Дипломная работа: Кредитный риск: методы оценки и регулирования (на материалах ОАО АКБ "Связь-Банк")

Кредитный портфель вырос на 14,2% достигнув по состоянию на 31.12.2010г.288,1 млрд. руб. При этом объем кредитов частным клиентам к концу отчетного периода увеличился до 91,4 млрд. руб. (на 29,9%), корпоративным клиентам - до 196,7 млрд. руб. (на 8,1%). В структуре розничного кредитного портфеля преобладали ипотечные кредиты, потребительские ссуды составили, авто-кредиты, кредитные карты, прочие ссуды. В структуре корпоративного кредитного портфеля, как и ранее, преобладали кредиты предприятиям оптовой и розничной торговли.

Общий объем вложений в ценные бумаги по состоянию на 31.12.2010г. составил 47,1 млрд. руб., сократившись к показателю на 31.12.2009г. на 18,2%. Объем вложений в долевые ценные бумаги уменьшился на 47,4% до 7,7 млрд. руб. Доля долевых ценных бумаг в портфеле по состоянию на 31.12.2010г. сократилась до 16,3%, в структуре активов - до 1,5%.

Таблица 2.2

Структура активов Читинского филиала ОАО АКБ "Связь-Банк" на 31.12.2009 и 31.12.2010 гг.

Средства клиентов за 12 месяцев 2010 года увеличились на 7,7% до 243,5 млрд. руб. за счет роста объемов средств корпоративных клиентов - на 18,1% до 169,5 млрд. руб. Остатки на счетах частных клиентов сократились по итогам отчетного периода на 10,2% до 74,0 млрд. руб. вследствие оттока средств населения. Данная динамика была характерна исключительно для счетов до востребования физических лиц и расчетных счетов юридических лиц.

Организацией представлено применение международных стандартов финансовой отчетности по раскрытию сегментной отчетности в части операционных результатов и балансовых показателей по видам бизнесов. Данный стандарт основывается на управленческой отчетности, которая является базой для принятия решений менеджментом. В отчетности выделено девять сегментов:

корпоративный банковский бизнес (кредитование и привлечение средств клиентов - юридических лиц, расчетные операции, торговое финансирование, операции с драгоценными металлами)

розничный банковский бизнес (привлечение средств клиентов-физических лиц, операции с чеками и сертификатами, денежные переводы, операции с иностранной валютой, кредитными картами и другие)

частный банк (полный спектр продуктов и услуг для крупных розничных клиентов включая управление благосостоянием и финансовое консультирование) и управление активами доверительное управление средствами частных и корпоративных клиентов.

лизинговый бизнес (лизинговые услуги и продукты)

инвестиционно-банковский бизнес (операции на долговом и долевом рынке капиталов, брокерские услуги, включая операции с деривативами и РЕПО)

казначейские операции и управление активами и пассивами (операции на денежном рынке, выпуск долговых обязательств и привлечение синдицированного финансирования)

корпоративные инвестиции и другие операции (иные операции, не включенные в предыдущие сегменты, включая операции со связанными сторонами и отдельные сделки с ценными бумагами)

центральный офис (расходы центрального офиса группы)

страховой бизнес (отдельный бизнес-сегмент, выделенный из группы в декабре 2009 года)

Как следует из сегментной отчетности, чистая прибыль за 12 месяцев 2008 года была сформирована, преимущественно, за счет корпоративного и розничного банковского бизнеса, а также корпоративных инвестиций и казначейских операций.

В структуре активов преобладающую долю занимал коммерческий банковский бизнес (около 46%), а также казначейские операции и управление активами/пассивами (21%). Основная доля обязательств также приходится на коммерческий банк (50%) и казначейские операции (29%).

С рассмотрения кредитной заявки начинается процесс кредитования. Поэтому очень важно суметь идентифицировать и оценить кредитный риск на этом этапе, говоря образно это тот случай, когда от удачного старта во многом зависит благополучный исход.

При рассмотрении кредитной заявки осуществляется анализ кредитоспособности потенциального заемщика. В зависимости от различных факторов банк принимает либо положительное, либо отрицательное решение по заемщику. Таким образом "плохие" заявки, не удовлетворяющие требованиям банка к заемщикам и имеющие повышенный уровень риска отсеиваются и риск попросту не допускается в банк.

Анализ кредитной заявки в ОАО АКБ "Связь-Банк" проводится на двух уровнях: на уровне филиала и на уровне Генеральной дирекции.

На уровне филиала работу с кредитной заявкой осуществляет кредитующее подразделение филиала, служба безопасности филиала, а так же юридический отдел. Кредитующее подразделение осуществляет оценку кредитоспособности, оценивает финансовое состояние потенциального заемщика, качество его денежного потока, на основе чего выносит мотивированное суждение о возможности предоставления кредита, сроках кредитования, и максимально возможной сумме. Оставшиеся два подразделения исследуют заемщика на предмет легитимности, наличия ссуд в других кредитных организациях, в случае если потенциальный заемщик пытается скрыть факт наличия таковых. Таким образом, с кредитной заявкой проводится работа по всем направлениям, с целью выявления и предупреждения кредитного риска.

Таблица 2.3

Количество заявок поступивших в Читинский филиал ОАО АКБ "Связь-Банк" за 2008-2010 года

При этом 4 квартал 2009 г и 1 квартал 2010 года характеризуются отсутствием кредитных заявок, что объясняется тем, что в этот период, к исследуемому банку была применена процедура стагнации.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14