Совершенствование системы противодействия легализации доходов на примере филиала "Ростовский" ОАО "Альфа-Банк"
Указанные рекомендации
перекликаются с положениями американских инструкций по внедрению методики «Знай
своего клиента». Основная цель методики состоит в том, чтобы дать кредитной
организации возможность с высокой степенью надежности предсказать типы
операций, которые вероятнее всего будет осуществлять клиент. Затем
рекомендуется создать внутренние системы мониторинга операций для обнаружения
сделок, не согласующихся с «моделью операций» клиента. Общепринятая практика
для американских финансовых учреждений - ни в коем случае не вступать в деловые
взаимоотношения до получения необходимых сведений о личности потенциального
клиента. Если потенциальный клиент отказывается предоставить какие-либо из
запрашиваемых сведений, с ним не следует устанавливать отношения. Более того,
если требуемая в дальнейшем дополнительная информация не поступает,
рекомендуется разорвать любые уже налаженные взаимосвязи.
Банкам следует учитывать,
что обслуживая клиентов и осуществляя перечисленные в рекомендациях операции по
поручениям клиентов через свои корреспондентские счета в иностранных банках,
российский банк может быть напрямую вовлечен в процесс интегрирования доходов,
полученных незаконным путем, в легальный денежный оборот. В связи с тем, что
практически во всех ведущих странах мира существует законодательство по
противодействию легализации доходов, полученных незаконным путем, российские
коммерческие банки могут стать объектом судебного разбирательства со стороны
иностранного государства. Нужно отметить и рекомендации Специальной финансовой
комиссии по проблемам отмывания денежных средств о необходимости разработки в
каждом финансовом учреждении программы обучения сотрудников по данной проблеме.
2. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ НА ПРИМЕРЕ ФИЛИАЛА «РОСТОВСКИЙ» ОАО «АЛЬФА-БАНК»
2.1
Характеристика банка ОАО «Альфа-Банк»
ОАО «Альфа-Банк» основан
в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все
основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг,
включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный
банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.
Альфа-Банк является одним
из крупнейших банков России по величине активов и собственного капитала. По данным
аудированной финансовой отчетности (МСФО) за 2006 год, активы группы «Альфа-Банк»,
куда входят ОАО «Альфа-Банк», дочерние банки и финансовые компании, составили
15,2 млрд. долларов США, совокупный капитал - 1,3 млрд. долларов США, кредитный
портфель за вычетом резервов - 9,5 млрд. долларов США. Чистая прибыль по итогам
за 2006 года составила 190,3 млн. долларов США (по итогам 2005 года - 180,6 млн.).
В Альфа-Банке
обслуживается более 45 тыс. корпоративных клиентов и более 2,4 млн. физических
лиц. Кредитование - один из наиболее важных продуктов, предлагаемых Банком
корпоративным клиентам. Кредитная деятельность Альфа-Банка включает торговое
кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений, торговое
и проектное финансирование. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, при
этом основные заемщики - предприятия среднего бизнеса. Альфа-Банк
диверсифицирует свой кредитный портфель, последовательно снижая его
концентрацию.
Стратегическое
направление деятельности Альфа-Банка - розничный бизнес. Сегодня в Москве
открыто более 30 отделений Альфа-Банка. В 2004 году Банк вышел на рынок
потребительского кредитования.
Успешно развивается
инвестиционный бизнес Альфа-Банка. Банк эффективно работает на рынках капитала,
ценных бумаг с фиксированной доходностью, валютном и денежном рынках, в сфере
операций с деривативами. Банк стабильно удерживает позицию одного из ведущих
операторов и маркет-мейкеров на внешнем рынке суверенных российских облигаций и
долговых инструментов российского корпоративного сектора.
Альфа-Банк - один из немногих
российских банков, где проводится международная аудиторская проверка с 1993 года
(PriceWaterhouseCoopers).
Альфа-Банк за годы своей
работы получил множество наград, в том числе в 2005 году Банк признан журналом
Global Finance «Лучшим провайдером услуг в сфере валютных операций» в России.
