МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Вибір форм кредиту комерційного банку для фінансування капітальних та поточних потреб підприємства

    Вибір форм кредиту комерційного банку для фінансування капітальних та поточних потреб підприємства

    Міністерство освіти і науки України

    НАЦІОНАЛЬНИЙ ГІРНИЧИЙ УНІВЕРСИТЕТ

    ФІНАНСОВОЕКОНОМІЧНИЙ ФАКУЛЬТЕТ

    Кафедра економічного аналізу і фінансів







     
     
     
     
     
    КУРСОВА РОБОТА

    з дисципліни “Банківські операції”

    “Вибір форм кредиту комерційного банку для фінансування капітальних та поточних потреб підприємства”


    Дніпропетровськ 2007

    ЗМІСТ


    ВСТУП

    РОЗДІЛ 1. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧІ (ВАРІАНТ №4)

    1.1 Вхідні дані для підприємства варіант №4

    1.2 Методологічні вхідні дані завдання

    РОЗДІЛ 2. РОЗРАХУНКИ ВАРІАНТІВ КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВА

    2.1 Етап 1. Складання графіку обслуговування боргу

    2.2 Етап 2. Алгоритм та розрахунок ліміту овердрафту

    РОЗДІЛ 3. ПЛАНУВАННЯ РІЧНОГО ГРАФІКУ ПЛАТЕЖІВ ПІДПРИЄМСТВА

    3.1 Етап 3. Складання графіку платежів

    3.2 Аналіз результатів

    ВИСНОВКИ

    СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

    ВСТУП


    Метою курсової роботи є закріплення, поглиблення та узагальнення знань, одержаних студентами за час вивчення дисципліни, їх застосування для розрахунку платежів по різним видам кредитів, складання звіту про рух коштів на поточних рахунках, визначення необхідних сум овердрафту для фінансування поточних потреб підприємства.

    В курсовій роботі були вирішені наступні задачі:

    1)                на базі вихідних даних застосовані теоретичні та практичні знання, отримані під час вивчення дисципліни;

    2)                пояснені методичні підходи до віднесення окремих показників, що розраховуються;

    3)                визначені найбільш сприятливі умови кредитування для підприємства та обґрунтувати їх ефективність;

    4)                складені звіти про обороти підприємства за поточним рахунком з урахуванням отриманих кредитів, порядку проведення розрахунків в іноземній та національній валюті;

    5)                пояснені прийняті рішення щодо відстрочки платежу, чи інших операцій по поточному та кредитним рахункам підприємства;

    6)                пояснені причини та наслідки виникнення від’ємних залишків по поточному рахунку підприємства (поточні овердрафтні кредити).

    Розділи курсової роботи відповідають трьом основним етапам її виконання, а саме:

    1)                Етап 1. Складання графіку обслуговування боргу.

    2)                Етап 2. Розрахунок ліміту овердрафту.

    3)                Етап 3. Складання графіку платежів

    Курсова робота виконана згідно методичних вказівок на базі комплексу вихідних даних для умовного підприємства варіант №4.

    При виконанні курсової роботи застосований комплекс побудованих програмно-пов’язаних “електронних” таблиць Excel2000.

    РОЗДІЛ 1. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧІ (ВАРІАНТ №4)

    1.1 Вхідні дані для підприємства варіант №4


    Таблиця 1.1 Вхідні дані для розрахунку графіку обслуговування боргу (Варіант №4)

    Вартість обладнання, яке підприємство планує придбати за кредитні кошти, грн.

    124 872

    Базова процентна ставка

    24,0%

    Ставка LIBOR

    4,5%

    Плата за оформлення об’єкту застави

    0,1%

    Плата за відкриття кредитного рахунку

    4,0%

    Плата за перевірку документів

    0,5%

    РКО

    1,0%

    Активи, що передаються у заставу, грн..

    156 091

    Витрати на оформлення страхової гарантії кредиту

    5,0%

    Вексель 1, грн.

    49 949

    Строк погашення векселя №1 (надходження коштів)

    15.08.2007

    Вексель 2, грн.

    12 487

    Строк погашення векселя №2 (надходження коштів)

    30.10.2007

    Вексель 3, грн.

    24 974

    Строк погашення векселя №3 (надходження коштів)

    15.12.2007

    Курс грн. /дол..

    5,05

    Плата за покупку валюти на міжбанківській біржі

    1,0%

    Збір в Пенсійний Фонд за покупку валюти на біржі

    1,0%

    Плата за вільний продаж валюти на міжбанківській біржі

    0,5%

    Плата за обов’язковий продаж валюти на міжбанківській біржі

    0%

    Ставка оподаткування прибутку

    25,0%

    Норматив обов’язкового обсягу продажу валюти по експортних контрактах ЗЕД

    50,0%

    Строк продажу валюти з момента надходження на валютний розр.рахунок (в задачі), днів

    1


    Таблиця 1.2 Вхідні дані для розрахунку графіку платежів (Варіант №4)

    Вид грошових виплат / надходжень

    Регулярність

    Сума

    Виручка по контракту № 1/23456, грн.

