МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Развитие кредитной кооперации в Германии

    Развитие кредитной кооперации в Германии

    Автономная некоммерческая организация

    высшего профессионального образования

    Центросоюза Российской Федерации

    «Российский университет кооперации»

    Волгоградский кооперативный институт (филиал)


    КУРСОВАЯ РАБОТА

    ПО ДИСЦИПЛИНЕ:

    «ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА КООПЕРАЦИИ»

    НА ТЕМУ:

    «Развитие кредитной кооперации в Германии»

     ВЫПОЛНИЛА:

    студент 2 курса

     группы 2БА-61д

    Морозенкова А.А.

     ПРОВЕРИЛ:

     к.э.н., доцент

     Лысенко И. А.

     

    Волгоград 2008

    Содержание


    Введение

    1. Первые теоретики кооперации в Германии

    2. Первые кредитные кооперативы в Германии

     2.1 Типы кредитных кооперативов в Германии

     2.2 Движение Райффайзена

    2.3 Народный банк Шульце

    3. Современная кредитная кооперация в Германии

    4. Заключение

    5. Список использованной литературы

    Введение


    Развитие системы кредитной кооперации в Германии – вопрос социальный, политический и экономической важности.

    Во второй половине XIX века в Европе, в период реформ, разрушения старых порядков, когда ужесточилась конкуренция, фермеры остро нуждались в средствах для развития. Однако поддержки ждать было неоткуда — на помощь государства рассчитывать не приходилось, а частные кредиторы из-за высоких рисков и административных расходов на мелкие кредиты предлагали слишком высокие проценты, разорительные для фермерских хозяйств. Родиной кооперативного кредита по праву считается Германия. Кредитная кооперация как организационно-правовая форма зародилась в Германии в конце XIX в.

    Кредитная кооперация позволяет обеспечить жителей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами, а так же повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности мелких предприятий. Мелкая сельскохозяйственная кооперация позволяет смягчить безработицу на селе, а так же расширить спектр предоставляемых услуг селянам финансовых услуг.

    В Германии были учреждены первые кредитные, снабженческие и сбытовые кооперативы. Однако именно кредитные кооперативы получили большее распространения

    Основной задачей работы является:

    ·         первые кооператоры Германии

    ·         установление предпосылок создания первых кредитных кооперативов в Германии;

    ·         описание основных этапов развития кредитных кооперативов в Германии;

    ·         описание структуры, целей, форм и методов деятельности кредитных кооперативов в Германии по развитию кооперативного движения;

    ·         основные принципы кредитных кооперативов в Германии и их изменения

    Объектом работы является кредитная кооперация, предметом же – кредитные кооперативы Германии, их создание, деятельность и развитие.

    В работе использована литература таких авторов, как Анненков Б.,

    М. Ф. Шкляр, К. И. Вахитов, Голованова Н., М. И. Туган-Барановский, Макаренко А. П., Крашенинников А. И., Кизилевич А. В., Паламарчук В. Е., Хвостов Б. Н..

    Объём данной курсовой работы составляет 35 страниц и состоит из введения, 3-х глав и заключения.

    1. Теоретики кооперации в Германии


    Среди деятелей кредитной кооперации Германии особенно выделяются две крупные фигуры: судья Герман фон Шульце (Schulze-Delitzsch, 1808-1883) из Делича и бургомистр Фридрих Вильгельм Райффайзен (Raiffeisen, 1808-1888) из Геддесдорфа, течение нескольких десятков лет упорно работавших над организацией кооперативного кредита. Их деятельность увенчалась необыкновенным успехом и благодаря этому оставила глубокий след не только в истории кооперативного кредита, но и в истории всего культурного человечества.

    Шульце-Делич Франц Герман[1] родился 1808 г. - немецкий экономист и политический деятель. Во время Революции 1848-49 был депутатом прусского Национального собрания, примыкал в нём к либеральной группировке - "левому центру". После основания в 1861 партии "прогрессистов" стал одним из её лидеров. Шульце-Делич принадлежал к вульгарным экономистам, повторяя теорию "производительных услуг" Ж.Б.Сея и положения "Экономических гармоний" Ф.Бастиа. С 1849 Шульце-Делич развернул среди немецких рабочих и ремесленников кампанию за создание кооперативных товариществ и ссудно-сберегательных касс. Видя в этих мерах единственный путь избавления от нужды, Шульце-Делич и его сторонники отвлекали рабочих от классовой борьбы и способствовали подчинению рабочего движения влиянию либеральной буржуазии. В своих кооперативных планах Шульце-Делич оставался таким же сторонником "гармонии интересов" труда и капитала, как и в области теоретической экономии. Кооперация, по его мнению, должна иметь внеклассовый характер, объединять представителей всех классов; цель её - осуществление социального мира в рамках капиталистического общества. Банкротство товариществ, основанных Шульце-Деличем, и рост самостоятельного рабочего движения в Германии обусловили крах кооперативных планов Шульце-Делича. Скончался 29 апреля 1883 года.