Также Альфа-Банк дважды - в 2004-2005 годах - получил международную награду The
Operational Risk Achievement Award «За внедрение наилучшей системы управления
операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках», что
является беспрецедентным случаем в международной практике.
Альфа-Банк создал
разветвленную филиальную сеть - важнейший канал распространения услуг и продуктов.
В Москве, регионах России и за рубежом открыто 229 отделений и филиалов банка,
в том числе дочерние банки в Казахстане и Нидерландах и финансовая дочерняя
компания в США.
5 июля 2000 года
Альфа-Банк открыл филиала и в городе Ростове-на-Дону - ОАО «Альфа- Банк» филиал
«Ростовский».
2.2 Основные
направления противодействия легализации доходов в ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
2.2.1
Политика банка в отношении легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем
Осознавая важность и
особую значимость, проводимой во всем цивилизованном мире политики по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а
также понимая угрозу исходящую для всего мирового сообщества от
террористических и связанных с ними организаций. ОАО «Альфа-
Банк» филиал «Ростовский» разработал, ввел в действие и постоянно
осуществляет комплекс мер и мероприятий, направленных на своевременное
выявление «подозрительных» операций, проводимых клиентами банка. Банк уделяет
особое внимание пониманию сущности и природы, таких операций, предпринимает все
возможные меры по предотвращению любых сделок и операций клиентов банка прямо
или косвенно связанных с отмыванием любых доходов от преступной деятельности,
исключению возможности проведения клиентами операций связанных с
финансированием террористической деятельности. Банк с разумной осторожностью
подходит к выбору и формированию своей клиентской базы, внимательно изучает своих
клиентов, структуру их собственников, интересы и сферы деятельности и
стремиться к установлению взаимоотношений со своими клиентами, основанных на «прозрачности»
и понимании бизнеса и операций, обслуживаемых банком. Следующие ниже сведения
представляют собой краткий обзор принятых в банке программ и мероприятий в
области борьбы с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем и
противодействию террористической деятельности во всем мире.
В соответствии с
федеральным законодательством и руководствуясь нормативными документами
Центрального Банка Российской Федерации, а также с учетом накопленного
международного опыта в ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский» разработаны,
утверждены и введены в действие соответствующие внутренние программы, правила и
процедуры, направленные на осуществление внутреннего контроля с целью
противодействию легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»
как банку, предлагающему клиентам современное и качественное обслуживание и
наиболее полный комплекс услуг, необходима возможность установления и
поддержания корреспондентских и партнерских отношений с иностранными банками. В
зарубежной практике для установления таких отношений российскому банку помимо
определенного уровня показателей ликвидности, надежности и размера капитала
необходимо иметь также хорошую деловую и личную репутацию. Аналогичные
требования предъявляются к финансовым и банковским учреждениям, желающим стать
участниками и членами международных организаций. Таким образом, для того, чтобы
исключить ряд возможных проблем при освоении новых международных секторов рынка
банковских услуг, развития и усовершенствования существующих систем и методов
предоставления услуг, а также для расширения партнерских и корреспондентских
отношений, банку необходимо обеспечить себе соответствующую репутацию.
Помимо риска потери
репутации, участие в процессе легализации сопровождается иными видами рисков,
которые с не меньшей степенью отрицательно влияют на ведение банковского
бизнеса. Поскольку ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский» предоставляет своим
клиентам достаточно широкий спектр услуг, имеется высокая доля вероятности, что
отдельные лица пожелают воспользоваться услугами банка в целях отмывания денежных
средств. При отсутствии в банке эффективных процедур по выявлению и
предотвращению легализации незаконно полученных доходов банк подвержен
следующим видам рисков:
Риски банка:
1) Риск, связанный с
нарушением российского законодательства. Неоднократное нарушение нормативных
требований (отсутствие процедуры идентификации клиента, отсутствие контроля за
отдельными операциями и другое) является основанием для отзыва у банка лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг, а также банковской лицензии.
2) Риск, связанный с
нарушением законодательства иностранных государств, на территории которых банк
проводит операции, и, как следствие, ограничение возможностей для работы на
территории или с финансовыми учреждениями этого государства.