    10 січня

    26 015

    Виручка по контракту № 1/23457, грн.

    5 лютого

    30 178

    Виручка по контракту № 1/23458в, дол.

    20 березня

    10 198

    Виручка по контракту № 1/23459, грн.

    13 квітня

    19 667

    Виручка по контракту № 1/23460, грн.

    7 травня

    24 870

    Виручка по контракту № 1/23461, грн.

    17 червня

    12 956

    Виручка по контракту № 1/23462в, дол.

    12 липня

    14 090

    Виручка по контракту № 1/23463в, дол.

    27 серпня

    3 642

    Виручка по контракту № 1/23464, грн.

    14 вересня

    14 464

    Виручка по контракту № 1/23465, грн.

    18 жовтня

    25 287

    Виручка по контракту № 1/23466, грн.

    21 листопада

    22 872

    Виручка по контракту № 1/23467, грн.

    27 грудня

    35 901

    Виплата заробітної плати, грн.

    До 30 числа кожного місяця

    4 683

    Оплата комунальних послуг, грн.

    До 10 числа кожного місяця

    624

    Оплата електроенергії, грн.

    До 15 числа кожного місяця

    1 301

    Оплата водопостачання, грн.

    До 20 числа кожного місяця

    572

    Оплата матеріалів по контракту № 2/312, грн.

    15 січня

    4 683

    Оплата матеріалів по контракту № 2/313, грн.

    23 лютого

    8 325

    Оплата матеріалів по контракту № 2/314, грн.

    2 березня

    13 528

    Оплата матеріалів по контракту № 2/315, грн.

    5 квітня

    10 271

    Оплата матеріалів по контракту № 2/316, грн.

    13 травня

    17 659

    Оплата матеріалів по контракту № 2/317, грн.

    7 червня

    11 291

    Оплата матеріалів по контракту № 2/318, грн.

    1 липня

    12 029

    Оплата матеріалів по контракту № 2/319, грн..

    21 серпня

    10 781

    Оплата матеріалів по контракту № 2/320в, дол..

    18 вересня

    4 433

    Оплата матеріалів по контракту № 2/321, грн.

    13 жовтня

    12 238

    Оплата матеріалів по контракту № 2/322, грн.

    24 листопада

    10 614

    Оплата матеріалів по контракту № 2/323, грн.

    16 грудня

    10 968

    Оплата податку на землю, грн.

    До 25 числа кожного місяця наступного за звітним

    754

    Оплата податку на прибуток за IV квартал 2006 року, грн.

    До 20 лютого місяця наступного за звітним кварталом

    7 076

    Вид грошових виплат / надходжень

    Регулярність

    Сума

    Оплата податку на прибуток за IІІІ квартали 2007 року, грн.

    До 20 числа місяця наступного за звітним кварталом

    Згідно розрахунку

    Оплата податку на фонд оплати праці, грн.

    При виплаті заробітної плати

    36,5% від ФОП

    Оплата інших обов’язкових податків та зборів, грн.

    До 25 числа місяця наступного за звітним

    151

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    12 січня

    4 745

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    16 лютого

    5 909

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    6 березня

    3 592

    Погашення дебіторської заборгованості, дол.

    19 квітня

    6 597

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    23 травня

    8 221

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    4 червня

    9 730

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    12 липня

    4 776

    Погашення дебіторської заборгованості, дол.

    1 серпня

    2 393

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    22 вересня

    2 914

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    16 жовтня

    2 556

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    22 листопада

    2 279

    Погашення дебіторської заборгованості, грн.

    19 грудня

    3 388

    Залишок на гривневому рахунку на 01.01.2007


    1 516

    Залишок на валютному рахунку на 01.01.2007


    255


    Таблиця 1.3 Вхідні дані для розрахунку ліміту овердрафту (Варіант № 4)

    Показник

    Листопад 2007 р.

    Грудень 2007 р.

    Виручка від реалізації, грн.

    37 233

    40 286

    Дебіторська заборгованість (неторгова), грн.

    2 979

    3 210

    Відстрочка платежу

    6,0%

    5,0%

    Неплатежі по неторговій заборгованості

    0,6%

    0,7%

    Неплатежі по торговій заборгованості


    0,8%

    Кредитний рейтинг


    0,90

    Коефіцієнт стабільності грошових потоків


    0,85

    Коефіцієнт перспективності галузі


    0,93

    Страницы: 1, 2, 3


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.