Курсовая работа: Кредит: сущность, функции, виды, формы
Курсовая работа: Кредит: сущность, функции, виды, формы
МИНИСТЕРСТВО
ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Государственное
образовательное учреждение
высшего
профессионального образования
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЗАОЧНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
Институт
управления производственными и инновационными программами
Кафедра
управления финансами
Дисциплина: Деньги, кредит, банки
КУРСОВАЯ
РАБОТА
На тему
«Кредит: сущность, функции, виды, формы»
ВЫПОЛНИЛ
Студентка 6 курса УПИП
Группа 58
Шифр 574031У964
Болотова М. Ф.
ПРОВЕРИЛ
к.э.н., доцент кафедры
Фёдорова Е. В
Санкт-Петербург 2010г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Структурно-логическая схема курсовой
работы
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
ГЛАВА 2. ФУНКЦИИ И ИПРИНЦИПЫ КРЕДИТА
ГЛАВА 3. ФОРМЫ КРЕДИТА И ВИДЫ КРЕДИТА
ГЛАВА 4. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ДИНАМИКИ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО РЫНКА ЗА 2006-2009 Г.Г
ГЛАВА 5. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
КРЕДИТНОГО РЫНКА В РОССИИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы
курсовой работы заключается в том, что существование высокоэффективной
российской экономики невозможно без развитого, успешно функционирующего
кредитного рынка. На сегодняшний день кредит является весьма востребованным и
затрагивает все сферы экономических отношений.
На данном этапе кредитный
рынок РФ претерпевает последствия
мирового финансового кризиса. Дальнейшее его развитие во многом зависит от мер,
предпринимаемых правительством и Центральным Банком по стабилизации российской
экономики.
Актуальность темы
курсовой работы связана с решением поставленных задач на основе полученных в
процессе исследования данных. Ввиду этого представляется актуальным анализ публикуемой статистики и
периодической литературы, учебников и учебных пособий, раскрывающих и
обобщающих информацию по заданной цели контрольной работы..
Целью
написания контрольной работы является анализ
теоретического и практического материала по теме: кредит: сущность, функции,
виды, формы. Объектом исследования является кредит, предметом исследования
послужит сущность кредита, его функции и принципы, а также формы и виды
кредита. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие
задачи:
1.
Установить
сущность кредита.
2.
Выявить
функции и принципы кредита.
3.
Выявить
формы и виды кредита.
4.
Провести
анализ и дать оценку динамики показателей развития кредитного рынка за
2006-2009 гг.
5.
Выявить
проблемы и перспективы развития кредитного рынка в России.
СТРУКТУРНО-ЛОГИЧЕСКАЯ
СХЕМА КОНТРОЛЬНОЙ РАБОТЫ
Проведённые
исследования Выявленные результаты Предложения
и рекомендации
Выявлены особенности
классификации кредита, его назначение. Полностью
раскрыто понятие кредита.
|
|
Определена сущность
кредита.
|
|
Цель
|
|
Изучены функции и
принципы кредита.
|
|
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
Кредит относят к числу
важнейших категорий экономической науки. Он активно изучается практически всеми
ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован
уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в
хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни
общества в целом.
Кредит в переводе с латинского означает «долг», «ссуда».
Кроме того, он связан с иным
близким по значению термином — credo, т. е. «верю». Соответственно, в кредите
можно видеть долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного
человека, передавшего другому определенную ценность или деньги. Кредит и
кредитные отношения возникают из сделок, в которых одна сторона (кредитор)
предоставляет другой стороне (заемщику) какую-либо ценность в обмен на обещание
заемщика вернуть его или его эквивалент в будущем.
Однако одного доверия при
осуществлении кредитования, конечно, недостаточно. Кредит является исторической
экономической категорией, так как его возникновение связано со становлением
товарно-денежных отношений. Первоначально кредит доставлялся в натуральной
форме (зерно, скот, орудия да), а затем с развитием товарно-денежных отношений
кредит приобрел денежную форму.
Объективная необходимость
кредита вытекает из особенностей расширенного воспроизводства, осуществляемого
в натуральной и денежной формах. Он предполагает постоянную смену форм
капитала, в ходе которой денежная форма собственности переходит в товарную,
товарная — в производственную, производственная — в товарную, и товарная вновь
в денежную.
Кредит — это предоставление денежных средств
или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных
средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок,
включая оплату процентов за их использование.
Кредитные отношения - это
все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд,
организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денег, кредитованием инвестиций,
использованием государственного кредита, и т. п. Деньги выступают как средство
платежа всюду, где присутствует кредит.
Средствами, которые можно
использовать в качестве ссудного капитала может быть выручка предприятий от
реализованной продукции (временно свободные деньги, хранящиеся на счетах
предприятий), свободные денежные средства населения, хранящиеся на счетах в
банках.
Кредит является средством
межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.
Кредитные отношения обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и
позволяют эффективно использовать фонды денежных средств для нужд производства,
торговли и потребления. В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы,
высвободившиеся в одних местах, могут быть использованы в других.
Кредит также необходим,
для основы осуществления эмиссии денег как платежных средств. Любая эмиссия -
результат кредитной операции. Прирост эмиссии - это прирост ресурсов ссудного
фонда.