3) Риск ущерба репутации
банка, и, как следствие, ограничение его возможности сохранить существующих и
привлечь новых клиентов, а также развить существующие или установить новые, в
том числе и международные, деловые связи.
4) Финансовый убыток в
случае замораживания средств согласно закону.
5) Отключение фокуса
руководства от ключевой стратегии бизнеса.
В целях снижения
вероятности возникновения у банка таких рисков, для защиты ОАО «Альфа- Банк»
филиал «Ростовский» от проникновения в его деятельность доходов, полученных от
преступных видов деятельности, а также учитывая международный опыт и
рекомендации Специальной финансовой комиссии (ФАТФ), с учетом законодательства
Российской Федерации и нормативных требований Центрального банка Российской
Федерации, ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский» разработал «Правила
внутреннего контроля ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский» по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
Основной целью Политики
банка и целью введения в действие соответствующих Правил и программ является
противодействие Банком проведению через него операций, связанных легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем, а также финансированием
террористической деятельности.
Основными задачами
введения в действие «Правил внутреннего контроля ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»
являются:
1) Определение механизмов
функционирования систем (программ) по противодействию легализации через банк
доходов, полученных от преступной деятельности;
2) Определение способов и
процедур, с помощью которых в банке будут действовать механизмы предотвращения
проникновения в банк доходов от преступной деятельности;
3) Установление в банке
единого подхода к выявлению операций, подлежащих обязательному контролю,
подозрительных операций клиентов и проведению анализа операций;
4) Определение состава
информации, направляемой банком в соответствии с законом в уполномоченные
федеральные органы;
5) Определение методов и
способов работы с проблемными клиентами.
Для выполнения целей и
задач, определенных настоящими правилами, ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
устанавливает, что он руководствуется в своей деятельности определенными принципами.
Мы предлагаем
изложить позицию банка следующим образом:
1) Банк предоставляет
клиентам максимально полное и качественное обслуживание. Банк предоставляет
клиентам полный перечень услуг на типовых условиях, предлагаемых банком. Банк
устанавливает наблюдение за нестандартными операциями клиентов и операциями,
которые исполняются на нестандартных условиях.
2) Банк устанавливает и
проводит процедуры, способствующие выявлению операций, подлежащих обязательному
контролю, и подозрительных операций клиентов, и в конечном итоге недопущению и
предотвращению таких операций.
3) Банк сообщает
соответствующим органам государственной власти о подозрительных операциях
клиентов в случаях, установленных действующим законодательством Российской
Федерации.
4) Банк оказывает
содействие российским и международным органам в расследовании операций по
отмыванию денежных средств в порядке, установленном федеральными законами.
5) Банк обеспечивает
функционирование «Правил внутреннего контроля» ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
6) Банк обеспечивает
проведение необходимых процедур для поддержания в актуальном состоянии системы
контроля по выявлению подозрительных операций клиентов банка.
7) Банк не извещает своих
клиентов и партнеров о функционировании в банке системы контроля по
противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, за
исключением случаев, когда это прямо предусмотрено законом или необходимо для
укрепления устойчивой положительной репутации банк.
8) В случае выявления
подозрительных операций банк проводит анализ операций клиентов на основании
имеющихся документов. Банк дополнительно запрашивает необходимые документы,
если ему предоставлено это право в соответствии с нормативными и
законодательными требованиями, а также договорами.
9) Банк не проводит
расследований подозрительных операций в том объеме и понимании, как это
проводится соответствующими государственными органами.
11) Банк устанавливает
индивидуальный подход к обслуживанию клиента, операции которого дают основания
полагать, что клиент занимается легализацией незаконно полученных денежных
средств.
12) Банк разрывает
отношения с клиентами в случаях и порядке, предусмотренными законодательством
Российской Федерации и договорными отношениями с клиентом.
13) Банк доводит Политику
банка в отношении легализации денежных средств до сведения сотрудников банка.
Руководство банка понимает, что внедрение Политики банка и поддержание Позиции
банка происходит посредством личного участия каждого сотрудника.
14) Банк проводит
необходимое обучение и аттестацию сотрудников по применению ими в текущей
работе положений «Правил внутреннего контроля ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».
