МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Операции коммерческих банков на примере банка Украина

    p> Наличные средства принимаются банком на протяжении дня на основании стандартного документа «Объявка на взнос наличными» (приложение №4). Банк, принимая объявку в обязательном порядке проверяет все ли реквизиты указаны
    (организация, сумма, характер взноса, на какой счет зачисляется). Объявки проверяет вначале операционный работник, записывает ее в специальном журнале, подписывает и передает в кассу, который принимает указанную сумму от клиента с полистным пересчетом и выдает ему квитанцию. При приеме наличных кассир в обязательном порядке проверяет банкноты и монеты на подлинность, выявляет фальшивые и те, которые утратили платежеспособность изымают из оборота.

    Учреждения банка выдают наличные средства через свои кассы на протяжении операционного дня:

    - предприятиям с их текущих счетов на основе денежного чека установленной формы с указанием целевого назначения полученных наличных средств.;

    - индивидуальным ссудозаемщиком полученные ссуды по расходному кассовому ордеру;

    - населению на основании поручений организаций-плательщиков или по расходным кассовым ордерам.

    При использовании касс САРс денежные средства вносят и получают физические лица по индивидуальным идентификационным магнитным карточкам специального образца банка «Украина», набирая на устройстве свой «пин-код».
    Это значительно сокращает время обслуживания клиента и есть гарантия, что вклад не может никто получить, кроме хозяина.

    Осуществление операций через банкомат.

    Сегодня банк начал проводить кассовые операции через банкомат.
    Банкомат – это оборудование для автоматизированного кассового обслуживания клиента. Он включает в систему автоматизации банка и принимается с целью:[19,30,39]

    - сокращения текущих затрат банка на ведение кассовых операций;

    - расширение спектра банковских услуг для клиента;

    - расширение доли банка на рынке различных услуг.

    Услуги осуществляются при помощи пластиковых идентификационных карток и пин-кодов клиента. После каждой операции банкомат выдает квитанцию с полной характеристикой (сумма, время, порядковый номер, вид операции, название банка). Для предоставления кассовых услуг, банк заключает договор с клиентом, выдает ему за плату пластиковую карту и пин-код, сообщает сеть размещения банкоматов, их режим работы. Для получения услуги клиент при помощи пластиковой карты входит в «память» банкомата и вводит свой пин-код при помощи цифровой клавиатуры. Если набрано все правильно, банкомат дает разрешение клиенту осуществить необходимую операцию. При помощи клавиатуры клиент набирает операцию, указывает сумму и счет. Приняв и обработав информацию банкомат через специальное устройство выдает деньги.

    Дирекция банка «Украина» не имеет своего банкомата, но оказывает такие услуги, выдавая пластиковые карточки, заключив договор с
    «Приватбанком».

    Я считаю, что несмотря на то, что банк понесет значительные затраты на его приобретение и установку, он своей работой оправдает свою стоимость, стоимость карточки – 30 гривен.

    Следует отметить, что недостатком системы САРс, применяемой банком
    «Украина», является то, что банку необходимо содержать отдельного работника- кассира, который должен обслужить клиента, и работника, обслуживающего программное обеспечение, кроме того, необходимо время на ручную выдачу или прием денег, выписки квитанции на принтере.

    Использование банкомата связано с повышенным риском, так как он устанавливается вне помещения банка, кроме того, его необходимо постоянно обеспечивать наличными и поддерживать их в рабочем состоянии. Так, приходится иногда от банкомата направляться в банк для получения денежных средств.

    2.3.Операции банка с ценными бумагами.

    Ценные бумаги – денежные документы, которые удостоверяют право владения, определяют взаимоотношения между лицом, которое их имитировало и их собственником и предусматривают выплату дохода в форме дивидендов или процентов, а также возможность передачи денежных прав, которые вытекают из документов.[15,17,29,30].

    Ценные бумаги могут быть именными и на предъявителя, их можно использовать для расчетов, а также брать в залог для обеспечения платежей и кредита.

    На протяжении 1999 года банк «Украина» осуществлял взвешенную политику на фондовом рынке стране. Специалисты банка не только проводили операции с векселями, но и постоянно анализировали новые финансовые инструменты, которые начали появляться на отечественном рынке. Критерии надежности, прибыльности и возможности инвестирования были основными в работе с векселями и корпоративными ценными бумагами. Расширилась деятельность банка как хранителя и регистратора.

    Общая сумма инвестиций в целом по системе банка « Украина» в ценные бумаги (в том числе облигации внутреннего государственного займа, векселя, корпоративные права) на 01.01.00 составили более 250 млн. гривен.
    ,в том числе по Николаевской дирекции – более 2 ,5 миллионов.

