Дипломная работа: Кредитование малого бизнеса в Республике Казахстан
Оборудование: (Т-1) -
контейнер 20 тонн, рынок «Алатау-2», 12 ряд, конт. № 20, рыночная стоимость 10
000$, куплен в 2007г. за – 4 500$, контейнер оформлен на Заемщика. (Т-3) –
контейнер 10 тонн, рынок «Алатау», 8 ряд, контейнер №31, рыночная стоимость 10
000$, куплен в 2007г. за 8 000$, контейнер оформлен на родного брата Заемщика –
Ахметов С.А. Рыночная стоимость контейнеров определена опросным методом по
рынку «Алатау». Увеличение рыночной стоимости контейнеров объясняется
повышением цен на контейнеры.
Комментарии к
балансу:
Скорость товарооборота |
ТМЗ+ДЗ / Себестоимость
*30 дней |
25 дней |
Коэффициент текущей ликвидности |
Сумма оборотных средств
/ краткосрочные обязательства |
абсолютный |
Коэффициент рентабельности |
Рез. ОД/выручка*100 |
10,4 |
В баланс не
включены:
-
Товар
в пути - 14.03.2009г. заемщик сделал заказ товара своим постоянным поставщикам
на сумму 20000$, ожидается, что товар прибудет в начале апреля, подтверждающие
документы отсутствуют, информация получена со слов заемщика.
-
Предоплата
за аренду контейнера в сумме 22 200$ – 21.03.2009г. заемщик сделал предоплату
частному лицу за аренду 20 тонного контейнера за 12 мес. вперед, по 1850$ за
месяц (в сумме 22 200$), расположенный по адресу г. Алматы, Жетысуский р-н,
рынок «Алатау», 5 ряд, контейнер №29. С апреля 2009г. заемщик поменяет месторасположение
Т2 (рынок «Алатау-2», 12 ряд, контейнер №25), в связи с тем, что хозяин
контейнера на Т2 поднимает оплату за аренду контейнера. Информация получена со
слов заемщика.
-
Остаток
несезонного товара (зимние байковые ночные рубашки и велюровые халаты) – на
сумму 10 000$, хранится на складе, расположенный по адресу: г. Алматы,
Жетысуский р-н, ул. Шоссейная 125 (складское помещение, арендуется у частного
лица), информация получена со слов заемщика.
-
Дебиторская
задолженность – на сумму 6 000$, взял в займы друг заемщика на личные нужды.
Дата образования в январе 2009г./ дата погашения в апреле 2009г., информация
получена со слов заемщика.
Данные для
ОПиУ получены опросным методом, записи по выручке не ведутся, так как торговлю
на точках осуществляет сам заемщик с братом. С заемщиком проведена беседа о
важности ведения учета в бизнесе. Маржа посчитана по инвентарю.
Выручка 1:
взята с Т1 (торговля халатами) с сентября 2008г. по февраль 2009 г. взята опросным методом с 10% коэффициентом понижения, т.к. клиент называл свою выручку по
минимуму, выручка за март 2009 г. взята опросным методом и спрогнозирована на
основе 24 фактически отработанных рабочих дней с коэффициентом понижения 10 %;
Выручка 2: взята
с Т2 (торговля ночными рубашками) с сентября 2008г. по февраль 2009 г. взята
опросным методом с 10% коэффициентом понижения, т.к. клиент называл свою
выручку по минимуму, выручка за март 2009 г. взята опросным методом и спрогнозирована на основе 24 фактически отработанных дней с коэффициентом понижения 10
%. Торговля с 2007г. по декабрь 2008г. велась на рынке «Алатау-2» 10 ряд,
контейнер № 40 (собственный, оформлен на родного брата заемщика – Ахметов С.А,
куплен в 2007г. за 8 000$, затем с января 2009г. по настоящее время заемщик,
сдал контейнер в аренду частному лицу и сменил место торговли на более лучшее
по месторасположению, где большая проходимость (рынок «Алатау-2», 12 ряд, контейнер
№25).
Доход от
аренды: с января 2009г. заемщик сдает контейнер частному лицу, расположенный по адресу:
г. Алматы, Жетысуский р-н, рынок «Алатау», 8 ряд, контейнер №31 (Т3).
