Курсовая работа: Бюджетирование как инструмент операционного финансового менеджмента
|
|
|
|
|
|
Таблица 9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бюджет переменных накладных расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| № |
Показатель |
квартал |
итого |
| 1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
| 1 |
Переменная ставка накладных расходов (руб/час) |
|
|
|
|
|
| 2 |
Прогнозируемые переменные накладны расходы (руб) |
|
|
|
|
|
| 3 |
Прогнозируемые постоянные накладные расходы, включая
амортизацию (руб) |
|
|
|
|
|
| 4 |
Амортизация (руб) |
|
|
|
|
|
| 5 |
Общие прогнозируемые накладные расходы, включая амортизацию
(руб) |
|
|
|
|
|
| 6 |
Выплаты денежных средств по накладным расходам (руб) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 10 |
|
|
|
|
|
| Бюджет запасов сырья и готовой продукции |
|
|
|
|
|
| Показатели |
Единицы |
Цена за единицу(руб) |
Итого |
| Основные производственные материалы |
|
|
|
| Готовая продукция |
|
|
|
| |
Цена за единицу(руб) |
Количество единиц |
Итого |
| Основные производственные материалы |
|
|
|
| Затраты |
|
|
|
| Переменная ставка накладных расходов |
|
|
|
| Общая переменная стоимость изготовления |
|
|
|
Приложение
6
|
|
|
|
|
|
Таблица11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Бюджет коммерческих и управленческих расходов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| № |
Показатель |
квартал |
итого |
| 1 кв |
2 кв |
3 кв |
4 кв |
| 1 |
Переменные коммерческие и управленческие расходы (руб/ед) |
|
|
|
|
|
| 2 |
Прогнозный объем реализации (ед) |
|
|
|
|
|
| 3 |
Прогнозные переменные коммерческие и управленческие расходы
(руб) |
|
|
|
|
|
| 4 |
Постоянные коммерческие и управленческие расходы (руб) постатейно: |
|
|
|
|
|
| 5 |
- реклама |
|
|
|
|
|
| 6 |
- страхование |
|
|
|
|
|
| 7 |
- заработная плата |
|
|
|
|
|
| 8 |
- аренда |
|
|
|
|
|
| 9 |
- налоги |
|
|
|
|
|
| 10 |
Общие прогнозные коммерческие и управленческие расходы
(руб) |
|
|
|
|
|
Приложение
7
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
|
