МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Реферат: Надежность коммерческих банков и основные методы ее определения

    Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя риски  российских банков на современном этапе, важно учитывать:

    Þ    кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражается не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и уничтожением ряда хозяйственных связей;

    Þ    неустойчивость политического положения;

    Þ    отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;

    Þ    инфляцию, и др.

    Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. Анализ и оценка риска в значительной мере основаны на систематическом статистическом методе определения вероятности того, что какое-то событие в будущем произойдет. Обычно эта вероятность выражается в процентах. Соответствующая работа может вестись, если выработаны критерии риска. Позволяющие ранжировать альтернативные события в зависимости от степени риска. Однако исходным пунктом работы является предварительный статистический анализ конкретной ситуации.

    Внутренние риски:

    Þ   Риск ликвидности

    Þ   Процентный риск

    Þ   Кредитный риск

    Þ   Валютный риск

    Внешние риски:

    Þ    Рыночный риск

    Þ    Политический риск

    Þ    Риск изменения конъюнктуры рынка

    Þ    Страновой риск

    Þ    Риск форс-мажорных обстоятельств.

    Риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объёме для оплаты предъявляемых обязательств.


    Схема 3. Обобщенная схема банковских рисков[8]

     



    Процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не изменились (возможно в силу того, что они гарантированны на весь срок действия договора), то банк понесёт убытки (либо недополучение прибыли), поскольку будет вынужден выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам.

    Кредитный риск связан с возможностью невыполнения заёмщиком своих финансовых обязательств (навозврат долга).

    Рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг. Может возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляционного обесценения денег.

    Политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны, отношения со странами-контрагентами по ВЭД клиентов российских банков.

    Валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания валютных курсов.

    Риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надёжность банка. Для универсальных банков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной сбоев в его работе.

    Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортёров или экспортёров, работающих  с данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ). Его определением занимаются около 100 экспертов, которые с помощью различных методов экспертных оценок проводят анализ четыре раза в год. Таким образом анализируются все стороны политической и экономической ситуации в стране партнёра (в том числе и России).

    Риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непредотвратимых событий (например, стихийное бедствие, война, эмбарго, введение валютных ограничений, забастовки и т.д.) Частично его можно определить по таблице “Интегральная и частные бальные оценки  стран  мира по степени риска инвестирования и надёжности деловых связей” в журнале “Euronomy”. Одной из частных оценок является показатель вероятности возникновения форс-мажорных обстоятельств (там же приводятся показатели эффективности экономики и политического риска).


    Таблица 1. Интегральная и некоторые частные бальные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надежности деловых связей [9]

    Место страны в ранжирован-ном списке Страна

    Интеграль-ный показатель надежнос-ти

    (max =100)

    Показатель эффектив-ности экономики

    (max =10)

    Показатель политичес-кого риска

    (max =20)

    Показатель вероятнос-ти возникнове-ния форс-мажорных обстоятельств

    (max =10)

    Март 1993 Сен-тябрь 1992
    1 1 Япония 99,44 9,44 20,00 10,00
    2 6 США 99,07 9,07 20,00 10,00
    3 3 Швейцария 99,01 9,01 20,00 10,00
    14 14 Сингапур 92,54 10,00 18,51 8,07
    22 20 Тайвань 87,94 9,13 18,51 8,07
    32 29 Южная Корея 73,96 8,57 17,23 7,73
    42 43 Китай 60,73 7,52 14,26 7,27
    47 48 Венгрия 54,92 5,90 12,55 4,55
    48 49 Чехия 54,89 7,08 10,85 4,09
    56 58 Словакия 45,32 4,16 8,51 4,09
    74 72 Румыния 36,94 3,42 7,02 0,00
    78 71 Польша 35,78 4,91 8,72 0,45
    110 101 Хорватия 26,36 2,67 2,77 0,00
    118 91 Болгария 24,78 2,86 6,17 0,00
    123 128 Вьетнам 23,95 4,72 7,23 0,00
    126 117 Эстония 23,25 2,92 7,66 0,00
    132 125 Югославия 21,96 1,61 0,43 0,00
    133 123 Латвия 21,70 2,55 6,38 0,00
    134 118 Литва 21,36 2,42 6,17 0,00
    142 149 Кыргызстан 19,91 2,61 5,53 0,00
    144 149 Монголия 19,20 2,17 7,02 0,00
    145 122 Украина 19,17 2,30 5,11 0,00
    147 132 Беларусь 18,75 2,30 4,68 0,00
    148 134 Казахстан 18,55 2,73 4,04 0,00
    149 129 Россия 18,13 2,17 4,68 0,00
    152 144 Узбекистан 16,37 2,05 2,55 0,00
    155 148 Грузия 15,57 1,40 3,40 0,00
    156 143 Туркменистан 15,28 1,74 2,77 0,00
    159 156 Молдова 14,05 1,37 1,91 0,00
    160 152 Таджикистан 13,80 1,12 1,91 0,00
    161 153 Азербайджан 13,66 1,61 1,28 0,00
    162 154 Армения 13,58 1,30 1,28 0,00
    163 166 Сомали 12,94 0,00 2,13 0,00
    168 161 Никарагуа 7,37 1,18 3,62 0,00

    2.2. Средства управления рисками

     В предельно общем виде управление банковскими рисками включает в себя следующие этапы:

    1.    Оценка конкретного риска, сделанная на основе анализа всей совокупности рискообразующих факторов и прогноза ее (совокупности) изменения.

    2.    Установление на этой основе оптимального уровня риска.

    3.    Анализ отдельных операций с точки зрения их соответствия приемлемому уровню риска.

    4.    Разработка конкретных мер по снижению риска.

    Надёжность банка определяется не только тем, какому риску подвергается банк, но и насколько банк способен им управлять. К основным средствам (методикам) управления рисками можно отнести использование принципа взвешенных рисков; осуществление систематического анализа финансового состояния клиентов банка, его платёжеспособности и кредитоспособности, применение принципа разделения рисков, рефинансирование кредитов; проведение политики  диверсификации (широкое перераспределение кредитов в мелких суммах, предоставленных большому количеству клиентов, при сохранении общего объёма операций банка; страхование кредитов и депозитов; применение залога; применение реальных персональных и “мнимых” гарантий, хеджирование валютных сделок, увеличение спектра проводимых операций (диверсификация деятельности).

    Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

    Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем - от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки.

    Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения банков. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место на рынке, давать оценку риска тех или иных событий, пересматривать отношения с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками.

    Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков - это борьба за снижение потерь, иначе называемая управлением рисками. Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

    Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.


    Глава 3. Формы минимизации банковских рисков в кредитной практике коммерческих банков

    3.1. Кредитный риск в деятельности коммерческого банка

    Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

    Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).

    Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

    Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен  рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно  наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

    Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

    Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в меморандуме о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего  в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете, способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

    В процессе управления кредитным риском коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов:

    Þ    разработка целей и задач кредитной политики банка

    Þ    создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений

    Þ    изучение финансового состояния заемщика

    Þ    изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей

    Þ    разработка и подписание кредитного соглашения

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.