Роль и место вкладов населения в деятельности коммерческого банка
Из табл. 2.2 видно, что по мере увеличения
привлекаемых средств, растет и доля вкладов физических лиц в среднем на 5,1%
ежегодно, причем их доля в общем объеме ресурсов значительно превышает размер
вкладов юридических лиц. В то же время, несмотря на увеличивающийся размер вкладов
субъектов хозяйствования их удельный вес в объеме привлеченных ресурсов
незначителен и, кроме того, по мере наращивания банком привлеченных средств эта
доля уменьшается в среднем на 0,49% ежегодно. Данные показатели говорят о том,
что банк строит свою депозитную политику опираясь в основном на такую категорию
клиентов как физические лица.
Это накладывает на банк определенные
обязательства, требует достаточно большого количества операционных расходов
связанных с содержанием персонала и обширной филиальной сети, без которой было
бы невозможно дальнейшие наращивание ресурсной базы.
АСБ «Беларусбанк» занимает лидирующую
позицию в сфере розничного банковского обслуживания физических лиц и темпы
роста вкладов граждан по сравнению с депозитами юридических лиц тому
доказательства (рис. 2.4).
Доля, которая приходится на АСБ
«Беларусбанк» в привлечении средств населения во вклады по сравнению со всеми
другими банками, хотя в последние два год уменьшилась, но по-прежнему остается
очень высокой (табл. 2.3).
Рис. 2.4 Динамика роста вкладов граждан
Более половины депозитных ресурсов
привлекаемых от физических лиц приходится на долю АСБ «Беларусбанк», что
говорит о монопольном положении банка на рынке банковских услуг оказываемых
населению и о его роли как одного из системообразующих банков.
Однако если смотреть динамику изменения
сумм привлекаемых депозитов можно заметить, что АСБ «Беларусбанк» постепенно
утрачивает свои позиции и данная тенденция наблюдается с 2005 года. Банку
следует проанализировать ситуацию, так как при общем наращивании ресурсной базы
в целом по банковской системе банк теряет свои позиции, постепенно уступая
другим коммерческим банкам. Причина подобной ситуации может быть в
недостаточной проработке условий предлагаемых депозитов, а также в том, что за
последнее время банк не предложил клиентам новых видов вкладов, за исключением
облигаций на предъявителя. Банку нельзя пускать ситуацию на самотек и
пересмотреть свою депозитную политику.
Таблица 2.3 Вклады населения в учреждениях
банков, млрд.руб.
Дата
Всего
В том числе
АСБ «Беларусбанк»
% к итогу
Другие банки
% к итогу
2002 год
823,8
457,5
55,5
366,3
44,5
2003 год
1416,3
805,2
56,8
611,1
43,2
2004 год
2339,8
1405,4
60,1
934,4
39,9
2005 год
3886,4
2265,7
58,3
1620,7
41,7
2006 год
5519,2
3028,1
54,9
2491,1
45,1
Более половины депозитных ресурсов
привлекаемых от физических лиц приходится на долю АСБ «Беларусбанк», что
говорит о монопольном положении банка на рынке банковских услуг оказываемых
населению и о его роли как одного из системообразующих банков.
Рассмотрим выполнение
планового задания по привлечению денежных средств в белорусских рублях и
иностранной валюте в АСБ «Беларусбанк» и его филиала №524 АСБ «Беларусбанк»
(табл. 2.4). Несмотря на то, что выполнение плана по привлечению средств в
разбивке по месяцам не однородно, однако на 1 января 2006 года в целом по банку
фактическое выполнение плана по привлечению средств в белорусских рублях с
учетом размещенных облигаций было выполнено на 97%, в том числе по срочным
депозитам на 99,7%, облигаций на 103,9%, по вкладам до востребования на 94%.
Таблица 2.4 Сведения о выполнении
планового задания по привлечению средств физических лиц
Дата
Средства в белорусских
рублях (млн. руб.)
Средства в долларах США
(тыс. дол.)
План
Факт
Результат
План
Факт
Результат
сумма
%
сумма
%
01.05.05
Банк
24588
20985
-3602
85,3
642
83
-559
12,9
Фил. №524
3001
2923
-78
97,4
74
-10
-84
-13,3
01.07.05
Банк
25090
36899
11809
147,1
1005
1260
255
125,5
Фил. №524
3010
3323
313
110,4
120
171
51
142,2
01.09.05
Банк
4645
59
-4586
1,3
1150
2691
1541
234,0
Фил. №524
715
1092
377
152,9
115
377
262
327,5
01.11.05
Банк
26051
15104
-10947
58,0
2207
1848
-359
83,7
Фил. №524
3110
1774
-1336
57,0
260
112
-148
43,1
01.12.06
Банк
29680
21038
-8641
70,9
2155
1642
-512
76,2
Фил. №524
3560
2305
-1254
64,8
245
320
75
130,7
В долларах США размер привлечения
составил 93,3% от запланированного объема включая размещение облигаций в
долларах США. В целом работу банка по привлечению средств населения на
банковские счета можно оценить положительно, однако цифры говорят о недоработке
в области планирования, банк переоценивает собственные возможности по привлечению
средств, однако это может быть вызвано и внешними факторами не учтенными при
планировании и не зависящими от банка. Следует более детально подойти к
прогнозированию привлечения средств на счета, проанализировать по каждому
структурному подразделению. Необходимо также брать в расчет денежные средства
привлекаемые при реализации облигаций АСБ «Беларусбанк».
