Банковская
система представляет собой организованную совокупность банков страны,
функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Современная
банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков –
Центрального банка РФ и коммерческих банков.
Центральный
банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих
условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской
конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не
вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на
поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет
порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных
убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди
которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса;
размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ и т.д.
Создание
и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и
банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом банки России
действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий
круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление
различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг,
иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов,
выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и
доверительные операции и т. д.
В
последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом
развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали
стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются
передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы
денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды
кредитования (потребительское, ипотечное и др.).
Тем
не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от
развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не
соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре
источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля
банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной –
всего 8-10 % (США – 40 %, ЕС в среднем – 42-45 %, Япония – 65 %). Большая часть
населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики,
в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в
западноевропейских странах – все взрослое население. Меньше 10 % населения
пользуются пластиковыми картами, когда в развитых странах на каждого жителя
приходится 1-2 карты. Острым является вопрос насыщения банковскими услугами
регионов.
Таблица 1
Макроэкономические
показатели деятельности банковского сектора
Данные
таблицы показывают, что за период 2007-2009 гг. доля банковского сектора в
экономике страны неуклонно растет и на начало прошлого года составила 2/3 от
ВВП. Причем темп роста совокупных активов банков опережает темп роста ВВП почти
на 15% (расчет без учета изменения цен). Из этого следует, что финансовый
кризис осени 2008 сильнее повлиял на сферу реальной экономики, нежели на
банковскую сферу. Однако нельзя не учесть финансовую поддержку государства в
отношении банковского сектора.
Капитал
банков вырос, но его доля в активах серьезно не изменилась и составила на
начало 2009 г. 13,6 %. Наибольшую же долю активов –почти 60% - составляют кредиты
и прочие размещенные средства. За исследуемый период их объем вырос более чем в
2 раза. Это напрямую связано с приростом активов на 100% за тот же период. Доля
ценных бумаг, приобретенных кредитными организациями постепенно снижается.
Прежде всего это объясняется нестабильностью их цены и повышенным риском потерь
вложенных средств в связи с кризисом.
Темп
роста вкладов физических лиц заметно снизился в 2009 г. по сравнению с предыдущим. Главной причиной является более низкий темп роста денежных доходов
населения, а также недоверие населения банковской системе в связи с
банкротством некоторых кредитных учереждений в период кризиса. Доля средств,
привлеченных от организаций, в пассивах банков снизилась почти на 4% и
составила 35% и 31,3% на начало 2008 и 2009 гг. соответсвенно.
Таблица
2
Количественные
характеристики кредитных организаций России (единиц)
Показатель
01.01.2008
01.01.2009
01.12.2009
Зарегистрировано кредитных организаций
Банком России и другими органами
1296
1228
1184
Действующие кредитные организации
(кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций)
1136
1108
1066
Кредитные организации, у которых
отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций
157
117
117
Кредитные организации, имеющие
лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
754
736
708
Количество
действующих кредитных организаций с начала 2008 г. постепенно снижается. На 01.01.2010 их число составило 1058 организаций, что меньше данного
показателя на 01.01.2008 на 7%. Банкротство и финансовая несостоятельность
банков в совокупности с государственной политикой по сокращению их числа банков
и укрупнению стали главными факторами сложившейся за последние годы тенденции.
В
структуре активов наибольшую долю составляют кредиты и прочие ссуды. Их доля за
исследуемый период стабильна и составляет 70% активов. Следует отметить, что
просроченная задолженность возросла на конец 2009 г.по сравнению с началом 2008 г. в 4 раза и составила 3,6% активов. Весомую долю в 14%
составляют ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями. По сравнению
с предыдущим годом их объем увеличился на 1660 млрд. руб. (на 170%), однако
доля в активах увеличилась только на 5,6%.
Все
остальные статьи составляют относительно небольшую долю активов от 0,0% до
4,2%. Это естественно, если учесть значительный объем кредитов в стуктуре
активов банковского сектора. Большинство данных статей имеет тенденцию к
снижению – денежные средства, денежные средства на счетах в Банке России и в
уполномоченных органах других стран, корреспондентские счета в кредитных
организациях, использование прибыли сократились как в абсолютном выражении, так
и в относительном выражении к общей сумме активов. Отрицательный рост этих
групп активов привел к такому незначительному приросту активов в совокупности –
2,4%. Также можно отметить, что в основном снижались те активы, которые принято
относить к наиболее ликвидным.