    Фридрих Вильгельм Райффайзен не был героем или революционером, однако в Австрии нет практически ни одного города или деревни, где не было бы площади Райффайзена или улицы его имени. В честь него назван мост через Рейн, в городе Вэйербуш находится музей Райффайзена. И, конечно, его имя ассоциируется с организацией, которую он создал для того, чтобы помогать людям.

    Но это сегодня. А тогда, во второй половине XIX века в Европе, в период реформ, разрушения старых порядков, когда ужесточилась конкуренция, фермеры остро нуждались в средствах для развития. Однако поддержки ждать было неоткуда — на помощь государства рассчитывать не приходилось, а частные кредиторы из-за высоких рисков и административных расходов на мелкие кредиты предлагали слишком высокие проценты, разорительные для фермерских хозяйств.

    Бедность была хорошо знакома Фридриху Райффайзену. Он родился 30 марта 1818 г. в немецкой провинции Вестфалия, в маленьком городке Гамм, в бедной семье мелкого фермера и был седьмым из девяти детей. Его крестный отец, священник, помог мальчику получить начальное образование, после чего Фридрих смог начать карьеру военного. Но в начале 1842 г. он серьезно заболел, в результате чего его зрение сильно ухудшилось. Райффайзен оставил карьеру военного и начал работать в администрации города Кобленца. За успешную службу он был назначен мэром города Вэйербуш, и наконец смог в 1845 г. жениться на Эмили Шторк, дочери фармацевта из Ремагена.

    Население Вэйербуша, как и многих других городков и деревень Центральной Европы жило в нищете. Фермерам и ремесленникам не хватало средств. Все эти проблемы были понятны Фридриху Райффайзену. Конечно, он был знаком с утопическими теориями улучшения мира, которых было множество, однако это были только красивые слова. Страдание, горе и нищета коснулись близких Райффайзену людей, и он искал практический способ на деле помочь им. 

    В 1847 г. Райффайзен начал использовать свое небольшое состояние и пожертвования богатых людей для создания обществ благотворительного кредитования в помощь своим неимущим соотечественникам. Но было очевидно, что успех организации, целью которой является оказание помощи своим членам, не может зависеть от благотворительных пожертвований. Такая организация должна основываться на принципе взаимопомощи тех, для кого она создается, считал Райффайзен. С этого замысла началось создание первого аграрного кооператива. Те, кто нуждались в средствах, должны были не полагаться на частные пожертвования и социальную помощь государства, а стремиться помочь себе и своим близким сами, создавая союзы и кооперативы, которые дали бы им возможность продавать свою продукцию на более выгодных условиях и таким образом выдерживать конкуренцию. Первый кредитный союз кооперативов Райффайзен был создан в 1846 году. Кредитные союзы, предоставлявшие своим членам ряд банковских услуг, помогали людям объединять свои сбережения для того, чтобы выдавать их членам союза на разумных условиях.

    В 1872 г. для уменьшения финансовых рисков, обмена информацией, Райффайзен объединил союзы на региональном уровне в региональный кооперативный кредитный союз, а в 1877 г. открыл центральный офис.

    Символом организации Райффайзена стали две скрещенные лошадиные головы [2], знак, который, по старинному обычаю, прикреплялся к фронтонам крыш, чтобы защищать обитателей от всех бед.

    Система развивалась и в течение XX-го века, была создана группа «Райффайзен», с головным учреждением Raiffeisen Zentralbank Oesterreich. С 80-е годы XX-го века группа «Райффайзен» начала открывать дочерние банки в странах Центральной и Восточной Европы и, на настоящий момент, является одной из ведущих финансовых групп региона. В России Райффайзенбанк работает с 1996 года.

    Сам Фридрих Райффайзен вряд ли мог предположить, что его скромные начинания приобретут такой масштаб. Он просто не мог остаться безучастным к страданиям окружающих людей. И не все знают, что человек, которого при жизни называли «Отец Райффайзен», пережил много личных трагедий: сначала смерть двоих детей, а потом и любимой жены в 1863 г. В возрасте 47 лет он практически ослеп, но продолжал, с помощью дочери Амалии, которая стала его личным секретарем, следить за работой созданных им организаций.