Ежемесячный доход от аренды составляет 1 200$.
Аренда:
оплата за аренду Т4 составляет 150$, арендуется с 2006г., оплата за аренду
контейнера на Т2 составляет 1 850$/мес., арендуется с января 2009г., по Т1 и по
Т3 расходов по аренде заемщик не несет, т. к. контейнеры собственные.
Гос. аренда:
по Т1, Т2
гос. аренда составляет 58 400 тенге/мес. (29 200 тенге/месяц за каждую точку),
после смены месторасположения Т2 оплата гос. арен аренды не изменилась, оплата
администрации рынка. По Т3 гос. аренду оплачивает арендатор, по Т4 гос. аренды
нет.
Отчет
прибылей и убытков. (за период с сентября 2008г. – март 2009г., ср. в USD)
Курс |
126 |
127 |
128 |
128 |
126 |
126 |
124 |
Ср. в USD |
|
Месяцы |
сен-08 |
окт-08 |
ноя-08 |
дек-08 |
янв-09 |
фев-09 |
мар-09 |
|
Выручка 1 |
72857 |
72283 |
46406 |
71719 |
51429 |
34286 |
65323 |
59186 |
|
Выручка 2 |
34286 |
23811 |
37969 |
37969 |
60000 |
72857 |
34839 |
43104 |
|
Выручка ИТОГО |
107143 |
96094 |
84375 |
109688 |
111429 |
107143 |
100161 |
102290 |
|
Себестоимость 1 (m=13.41%) |
64242 |
63736 |
40919 |
63238 |
45347 |
30232 |
57599 |
52188 |
|
Себестоимость 2
(m=14.22%) |
30017 |
20847 |
33242 |
33242 |
52530 |
63787 |
30501 |
37738 |
|
Себестоимость ИТОГО |
94260 |
84583 |
74161 |
96480 |
97878 |
94018 |
88100 |
89926 |
|
Валовая прибыль 1 |
8615 |
8547 |
5487 |
8480 |
6081 |
4054 |
7724 |
6998 |
|
Валовая прибыль 2 |
4268 |
2964 |
4727 |
4727 |
7470 |
9070 |
4337 |
5366 |
|
Валовая прибыль ИТОГО: |
12883 |
11511 |
10214 |
13207 |
13551 |
13125 |
12061 |
12365 |
|
Доход от аренды |
0 |
0 |
0 |
0 |
1200 |
1200 |
1200 |
514 |
|
Прибыль ИТОГО: |
12883 |
11511 |
10214 |
13207 |
14751 |
14325 |
13261 |
12879 |
|
Аренда |
150 |
150 |
150 |
150 |
2000 |
2000 |
2000 |
943 |
|
Гос. аренда |
463 |
460 |
456 |
456 |
463 |
463 |
471 |
462 |
|
Зарплата |
537 |
532 |
528 |
528 |
537 |
537 |
545 |
535 |
|
Электроэнергия |
24 |
24 |
23 |
23 |
24 |
24 |
24 |
24 |
|
Расходы по доставке товара |
83 |
83 |
82 |
82 |
83 |
83 |
85 |
83 |
|
Прочие расходы |
206 |
205 |
203 |
203 |
206 |
206 |
210 |
206 |
|
Расходы ИТОГО: |
1463 |
1453 |
1443 |
1443 |
3313 |
3313 |
3335 |
2252 |
|
Результат основой деятельности |
11420 |
10058 |
8771 |
11764 |
11437 |
11011 |
9927 |
10627 |
|
Семейные расходы |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
1000 |
|
Чистая прибыль |
10420 |
9058 |
7771 |
10764 |
10437 |
10011 |
8927 |
9627 |
|
Взнос по предлагаемому
кредиту |
|
|
|
|
|
|
|
3516 |
37% |
Остаток |
|
|
|
|
|
|
|
6111 |
|
Зарплата: на
Т1 торгует сам заемщик и 1 помощник, зарплата помощнику составляет 1300 тенге/день,
на Т2 торгует родной брат заемщика и 1 помощник, зарплата помощнику составляет
1300 тенге/день, 26 рабочих дней.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13
|