В итоге, мы можем сказать,
что кредит – это предоставление одним товаропроизводителем другому товаров на
условиях платности, срочности и возвратности, который образуется двумя
способами: за счет денежных средств населения, находящихся на счетах в банках и
за счет временно свободных денежных средств предприятий, которые находятся на
их счетах. Кредит, как любой экономический элемент, выполняет определенные
принципы и функции, о которых подробно будет рассказано в следующей главе моей
курсовой работы.
ГЛАВА 2. ФУНКЦИИ И
ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА
При рассмотрении функций
кредита, представленных в приложении 1, следует учитывать отличие их от роли
кредита. Если функция — есть проявление сущности, выражение общественного
назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на
основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли,
они взаимосвязаны.
Посредством использования
функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются
эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого
выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения
таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.
Кредитные отношения в
экономике базируются на определенной методологической основе, одним из
элементов которой выступают принципы, представленные в приложении 2 строго
соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных
капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития
кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном
кредитном законодательствах.
Итак,
совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования
позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на
микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.
Для
более полного представления о таком понятии, как кредит, необходимо рассмотреть
его формы и виды. Подробно данный вопрос будет рассмотрен в следующей главе
моей курсовой работы.
ГЛАВА
3. ФОРМЫ КРЕДИТА И ВИДЫ КРЕДИТА
Классификацию кредита
традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим
из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в
которой предоставляется конкретная ссуда. Кредит является формой движения
ссудного капитала. Ссудный капитал представляет собой совокупность денежных
средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента.
Традиционно принято выделять следующие формы кредита:
- банковский;
- коммерческий;
- потребительский;
- государственный;
- международный;
- ростовщический.
Каждая из данных форм в
свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным
классификационным параметрам. Все формы кредита, подробно представлены в приложении
3.
Такое разнообразие форм
кредита существует из-за того, что они отличаются друг от друга составом
участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования
и т. д.
Вид кредита — это более
детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам,
используемая для классификации кредитов. Единых мировых стандартов при их классификации
не существует. В каждой стране есть свои особенности. В России кредиты
классифицируются в зависимости от:
-
стадий воспроизводства обслуживаемых кредитом;
-
отраслевой направленности;
-
объектов кредитования;
- его
обеспеченности (полная, неполная обеспеченность и без обеспечения);
-
срочности, (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные);
- платности
и др.
Кредит, как отмечалось
ранее, представляет собой категорию обмена. При продаже своего продукта, при
покупке сырья, оборудования и прочих товаров, необходимых для продолжения
деятельности, товаропроизводители испытывают значительную потребность в дополнительных
платежных средствах. Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется
для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Подробно эти
потребности рассмотрены в приложении.
Деление кредитов по их
длительности функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, поскольку в
условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве
заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция
трансформировала представление о сроке кредитования, меняла критерии срочности
кредитования заемщиков.
Определения обоснованных границ
применения кредита и их соблюдение имеют важное значение для отдельных
участников кредитных отношений и для всей экономики в целом. Лишь при
оптимальном уровне кредитных вложений воздействие кредита на экономику может
быть положительным. Избыточное предоставление кредита негативно влияет на
процессы развития экономики, в том числе и на замедление темпов воспроизводства
[16].
В данной главе были,
подробно изучены формы и виды кредита, даны определения, характеристики и
описание, проведена классификация кредита в разрезе потребностей заёмщика. Имея
полное представление о сущности, функциях, принципах, формах и видах кредита
можно перейти к проведению анализа и оценки динамики показателей развития
кредитного рынка России за 2006-2009 г.г.
ГЛАВА 4. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА
ДИНАМИКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОГО РЫНКА ЗА 2006-2009 ГГ
Кредит является основной
формой пополнения денежных средств экономическими агентами на возвратной и в
основном платной основе. Другими словами, кредит является способом получения
денег государством, кредитными организациями, фирмами и населением. Таким
образом, кредит, как и деньги, является необходимым элементом в кругообороте
капиталов, в кругообороте доходов, ресурсов, товаров и услуг.
В настоящее время роль
кредита в экономической жизни развитых стран непрерывно возрастает.
Для того, чтобы проанализировать
финансовые результаты деятельности кредитных организаций рассмотрим таблицу 5,
где представлены различные показатели, характеризующие финансовые результаты
деятельности кредитных организаций.
Таблица 5 – Финансовые
результаты деятельности кредитных организаций (Данные Банка России на начало
года)
Показатель |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
Объем прибыли
(+) / убытков (-), полученных действующими кредитными организациями, млн.руб. |
262097 |
371548 |
507975 |
409186 |
Объем прибыли
по прибыльным кредитным организациям, млн.руб. |
269953 |
372382 |
508882 |
446936 |
Удельный вес
кредитных организаций, имевших прибыль, в общем количестве действующих
кредитных организаций, процентов |
98,9 |
98,5 |
99,0 |
94,9 |
Объем убытков
(-) по убыточным кредитных организаций, млн.руб. |
7855 |
834 |
907 |
37750 |
Удельный вес
кредитных организаций, имевших убыток, в общем количестве действующих
кредитных организаций, процентов |
1,1 |
1,5 |
1,0 |
5,1 |
Анализируя таблицу 5 , наглядно
видно, что по сравнению с предыдущими (докризисными годами 2006, 2007) в 2008,
а особенно в 2009 году значительно сократился удельный вес кредитных
организаций, имевших прибыль. Также наблюдается возросший объём убытков по
убыточным кредитным организациям, весьма велик удельный вес кредитных
организаций, имевших убыток.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5
|