    11 марта 1888 г Фридрих Вильгельм Райффайзен скончался и был похоронен на кладбище в городе Геддесдорфе. К моменту смерти Райффайзена в Германии существовало 425 созданных им обществ, и около 120 в Австрии.

    2. Первые кооперативы Германии

    2.1 Типы кредитного кооператива в Германии


     В Германии одновременно формировались кредитные кооперативы двух типов. Кредитные кооперативы Г. Шульце-Делича, называвшиеся ссудо-сберегательными товариществами объединяли ремесленников в целях облегчения условий получения финансовых ресурсов, необходимых для приобретения производственного сырья. Ссудо-сберегательных товариществ получили распространение главным образом в среде зажиточных городских ремесленников. В них существовал высокий паевой взнос, на который начислялся дивиденд. Он был значительным, и определенная часть пайщиков вступала в ссудо-сберегательные товарищества ради получения не дешевого кредита, а дивиденда на паи. Ссуды пайщикам выдавались только под материальное обеспечение и гарантии. Ссудо-сберегательные товарищества характеризовались следующими основными принципами: кредиты только пайщикам; обязательные паевые взносы от пайщиков; ответственность пайщиков по обязательствам кооператива; демократический характер управления.

    Другим типом кредитного кооператива выступал кооператив «райффайзеновского типа» - кредитное товарищество, создаваемый с целью оказания финансовой поддержки бедному сельскому населению. Основная идея кредитное товарищество заключалась в том, чтобы взять в банке один большой кредит на все товарищество, которое обычно создавалось на базе одного села, затем выдавать его мелкими суммами пайщикам.

    Чтобы заинтересовать банки в работе с кредитное товарищество и гарантировать им возвратность их финансовых ресурсов, Райффайзен в основу кооперативов положил пять принципов:

    1.                круговая ответственность всех пайщиков всем своим имуществом по долгам товарищества;

    2.                 выдача ссуд только пайщикам;

    3.                 производственное направление займа;

    4.                 малый район деятельности товарищества;

    5.                 работа правления признается почетной и, поэтому, она бесплатная.

    кредитное товарищество существенно отличалось от Ссудо-сберегательных товариществ. Оно обслуживало, прежде всего, крестьян, в том числе и бедных, ставило своей целью развитие мелкого кредита в целях подъема сельского хозяйства. В кредитное товарищество отсутствовали или были очень низкими паевые и вступительные взносы, что делало их доступными для всех слоев сельского населения; дивиденд на паевые взносы, если таковые существовали, не выплачивался; ссуды выдавались под личное, моральное обеспечение пайщика исключительно на производственные цели.


    2.2. Движение Райффайзена


    Райффайзен начал свою практическую деятельность одновременно с Шульце в юго-западной части современной Германии, на Рейне. Первые годы его работы на поприще общественного служения посвящены были также благотворительной помощи «недостаточным» и «неимущим».

     К тому времени, как начал работать Райффайзен, у крестьянина юго-западной Германии потребность в кредите ощущалась уже достаточно сильно. А если потребность возникла, она, конечно, нашла себе и удовлетворение. Но те способы и формы, посредством которых первоначально удовлетворялась эта потребность, были не только несовершенны, и тяжелы, они были просто вредны и разорительны для сельского хозяйства и в будущем грозили ему гибелью. В роли деревенского банкира выступил ростовщик. Так как ссудный капитал, которым располагали ростовщики, не мог быть особенно большим, а спрос на кредитование быстро рос, то понятно, что, далеко не удовлетворяя потребности, ростовщический кредит принял тяжелые, уродливые формы. За занятые деньги в то время считалось обычным, «нормальным» платить 60 и даже 100 процентов годовых Ясно, что таких условий никакое, самое хорошее хозяйство вынести было не в состоянии, и что вместо улучшения, оно, завязнув в тине ростовщического кредита, шло верными шагами к разорению.

    Райффайзен в течение долгих лет сам жил в деревне. Ему близко были известны нужды деревенского населения и те способы, при помощи которых оно пыталось удовлетворить эти нужды и приспособиться к новым хозяйственным условиям. Он видел тщетность этих попыток, видел воочию горе, слезы и страдание, вытекавшие отсюда.

     Движимый чувствами сострадания и любви к ближнему, он задумал помочь горю и облегчить страдания сельских. Жителей. Райффаизен ясно понимал, что надо организовать кредит и, движимый филантропическими побуждениями, думал сначала найти решение этой трудной задачи в благотворительной помощи. Первые основанные им деревенские общества (ферейны) носили благотворительный характер. Однако, после нескольких лет работы, Райффаизен убедился, что взятая им на себя задача не разрешается и не может быть разрешена путем благотворительности.

