Сущность современной банковской системы
Сущность современной банковской системы
Содержание
Введение
1. Понятие банковской системы
1.1 Понятие и признаки
банковской системы
1.2. Характеристика элементов
банковской системы
1.3 Банковская система
России: современный этап
2 Сущность современного банка
2.1 Место Центрального банка
в кредитной системе и экономике страны
2.2 Функции коммерческого банка
их спецификация
2.3 Операции коммерческого
банка
3 Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы
и банковского надзора в 2008 году
Заключение
Список использованных
источников
Приложения
Современные
коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и
организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают
основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности
коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения
с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования
коммерческих банков - получение максимальной прибыли.
Длительное
время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих
конструкции» административно-командной системы управления экономикой. В
результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт
российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать
упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового
уровня организации банковского дела.
Деятельность банковских учреждений
так многообразна, что их действительную сущность трудно определить однозначно.
В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций.
Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них
осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые
операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические
сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве
консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут
статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Следует отметить, что банки - только
одна группа организаций финансового сектора. Если за основу классификации
принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют
клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной
системы:
- центральный банк;
- коммерческие банки;
- специализированные финансовые
учреждения (ипотечные, страховые, венчурные, торговые дома, брокерские фирмы и
т.п.).
Банковская система является
необходимым условием функционирования рыночной экономики и стабильности всей
кредитно-денежной системы. Как известно, состояние кредитно-банковской системы
может затрагивать и практически затрагивает материальные интересы почти каждого
члена нашего общества, ущемление которых с неотвратимостью вызывает серьезные
негативные политические, социально-психологические и иные последствия,
способные расшатывать основы общества. Кроме того, кредитно-банковская система способна
полноценно и стабильно действовать в условиях рынка лишь тогда, когда по
структуре и функциям она адекватна рыночной экономике.
Цель курсовой работы - исследовать сущность
современных банков.
Для достижения поставленной цели в
ходе работы были решены следующие задачи:
- определить принципы построения
современной банковской системы;
- раскрыть сущность современного
банка на примере ЦБ РФ и коммерческих банков;
- определить мероприятия по
совершенствованию банковской системы.
Теоретическое исследование в данной
работе проведено по публикациям отечественных и зарубежных специалистов. В
работе использованы так же законодательные,
нормативные акты Российской Федерации.
Основным методом
исследования послужил метод монографического исследования.
Понятие «система» широко используется
современной наукой. Оно соотносится с исследованием многообразных явлений
природы и общественного развития. Чаще всего под словом «система» понимается
состав чего-либо. В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под
редакцией проф. Х.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из
универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк
играет ведущую роль - роль банка банков.
Вместе с тем термины «система» и «банковская
система» определяют не только состав банков. По содержанию понятие «банковская
система» более широкое, оно включает:
- совокупность элементов;
- достаточность элементов, образующих
определенную целостность;
- взаимодействие элементов.
При этом, банковская система
характеризуется следующими свойствами, признаками /5/.
1. Банковская система, прежде всего
не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее
нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но
подчиненные другим целям.
К примеру, на рынке функционируют
торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной
власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем
имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные
задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные,
сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она
выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем,
функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется
ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская
система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного
элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску»
банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать
так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов.
Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в
новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных
элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только
к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность
банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов
банковской системы:
- распределительная централизованная
банковская система;
- рыночная банковская система;
- система переходного периода.
В противоположность распределительной
системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием
монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной
формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В
рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной
системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.
Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и
населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные,
инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по
обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам
деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а
не административному органу государства /4/.
Различия между этими двумя типами
системы представлены в Приложении А.
3. Банковскую систему можно
представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому.
Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом,
что могут при необходимости заменить одна другую. В случае, если ликвидируется
один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк,
который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при
этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Теоретически можно предположить, что
даже в том случае, если в банковской системе исчезает первый ярус - центральный
банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в
пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать
кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории
некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только
центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.
4. Банковская система не находится в
статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются
два момента.
Во-первых, банковская система как
целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а
также совершенствуется.
Во-вторых, внутри банковской системы
постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между
центральным банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют
на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие»
деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу
иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию
предприятий, образовывать объединения и союзы.
5. Банковская система является
системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой,
поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме
того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.
Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между
банками и издание центральными банками специальных статистических сборников,
информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По
закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на
счетах, об их движении.
6. Банковская система - «самоорганизующаяся»,
поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно
приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
В период экономических кризисов и
политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные
инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы
преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях
экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска
банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной
производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию
хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных
процентных поступлений.
Банки, не принявшие меры, учитывающие
меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении,
теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете перестают существовать.
7. Банковская система выступает как
управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную
политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной
власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе
общего и специального банковского законодательства, их деятельность
регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком,
который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде
стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие
специальные государственные органы).
Все эти признаки свойственны и российской
банковской системе. Нормативная и законодательная база их деятельности все
время меняется /11/.
Итак, основные признаки банковской
системы:
- включает элементы, подчиненные
определенному единству, отвечающие единым целям;
- имеет специфические свойства;
- способна к взаимозаменяемости
элементов;
- является динамической системой;
- выступает как система «закрытого»
типа;
- обладает характером
саморегулирующейся системы;
-является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от
окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет
собой подсистему более общего образования, какой служит экономическая система.
Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и
специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества,
ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут
вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не
противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
Элементы банковской системы образуют
единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его
свойств.
Элементами банковской системы
являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие
банковские операции. но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные
учреждения. образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие
жизнедеятельность кредитных институтов.
На практике функционирует
многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно
классифицировать следующим образом /21/.
По форме собственности выделяют -
государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.
Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.
Капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у
центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания,
Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%,
остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47%
капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии -
50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой
половиной - частные лица.
Коммерческие банки в рыночном
хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие
частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным
лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной
системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.
По законодательству большинства стран
на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных
банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается.
В России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный
коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои
операции.
По правовой форме организации банки
можно разделить на общества открытого и закрытого типов ограниченной
ответственности.
По функциональному назначению банки
можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
Эмиссионными являются все центральные
банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение.
Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются
на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит
для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми
операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки
составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.
По характеру выполняемых операций
банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут
выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности
их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе
специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на
внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных
банков они специализируются на определенных видах операций.
В России чаще всего декларируется
необходимость развития универсальных банков. Считается, что универсальность
деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна
клиенту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многообразных
видах банковского продукта. Универсальным банкам уделяют значительное внимание
в большинстве Европейских стран.
Идея универсальной банковской
деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства.
Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято
считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания
клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более
характерна для банков США.
Мировой опыт свидетельствует о том,
что банки могут развиваться как по линии универсальности, так и по линии
специализации. В том и в другом случаях банки могут получить хорошую прибыль, и
лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется
более предпочтительной.
Виды банков можно классифицировать и
по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и
обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную,
нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают
многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения
банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка
банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно
потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски
невозврата кредитов.
По числу филиалов банки можно
разделить на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в
России имеет Сберегательный банк РФ /25/.
По сфере обслуживания банки делятся
на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным
банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и
муниципальные банки.
По масштабам деятельности можно
выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские
объединения.
В ряде стран функционируют учреждения
мелкого кредита. К ним относятся ссудо-сберегательные банки,
строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др.
Наличие в составе коммерческих банков
кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции
банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной
базой больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем
это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая
практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми,
производственными структурами (чего избегают крупные банки, предпочитающие работать
со средними и крупными клиентами). Малые банки, создаваемые в «складчину»
мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не
проникают банки с большой капитальной базой, зачастую оказывают больше
финансовой поддержки в развитии регионов, мелкого и среднего бизнеса.
Страницы: 1, 2, 3
|