Наибольшую
долю в структуре пассивов (57%) составляют средства клиентов. Их прирост
составил 11,6% по сравнению с началом 2009 г. Причем вклады физических лиц и депозиты юридических лиц составляют 24,4% и 18,2% соответственно. Их доля в
пассивах имеет тенденцию к росту. Также достаточно значительную долю (13,3%)
имеет статья «средства оргнизаций на расчетном и прочих счетах».
Фонды
и прибыль кредитных организаций за 11 месяцев увеличились на 626 млрд. руб.
Причем фактором увеличения выступил абсолютный рост фондов, а фактором снижения
– изменение объема прибыли. Прибыль текущего года уменьшилась более чем в 4
раза по сравнению с прибылью на 01.01.09. Это значит, что банковский сектор еще
не восстановился и сколько ему потребуется на это время также не известно при
таких отрицательных тенденциях.
Доля
кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных от Банка России
снизилась в 3 раза за год и составила лишь 4,3% от пассивов. С начала 2009 г.
Банк России максимально помогал банковскому сектору, размещая свои средства. За
год данные средства были частично возвращены, что и объясняет их резкий отток.
Кредиты,
депозиты и прочие средства, привлеченные от других кредитных организаций снизились
на 10,4%. Их доля в составе пассивов упала на 1,6% и составила 11,4%. Доля
таких ценных бумаг как облигации и векселя, а также выпущенных акцептов в
совокупности составляет не более 4% и серьезных изменений в их объеме за
исследуемый период не наблюдается. Прочие пассивы составляют 9,3%. Основную
долю данной статьи представляют собой резервы на возможные потери, объем
которых возрос почти в 2 раза с начала года и составил 6,8% от пассивов в
совокупности.
коммерческий банк кредитный сектор
Таблица
5
Структура
доходов и расходов действующих кредитных организаций (%)
1.01.08
1.01.09
1.10.09
Отклонение
01.09
от 01.08
10.09
от 01.09
1
. Доходы - всего
100,0
100,0
100,0
1.1
Процентные доходы по средствам, предоставленным юридическим лицам (кроме
доходов по ценным бумагам)
11,13
8,36
5,77
-2,77
-2,59
1.2
Процентные доходы по кредитам, предоставленным физическим лицам
4,24
3,13
1,79
-1,11
-1,34
1.3.
Доходы, полученные по вложениям в ценные бумаги
8,11
3,48
3,39
-4,63
-0,09
1.4.
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой
36,90
62,27
73,71
25,37
11,44
1.5.
Комиссионные вознаграждения
4,51
2,85
1,37
-1,66
-1,48
1.6.
Восстановление сумм резервов на возможные потери
25,78
12,84
10,25
-12,94
-2,59
1.7.
Другие доходы
9,33
7,07
3,72
-2,26
-3,35
В
том числе:
1.7.1.
Штрафы, пени, неустойки
0,19
0,16
0,14
-0,03
-0,02
2.
Расходы - всего
100,0
100,0
100,0
2.1.
Процентные расходы по привлеченным средствам юридических лиц (кроме расходов
по ценным бумагам)
4,16
3,68
3,01
-0,48
-0,67
2.2.
Процентные расходы по привлеченным средствам физических лиц
2.3.
Расходы по операциям с ценными бумагами
3,40
6,21
2,02
3,55
1,32
2,39
-1,38
2,66
-0,7
-1,16
2.4.
Расходы по операциям с иностранной валютой
38,64
62,37
73,32
23,73
10,95
2.5.
Комиссионные сборы
0,48
0,38
0,17
-0,1
-0,21
2.6.
Отчисления в резервы на возможные потери
2.7.
Организационные и управленческие расходы (включая затраты на содержание
персонала)2
29,43
6,12
15,82
3,91
13,53
1,78
-13,61
-2,21
-2,29
-2,13
2.8.Другие
расходы
11,56
8,28
4,46
-3,28
-3,82
В
том числе:
2.
8.1. Штрафы, пени, неустойки
0,02
0,01
0,00
-0,01
-0,01
Данные
таблицы 5 показывают, что за 2008 год произошел резкий перекос в структуре
доходов в сторону доходов, полученных от операций с иностранной валютой. Их
доля увеличилась на 25%, а к октябрю 2009 г. составила уже почти 74% от всех
доходов. В структуре расходов происходит соответственно такой же перекос в
сторону расходов по операциям с иностранной валютой. Процентные доходы по
средствам, предоставленным юридическим и физическим лицам снизились в
совокупности на 7,8%. Доля остальных статьей доходов на 01.10.2009 уменьшилась
в 2 и более раз по сранению с началом 2008 г.
Если
рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция.
Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого
года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля
организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В
целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата
персоналу.