. руб. и 2 млрд. долларов США. Количество
счетов вкладчиков превысило 226 млн.
Сбербанк неизменно обеспечивает своим
вкладчикам процентные ставки по вкладам, превышающие уровень инфляции. В 1997
году средняя процентная ставка по вкладам в Сбербанке в 1,5 раза превышала
уровень годовой инфляции.
3.5 Анализ структуры доходов
и расходов.
Анализ доходов и расходов производится на основании
отчета о прибылях и убытках.