15) Сотрудники банка
проводят в действие Политику банка путем выполнения возложенных на них
непосредственных обязанностей, а также путем проявления бдительности в своей
работе в ситуациях, прямо не предусмотренных Правилами. Сотрудники банка
понимают, что поддержание заявленной Позиции банка напрямую зависит от степени
их ответственности, и проявляют эту ответственность. Сотрудники банка понимают,
что от качества их работы зависит сохранение и поддержание репутации банка.
«Позиция банка» является
составной частью Политики банка в отношении оказания противодействия процессу
легализации доходов, полученных преступным путем. «Позиция банка» как
самостоятельный документ предоставляется банкам корреспондентам в качестве
ответа на запрос последних об организации в ОАО «Альфа-Банк» филиал «Ростовский»
работы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем.
2.2.2 Действующие в банке
правила и программы
Действующие в банке правила
разработаны с целью выявления сотрудниками банка операций, подлежащих
обязательному контролю, и подозрительных операций клиентов, связанных с
возможной легализацией доходов, полученных преступным путем, а также с целью
оказания банком противодействия проведению таких операций.
В соответствии с
действующими правилами определяется принцип подбора клиентов и деловых
партнеров для поддержания и укрепления деловой репутации ОАО «Альфа- Банк»
филиал «Ростовский». В своей работе по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, ОАО «Альфа- Банк» филиал «Ростовский»
руководствуется основными государственными нормативными актами.
Используемые в банке базы
данных:
- List OFAC.
Download delimited, and fixed-field versions of the master list of Specially
Designated Nationals & Blocked Persons as ASCII *.exe file. For use with
MS-DOS 3.3-6.22, Windows 3.1, and Windows 95/98 #"#">www.newasp.omskreg.ru.
36.
О
совершенствовании системы финансового контроля. www.stringer-agency.ru
[1] Кернер Х.Х Отмывание денежных
средств. М.: Международные отношения. 2007.
[2] Гамза В.А., Ткачук И.Б. Банк
как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов//Банковское
дело.№5.2006.
[3] Кернер Х.Х Отмывание денежных
средств. М.: Международные отношения. 2007.
[4] Кернер Х.Х Отмывание денежных
средств. М.: Международные отношения. 2007.
[5] Гамза В.А., Ткачук И.Б. Банк
как субъект борьбы с легализацией (отмыванием) преступных доходов//Банковское
дело.№5.2006.
[6] Антипова О.Н. Борьба с
отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России, М: 2006.
[7] Антипова О.Н. Борьба с
отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России, М: 2006.
[8] Шохин С. О.
Противодействие легализации доходов поученных преступным путем: роль Счетной
палаты Российской Федерации // Банковское право. - 2004. - №3.
[9] Антипова О.Н. Борьба с
отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России, М: 2006.
[10] Шевлоков В.Финансовый
контроль как функция финансового управления //Финансы.№1.2004.
[11] Шохин С. О.
Противодействие легализации доходов поученных преступным путем: роль Счетной
палаты Российской Федерации // Банковское право. - 2004. - №3.
[12] Антипова О.Н. Борьба с
отмыванием денежных средств: международный опыт и уроки для России, М: 2006.
[13] Чупрова Е.В.Особенности
ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых
стран//Международное и зарубежное банковское право.№3.2006.
[14] Чупрова Е.В.Особенности
ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых
стран//Международное и зарубежное банковское право.№3.2006.
[15] Шевлоков В.Финансовый
контроль как функция финансового управления //Финансы.№1.2004.
[16] Шохин С. О.
Противодействие легализации доходов поученных преступным путем: роль Счетной
палаты Российской Федерации // Банковское право. - 2004. - №3.
[17] Шевлоков В.Финансовый
контроль как функция финансового управления //Финансы.№1.2004.
[18] Чупрова Е.В.Особенности
ответственности за отмывание незаконных доходов по законодательству некоторых
стран//Международное и зарубежное банковское право.№3.2006.
[19] Шохин С. О.
Противодействие легализации доходов поученных преступным путем: роль Счетной
палаты Российской Федерации // Банковское право. - 2004. - №3.
Страницы: 1, 2, 3, 4
|