    Рис. 1. Доходы от операций с ценными бумагами составили

    Изменение доходности активов можно выразить следующим образом:

    Рис.1 . Изменение доходности

    Вексельная форма расчетов.

    Вексель - ценная бумага (платежный документ), который удостоверяет безусловное денежное обязательство оплатить по сроку определенную сумму денег держателю векселя.[22,29,30]

    Существует три типа векселей:
    - простой вексель - содержит простое, ничем не подтвержденное обязательство векселедателя уплатить собственнику векселя после указанного срока определенную сумму;
    - перевозной вексель - содержит письменный приказ векселедателя, адресованный плательщику, уплатить третьему лицу определенную сумму денег в определенный срок.

    Кроме того, выделяют четыре вида векселей:
    - коммерческие - векселя, основанные на реальном товарном покрытии;
    - государственные - векселя, векселедержателем которых является государство;
    - банковские;
    - налоговые.

    Учет или покупка векселей банком - это финансовая операция краткосрочного характера с использованием дисконтной ставки.

    В современной экономике вексель играет видную роль в хозяйственной практике и в деятельности банка. Вексельные операции банка на Украине регулируются НБУ «об операциях банков с векселями» от 25.05.1999 года.

    На основании этого документа дирекция банка «Украина» осуществляла в сфере вексельного обращения кредитные и расчетные операции. Кроме того осуществляла торговые, комиссионные и доверительные операции.

    Кредитными считаются вексельные операции, которые сопровождаются предоставлением денежных средств против векселя или под обеспечение векселя.

    Кредитная операция с векселями считается активной – учет векселя, выдачи кредита под залог. Кроме того, она является пассивной – переучет приобретенных векселей.

    Торговой является операция по покупке или продажи векселей по цене, которая определяется в процентах от суммы векселя.[22]

    Гарантийные операции – банк берет на себя обязательство платежа по векселю условием оплатить вексель при наступлении определенных обстоятельств и в условленный срок операции по авалированию и предоставление гарантий на обеспечение оплаты векселя.

    Расчетные операции делятся на операции по оформлению задолженности векселями и на операции по расчетам с использованием векселей.

    Выполнение комиссионных и доверительных операций связано с инкассированием векселей, оплатой векселей, хранением векселей, покупкой - продажей, обменом векселей.

    Схематично можно представить эти операции следующим образом:

    СХЕМА 4..

    Дирекцией банка «Украина» проводились операции с учетом и переучетом векселей.

    Операция учета (дисконта) заключается в покупке банком векселей по именному индоссаменту у векселедержателя до наступления срока платежа.
    Данная операция представляет собой трансформацию кредита в вексельный кредит.[22]

    Для получения учетного кредита векселедержатель предоставляет в банке заявление вместе с пакетом финансовых документов, которые характеризуют его платежеспособность.

    Работники отдела ценных бумаг и залогового имущества определяют сумму векселей, которые будут предоставлены для учета, проверяют кредитоспособность ссудозаемщика по установленной в банке схеме, вопрос выносится на кредитный комитет дирекции, где и решается вопрос о возможности его выдачи. Следует отметить, что учет векселей, наданых клиентом, осуществляется в пределах лимита, работники банка проводят учет задолженности клиента, определяя свободный остаток задолженности.[30]

    Векселя к учету предоставляются в банк с реестром, реестры составляются ссудозаемщиком-векселедержателем и содержат информацию о векселях, которые передаются банку, а именно: номер векселя, сумма, название и реквизиты векселедателя, дату, место платежа, составление векселя. Кроме оригинала векселей клиент предоставляет в банк две ксерокопии каждого векселя. Прием векселей оформляется квитанцией, которая выдается ссудозаемщику. После этого векселя нумеруются и записываются в ведомость реестров для учета векселей. На векселе проставляется банковский индоссамент, оставив перед подписью место для штампа банка. Перед заключением договора на учет векселей вексели проходят проверку юридической и экономической надежности.

    Юридическая надежность состоит в правильности заполнения реквизитов векселя, а экономическая – возможностях оплаты векселей.

    Сумма, которая подлежит к оплате в пользу банка состоит из процентной ставки. Начисление суммы дисконта осуществляется по формуле

    К * Т * П

    С =

    100 * 365 где

    С – сумма дисконта,

    К – номинальная сумма векселя,

    Т – срок в днях,

    П – процентная ставка.

    Например, вексель на сумму 10000 гривен учтено в банке за 60 дней со дня платежа по ставке 15% годовых. Сумма дисконта будет равна

    10000*60*15

    С = = 246 гривен 58 копеек.

    100 * 365

    Доход банка от проведения данной операции 246 гривен 58 копеек, а собственник векселя получит 9753 гривны 42 копейки.