Наращивание ресурсов банка
происходит в основном за счет срочных депозитов, что с одной стороны можно
рассматривать как положительный момент, т. к. банк может использовать данные
средства в долгосрочных активных операциях, но с другой стороны это
дорогостоящие ресурсы и чтобы получить прибыль банку их надо размещать в
высокодоходные операции, которые в свою очередь связаны с высокой степенью
риска. Кроме того по депозитам граждан необходимо делать отчисления в фонд
обязательных резервов, следовательно часть привлеченных ресурсов банк не сможет
использовать для проведения активных операций.
На примере филиала № 524 АСБ «Беларусбанк»
посмотрим какую часть из привлеченных средств занимают срочные и депозиты до
востребования (рис. 2.5).
Рис. 2.5 Структура привлеченных средств
Срочные депозиты также не
однородны и банку для успешной работы необходимо знать какая доля привлеченных
средств относится к краткосрочным, сроком до года и к долгосрочным (свыше
года). По данным рис. 2.6 видно, что клиенты банка отдают предпочтение
депозитам со сроком хранения от 6 месяцев до одного года и исходя из этого
банку следует проводить свои активные операции.
Немаловажную роль в формировании ресурсной
базы банка играют и установленные процентные ставки по депозитам и кредитам,
которые в последние годы снижаются, что положительно характеризует развитие
банковской сферы в частности и всей экономики в целом. Рассмотрим изменение
средних процентных ставок на примере АСБ «Беларусбанк» (рис. 2.7).
Рис. 2.6 Состав срочных депозитов банка
Последовательное снижение ставки рефинансирования Национального Банка
Республики Беларусь повлекло соответственно снижение процентных ставок по вновь
выдаваемым кредитам и привлекаемым депозитам. И если в случае с кредитованием
данный процесс был встречен положительно, то снижение ставок по вкладам
вызывало недовольство со стороны клиентов банка и вызвало некоторый отток
денежных средств, однако, со временем ситуация улучшилась тем более что банки
по-прежнему придерживаются положительных процентных ставок и тем самым клиентам
обеспечивается получение дохода по вкладываемым средствам. Однако уровень
процентной ставки достаточно высок, по сравнению с зарубежными странами, и для
дальнейшего улучшения экономической ситуации необходимо последовательное проведение
денежно-кредитной политики и в том числе снижение ставки рефинансирования.
При анализе депозитной базы
банка важно также учитывать ее стабильность. Одним из показателей характеризующим
это является коэффициент оседания поступивших средств, который определяется как
отношение разности остатков средств на конец и на начало анализируемого периода
к обороту по поступлению средств на счета за этот же период.
Также рассчитывают коэффициент
прилива привлеченных средств в банк. Он определяется как отношение разницы
между остатками средств на конец и на начало анализируемого периода к остатку
средств на начало периода.
Рис. 2.7 Динамика процентных ставок по
кредитам и депозитам
Средний срок хранения средств в банкеопределяется
как отношение произведения среднего остатка средств и срока хранения к обороту
по возврату средств за период.
Также показателем характеризующим депозиты
банка является средняя процентная стоимость вкладов граждан,которая
определяется как отношение затрат по вкладам к среднему остатку по вкладам.
Расчет данных показателей представлен в
табл. 2.5
Таблица 2.5Расчет коэффициентов по
филиалу № 524 АСБ «Беларусбанк»
Наименование
валюты
Остатки
Поступление
Выплата
процентов
Коэффициент
оседания (%)
Коэффициент
прилива привлеченных средств,(%)
Средний
срок хранения (дни)
Средняя
процент. стоимость вкладов,
(%)
01.01.05
31.01.06
Бел. рубли
(млн. руб.)
57229
87342
54273
2914
55,5
52,6
1116
3,9
Доллары
США
(в тыс.)
11536
12692
1714
419
67,4
10,0
1440
4,1
Евро (тыс.
евро)
1400
1525
235
42
53,1
8,9
1248
3,2
По результатам анализа можно говорить о
наращивании ресурсной базы филиала как в национальной, так и в иностранной
валюте.
На следующем этапе анализа необходимо
произвести анализ средств населения по срокам привлечения и уровню доходности.
Таблица
2.6 Сведения об объёмах, стоимости и сроках привлечения депозитов