     Благотворительных средств не может быть достаточно, для покрытия потребности. Опыт показал, что даровые средства легко выпрашиваются под всевозможными, более или менее благовидными предлогами; раз они выданы, то о возврате, никто не думает, и собрать выданные ссуды является делом почти невозможным. Таким образом, общество, ставящее себе целью организовать кредит, превращается в простую раздаточную контору благотворительных подачек, разрушающую правильную постановку кредитования и действующую развращающим образом на население.

     Горькие уроки жизни показали Райффайзену обратную сторону той картины, которую он пытался нарисовать в своем воображении, и заставили его с новой энергией приняться за отыскание правильного пути. Этот путь был найден в применении важного кооперативного начала взаимной помощи.

     В апреле 1869 года в деревне Геддесдорф было основано первое кредитное товарищество и тем самым было положено основание правильной организации кооперативного кредита, которому суждено было в течение нескольких десятков лет, охватить весь цивилизованный мир.

     Некоторые основные начала, на которых строилась организация этого кредитного товарищества, с несущественными изменениями проходят через всю так называемую Райффайзенскую «систему» и определяют собою отличительный черты или тип товарищества.

     В 1866 году Райффаизен публикует первое издание своей известной книги «Ссудные ферейны» («Die Darlehenskassen vereine»); в 1877 году он основывает кооперативный союз, получивший впоследствии наименование «Генерального Союза сельских кооперативных товариществ». Во главе союза в качестве его председателя Райффайзен оставался до самой смерти.

    В кругах, близких к союзу, основанному Райффайзеном, его личность была окружена известным ореолом и пиететом, а его имя произносилось с добавлением эпитета «Vater» - «отец Райффайзен».

     Таким образом, в 50-х и 60-х годах XIX века были заложены правильные основания кооперативного кредита. Потребовались еще долгие годы упорной и большой работы, направленной на разработку и пропаганду кооперативных начал, на укрепление и развитие основанных на них, учреждений. Более тридцати лет понадобилось, чтобы кооперативный кредит стал крупной реальной экономической силой и получил действительную возможность с честью нести свою высокое общественное предназначение.

     Райффайзен был основателем первых сельскохозяйственных кредитных касс, которые одновременно вели в интересах своих членов торговую деятельность (кредитные кооперативы с товарными функциями).

     Основанное Райффайзеном в 1854 г. Геддерсдорфское благотворительное общество исполняло функции как благотворительного, так и кредитного учреждения. Как благотворительное общество оно большого успеха не имело, но кредитные операции его получили быстрое развитие. Рост этих операций имел своим последствием значительное увеличение задолженности самого общества. Когда на общем собрании общества в 1863 г. обнаружилось, что долг общества дошел почти до 25 тыс. талеров, то собрание постановило ликвидировать общество, если его задолженность превысит эту сумму. Рост задолженности, однако, не прекратился, и общее собрание постановило ликвидировать общество ноября 1864 г. Эта неудача привела Райффайзена к признанию необходимости поставить кредитные операции на прочную основу, отделив их от благотворительной деятельности. Знакомство с организацией шульцевских ссудо-сберегательных товариществ помогло ему выработать тип кредитного учреждения, приспособленного для целей кредита в крестьянской среде.

    В первоначальном уставе геддерсдорфского кредитного товарищества явно сказывается влияние уставов народных банков, устроенных несколько ранее Шульце-Деличем. И это нисколько не удивительно, так как не подлежит сомнению, что именно Шульце явился учителем Райффайзена в области кооперации. Ввиду последующих враждебных отношений обоих крупнейших кооперативных деятелей Германии факт этот должен быть особенно подчеркнут, тем более что в своих печатаных сочинениях Райффайзен отрицает влияние на него Шульце. Именно от Шульце Райффайзен заимствовал идею своего кредитного товарищества, как показывает очень интересная рукопись самого Райффайзена, относящаяся к 1864 г. В этой рукописи отец крестьянской кооперации говорит, что он долго вел переписку с Шульце, отстаивая мысль, что общества, подобные геддередорфскому, должны основываться всецело на христианской любви и быть чуждыми в каком бы то пи было отношении своекорыстных мотивов; однако неуспех фламмерсфельдского общества и недовольство среди членов геддерсдорфского общества в конце концов убедили его в правоте Шульце. «Чтобы не повторить печального опыта в Фламмерсфельде, — говорит Райффайзен далее, — я решил не противодействовать закрытию общества и с течением времени создать новое на иной основе. Это мне и удалось, и притом в форме, близкой к товариществам Шульце-Делича. Так как эти последние приспособлены к городским условиям, то я, конечно, ввел в устав постановления, приспособленные к здешним условиям»[3].

    Страницы: 1, 2


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.