    Значительное место в деятельности банка на рынке ценных бумаг занимает посредническая деятельность, т.е. предоставление услуг клиентам банка. Банк по поручению клиента покупает ценные бумаги, формирует портфели ценных бумаг для клиентов, предоставляют консультационные услуги.

    Дирекция банка «Украина» принимает активное участие в формировании инфраструктуры рынка ценных бумаг. Работники отдела ценных бумаг выполняют депозитарные функции, ведут реестры владельцев ценных бумаг, т.е. занимаются регистраторской деятельностью.

    Можно выделить основные виды профессиональной деятельности банка на рынке ценных бумаг – финансовое посредничество, деятельность по управлению ценными бумагами – организационно-техническое обслуживание операций с ценными бумагами.[30]

    Финансовое посредничество включает такие виды деятельности:

    - деятельность по выпуску ценных бумаг по поручению, от имени и за счет эмитента путем организации подписки на ценные бумаги;

    - коммерческая деятельность по ценным бумагам, которая предусматривает покупку-продажу ценных бумаг, которые осуществляются банком от своего имени и за свой счет с целью перепродажи третьим лицам (дилерская деятельность).

    Дирекция банка приобретала с целью перепродажи акции
    «ДонбасЭнерго», «НиколаевЭнерго», «Николаевский глиноземный завод».

    - комиссионная деятельность по ценным бумагам. Продажа- покупка ценных бумаг осуществляется банком как торговца ценными бумагами на основе договоров-поручений или комиссии за счет клиента (брокерская деятельность). Брокерской деятельностью дирекция занималась в 1998 году, когда приобретала для дирекций банка «Украина» (Ровенской, Волынской,
    Львовской) акции того же Глиноземного завода, «ДонбасЭнерго»,
    «НиколаевЭнерго». При этом между дирекциями заключался договор, в котором оговаривался вид и срок действия, права и обязанности сторон, условия расчетов и размер комиссионного вознаграждения.
    В отделе ценных бумаг один специалист занимается деятельностью по управлению ценными бумагами. Это деятельность, которую осуществляет банк, как профессиональный участник рынка от своего имени за комиссионное вознаграждение в отношении управления ценными бумагами.

    Банк осуществляет важные, но вспомогательные по своему характеру вид профессиональной деятельности:

    - деятельность по ведению реестра собственников именных ценных бумаг;

    - депозитарную деятельность хранителя.

    Ведение системы реестра эмитента осуществляется на основании договора на ведение реестра. При заполнении договора на ведение реестра банк принимает документы, необходимые для формирования системы реестра по акту приема-передачи и на протяжении 10 дней формируют реестр: открывает эмиссионный и специальный счет эмитента, лицевые счета именных ценных бумаг, заводит журналы и вносит записи о выполнении ими операций. Дирекцией банка «Украина» реестры ведутся в виде записи на электронных носителях.
    Внесение информации о переходе прав собственности осуществляется регистратором на основании заявления владельца.

    Информационные операции – это депозитные операции, связанные с выдачей выписок со счетов ценных бумаг, выдачей информации в отношении операций клиентов со счетами по ценным бумагам на запросов клиентов и других лиц.[30]

    Перечень услуг предоставляемый учреждением банка «Украина» очень обширный.

    2.4. Депозитные операции.

    Ситуация, которая сложилась на финансовом рынке страны сопровождается оттоком средств с вкладных счетов физических лиц, что ставит под угрозу ликвидность банка.[17,130]

    Быстрое укрепление ресурсной базы возможно только за счет сохранения срочных вкладов физических лиц и дополнительного привлечения потенциальных клиентов банка среди разных верст населения.

    Успешная работа с клиентами зависит не только от экономических условий, но и от других важных факторов, отдельные из которых мы сейчас и рассмотрим.

    Банком «Украина» принято Положение о ведении депозитных операций.

    Депозитные операции осуществляются как с юридическими, так и с физическими лицами на основании договора, который заключается в 2-х экземплярах, и в котором в обязательном порядке обуславливается вид вклада
    (срочный или до востребования), срок хранения, срок возврата, размер процентов, сроки их выплаты и др. условия.

    Счет вкладчику открывается на основе его заявления, паспорта или документа, который удостоверяет его личность, договора на вклад.

    Каждому вкладчику выдается документ-договор, магнитная карта после изготовления. Вкладная книжка дирекцией не выдается, так как применяется автоматизированная система САРс с выдачей магнитной карточки.

    В системе банка проценты начисляются ежедневно, осуществляется по формуле

    В * С * Д

    П =

    365 (366) где

    П – проценты,

    В – размер вклада,

    С – ставка процента

    Д – фактическое количество дней.

