МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Отчет по практике: Проблемы кредитования корпоративных заемщиков на примере ОАО "МДМ-Банк"

    Снижение коэффициента финансовой напряженности свидетельствует об уменьшении степени обеспечения собственными средствами заемных средств. Такое изменение было вызвано превышением темпов роста привлеченных средств над темпами роста собственных средств банка, в связи с агрессивной кредитной политикой.

     


    3.3 Анализ эффективности деятельности банка

    Анализ результатов работы банка представляет собой оценку эффективности и рентабельности его деятельности. Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком, - показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка. Прибыль как финансовый результат деятельности банка занимает ключевое место в системе показателей оценки финансового положения банка.

    Анализ банковской деятельности с точки зрения ее доходности позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов.

    Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, выявления факторов и их влияние на доходы (или прибыль) и определения резервов увеличения доходов (или прибыли). Анализ доходов, расходов и рентабельности банка представлен в таблице 12.

    Анализ эффективности банковской деятельности показал, что уровень средней доходности активов, приносящих процентный доход, за 2004 - 2006 годы увеличился на 2,08%, что произошло из-за преувеличения рабочих активов над операционными доходами. Увеличение процентных расходов вызвано ростом процентных ставок по обязательствам, но в результате снижения общего объема обязательств в 2006 году на 97999 тыс. рублей, темпы прироста расходов снизились на 24,9%. Важную роль в оценке результатов деятельности играет анализ спрэда. В анализируемом периоде разброс между средней доходностью активов, приносящих процентный доход, и средней стоимостью платных процентных обязательств уменьшился. Уменьшение спрэда свидетельствует о неэффективной процентной политике. Увеличение суммы расходов и уменьшение суммы доходов привело к общему увеличению рентабельности. Увеличение показателя частной рентабельности произошло благодаря росту доходов. С 2004 по 2006 годы уровень процентной прибыли возрос, приходящейся на единицу активов, что можно проследить по результатам расчетов чистой процентной маржи. При этом значение чистой процентной маржи за 2005-2006 годы превышает уровень достаточной процентной маржи, по сравнению с 2004 годом. Снижение значения коэффициента

    Анализ доходов, расходов и рентабельности банка

    Показатель Формула Значения
    01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007
    Средний уровень доходности активных операций, доли ед.

    , где

    Доп - операционные доходы банка, руб.

    0,48 0,48 0,49
    Средние расходы по операциям банка, доли ед.

    , где

    Роп - операционные расходы банка, руб.;

    ОбПЛ - платные обязательства, руб.

    2,33 2,39 2,82
    Спрэд, доли ед.

    -1,85 -1,91 -2,33
    Рентабельность дохода коммерческого банка, доли ед.

    , где

    Пв - валовая прибыль, руб.;

    Д - совокупный доход, руб.

    0,02 0,09 0,04
    Частная рентабельность, доли ед.

    , где

    ПМ - процентная маржа, руб.;

    ДП - процентный доход, руб.

    0,56 0,62 0,71
    Чистая процентная маржа, доли ед.

    0,03 0,04 0,06
    Коэффициент непроцентной маржи, доли ед.

    , где

    НМ - непроцентная маржа, руб.

    -0,01 0,04 -0,03

    непроцентной маржи в 2006 году свидетельствует о том, что банк не способен покрыть свои непроцентные операционные расходы и расходы по обеспечению деятельности за счет непроцентной прибыли, их приходиться покрывать частью процентных доходов. По мировым стандартам нормативный уровень коэффициента процентной маржи составляет 3-4%, МДМ-Банк укладывается в эти рамки, но коэффициента непроцентной маржи в 1 % банк не достигает.

    Результаты всех показателей эффективности деятельности банка в 2004 - 2006 годах свидетельствуют о снижении рентабельности в 2006 году, в связи со снижением прибыли, и ее увеличении в 2005 году, что обусловлено

    Показатели эффективности деятельности банка

    Показатель Формула расчета Значения, доли ед.
    01.01.2005 01.01.2006 01.01.2007

    Рентабельность общего капитала (экономическая рентабельность) (RA)

    Пч/Аср

    0,02 0,05 0,02

    Рентабельность собственных средств (RK)

    Пч/ССб

    0,21 0,39 0,13

    Рентабельность текущих активов (RТА)

    Пч/ЛАтср

    0,02 0,06 0,02

    увеличением прибыли и сокращением величины активов. В 2006 году произошло уменьшение прибыли, приходящееся на одну единицу совокупных активов и на одну денежную единицу собственных оборотных средств, что привело к снижению рентабельности собственных средств и рентабельности общего капитала. Рентабельность текущих активов уменьшилась, что свидетельствует о превышении темпов роста текущих активов над темпами роста прибыли за исследуемый период.

    По результатам исследования деятельности банка можно увидеть, что валюта баланса в целом увеличилась. В то же время следует отметить увеличение собственного капитала за счет прибыли, оставшейся в распоряжении банка.

    Активы же банка увеличились за счет роста ликвидных и работающих активов. В анализируемом периоде собственные средства-нетто увеличиваются, при этом возрастает оперативность распоряжения финансовыми ресурсами.

    По соотношению ликвидных и неликвидных активов и их динамике, можно судить о достаточном запасе ликвидности. Изменение расходов и рисков, влияющих на собственные средства, может положительно сказаться на доходности, так как увеличиваются объем ссудной задолженности, но с другой стороны заслуживает отрицательной оценки, с точки зрения обеспечения надежности банка.

    Банк осуществляет агрессивную кредитную политику при высоком уровне риска, зависимость банка от нестабильных видов ресурсов повышается, при этом банк испытывает недостаток денежных средств в ликвидной форме.


    4. Анализ кредитования корпоративных заемщиков "МДМ-банком" 4.1 Организационные аспекты кредитования корпоративных заемщиков в "МДМ-Банке"

    Основными принципами работы МДМ-Банка с корпоративными клиентами являются:

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.