    Например: Банком принят срочный вклад в сумме 10000 гривен сроком на 90 дней под 40 процентов годовых. Определим сумму дохода, которую получит вкладчик через 90 дней.

    Сумма дохода для вкладчика составит 10000*40*90/365 /100 =986 грн.

    С целью сохранения клиента дирекция банка «Украина» постоянно ищет пути заинтересованности его, а именно: за 1998-1999 год были введены различные виды вкладов, с различными привлекательными процентными ставками.

    К ним можно отнести:
    1. «Золотой» вклад – накопительный, мультивалютный.

    Вклад открывается в национальной и иностранной валюте при условии минимального вложения 200 гривен в национальной валюте, и 100$ США. Вклад принимается не меньше чем на год. Вкладчик имеет право пополнять вклад при условии минимального дополнительного взноса в 30 гривен, в валюте –

    25$. По желанию клиента можно получать проценты. Начисление процентов осуществляется по принципу сложных процентов – сумма процентов присоединяется к основной сумме и проценты на следующий месяц начисляются на новую увеличенную сумму.
    2. Срочный сберегательный вклад с твердым процентом.

    Размер ставки процента определяется исходя из суммы и срока вклада.

    Минимальная сумма вклада – 5000$. Вклады принимаются на срок: 1 год, 2 года, 3 года. Дополнительные взносы и частичные выплаты не осуществляются. Проценты начисляются ежемесячно, а присоединяются к основной сумме вклада один раз в квартале.
    3. Праздничные вклады – «Новогодний, Рождественский, Весенний».

    Вклады открываются в национальной и иностранной валюте, принимаются:

    «Новогодний» - с 1 ноября по 15 декабря;

    «Рождественский» - с 5 по 20 января;

    «Весенний» - с 1 по 20 марта.

    При условии минимальной суммы 200 гривен в национальной валюте и 100$ США

    – в иностранной валюте. Вклады принимаются на 3 месяца, дополнительные взносы не осуществляются. Проценты начисляются и выплачиваются ежемесячно. Установлен порядок приема и выплат «стабилизационного»,

    «авансового» вкладов.

    Под определенные проценты дирекцией принимаются вклады в зависимости от внесенных сумм вкладчиками.

    Следует отметить, что акционеры банка и пенсионеры пользуются льготами при внесении вклада, процентная ставка повышается на пункта против утвержденной решениями постоянно действующей комиссии.

    2.5.Кредитные операции.

    Банком «Украина» с целью поднятия сельского хозяйства и для обеспечения своевременной выдачи ссуд в марте текущего года разработан механизм кредитования организаций агропромышленного комплекса .Поэтому мы более подробнее остановимся на внедрении именно « Положения по кредитованию учреждениями банка «Украина» субъектов хозяйствования агропромышленного комплекса и предприятий,» которых обслуживают в условиях реформирования и развития аграрного сектора экономики. Именно учреждения банка Украина». Этот механизм определили экономическая среда и целенаправленные рычаги для кредитования юридических лиц агропромышленного сектора экономики, учитывая специфику их производственно-финансовой деятельности и перспективу развития. Суть кредитование состоит в обеспечении достаточности и доступности кредитов, эффективном их направлении и использовании, достижения уровня полного возвращения кредитов при условии наличия достаточных гарантий для этого и инструментов их реализации.[9]

    Уполномоченным банком для кредитования агропромышленного сектора определен банк “Украина”. Кредитование осуществляется учреждениями банка
    «Украина» субъектов хозяйственной деятельности независимо от их статуса и формы собственности при условии наличия в заемщиков реальных возможностей и правовых форм обеспечения целевого использования, своевременного возвращения кредита, уплаты процентов за пользование ним.

    1. кредитование предусматривается за такими направлениями: кредитование непосредственно сельхозпроизводителей или перерабатывающие, заготовительные, снабжающие предприятия;

    2. кредитование предприятий, которые осуществляют материально- техническое обеспечение производителей продукции горюче-смазочными материалами, запчастями, минеральными удобрениями, мероприятиями защиты растений и тому подобная (торговля, материально-техническое обеспечение и сбыт и пр.);

    3. кредитование заготовительных или перерабатывающих предприятий

    (мясная, молочная, пищевая, масложировая и пр.).

    Кредиты предоставляются платежеспособным заемщикам, которые являются, как правило, клиентами банка «Украина», имеют постоянные, стабильные объемы оборотных средств на текущем счете, открытом в банка, или переходят на обслуживание в банк и переводят большую часть оборотных средств с основного текущего счета, открытого в другому банка, на счет в банка «Украина».[9]

    Кредитование заемщиков при наличии просроченной задолженности за ранее предоставленные кредиты и проценты за ими учреждениями банка не осуществляется.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.