Работа банка в условиях нестабильной экономики

К3= Капитал/ Уставный фонд (23)

Кп52009=840 558 174/67 760 844=12,40

Кп52008=667 466 775/67 760 844=9,85

Коэффициент капитализации прибыли в 2009 году, увеличился по сравнению с прошлым отчетным периодом, что говорит об увеличении доли капитала банка за счет прибыли.

К4= Обязательства банка/Капитал (24)

Кп62009=5 899 848 107/840 558 174=7,02

Кп62008=5 067 614 960/667 466 775=7,59

В отчетном периоде коэффициент ресурсной базы уменьшился, что говорит о снижении способности банка наращивать свою ресурсную базу.

Анализ коэффициентов пассива приведен в таблице 2.

Таблица 2 – Анализ пассивов

Изменение величины пассивов банка за 9 месяцев 2008 год и 2009 год приведены на рисунке 2.

Рисунок 2 – Изменение величины пассивов на 2008 год и 2009 год

На рисунке 2 видно, что за отчетный период величина пассивов увеличилась в 1,16 раза.

В целях оперативного контроля, для оценки состояния ликвидности банка необходимо сопоставить активы и пассивы баланса по срокам, в отчетном периоде. Оптимальное соотношение сроков привлечения и размещения ресурсов подразумевает балансовое равновесие между суммами и сроками высвобождения денежных средств по активу и предстоящим платежам по обязательствам банка по пассиву.

Таблица 3 – Соотношение активов и пассивов по срокам

Более наглядно данную таблицу можно продемонстрировать на графике, рисунок 3.

Рисунок 3 – Соотношение активов и пассивов

Из данного анализа следует, что собственные средства Восточно-Сибирского банка покрывают его обязательства, в данном случае можно сказать, что наблюдается равенство между активами и пассивами. Небольшие отклонения видны в соотношении активов и пассивов на срок от 91 дня до 1 года. В связи с этим, можно сделать вывод, что банку необходимо усовершенствовать политику по привлечению средств на срок от 91 дня до года.

Далее необходимо перейти к анализу ликвидности и платежеспособности банка. Для этого рассчитаем коэффициенты мгновенной и текущей ликвидности.

Коэффициент мгновенной ликвидности находится по формуле (25).

Кн3=Ликвидные активы/Обязательства до востребования (25)

Кн32009 = 173 325 236 + 62 050 113 + 82 684 879 / 4 972 639 748 + 195 012 749 + 107 914 472 = 0,060*100%=6,0%

Кн32008=122 631 419+57 699 036+12 281 616/4 690 659 170+ 135 227 952 + 166 059 285 = 0,038*100%=3,8%

Коэффициент текущей ликвидности находится по формуле (26).

Кн4= Ликвидные активы/Общая сумма обязательств банка (26)

Кн42009=173 325 236+62 050 113+82 684 879/5 899 848 107=5,4%

Кн42008=122 631 419+57 699 036+12 281 616/5 067 614 960=3,8%

Таблица 4 – Анализ ликвидности

Из данных расчетов видно, что коэффициенты ликвидности значительно ниже оптимального значения, что говорит о недостаточной обеспеченности банка ликвидными активами.

Для более точной оценки финансового положения банка, рассмотрим обязательные нормативы деятельности Сбербанка России, рассчитанные на отчетную дату за 9 месяцев 2008г. и 2009г. приведенные в таблице 5.

Таблица 5 – Обязательные нормативы деятельности банка

Из данной таблицы видно, что все нормативы соответствуют оптимальному значению. Банк поддерживает достаточно высокий уровень ликвидности. Коэффициент мгновенной ликвидности в банке значительно выше нормы, необходимо изменить программу привлечения средств на длительный срок. Основными источниками получения прибыли являются комиссионные доходы и прочие операционные доходы. Таким образом, Сбербанк России является платежеспособным, ликвидным и конкурентоспособным банком на рынке банковской деятельности.

2.5 Анализ динамики и структура кредитных ресурсов

В рамках развития розничного бизнеса банк активно и целенаправленно развивает и укрепляет свои позиции на рынке услуг, предоставляемых населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.

Сбербанк России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает операции по ним в соответствии с «Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России». Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро, йенах. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их исполнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеются специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.

Вкладчик имеет право оформить доверенность на распоряжение вкладом или на получение определенной суммы по вкладу и/или завещательное распоряжение по вкладу. Доверенность можно оформить непосредственно в банке или предоставить нотариально заверенную доверенность. Завещательное распоряжение может быть оформлено на один вклад или несколько счетов по вкладам.

Оформив соответствующее заявление, вкладчик может совершить перевод денежных средств со своего счета по вкладу. За совершение переводных операций взимается комиссия в размере 0,5% от суммы перевода. Для зачисления суммы перевода на счет нет необходимости оформлять какие-либо документы.

В прошедшем году наблюдался уверенный и стабильный рост вкладов. Основными вкладчиками банка являются резиденты Российской Федерации. На имя резидентов в банке открыто более 90% всех вкладов.

Самыми востребованными являются вклады сроком более одного года, их доля в 2008 году составила 57,7%, за счет внедрения новых видов долгосрочных вкладов: пенсионные с более высокими процентными ставками, а так же выигрышный. Менее востребованными стали вклады сроком на от 91 до 180 дней и от 181 дня до 1 года, это связано с невозможностью размещения денежных средств населением на длительный срок, в связи с нестабильностью экономики в стране. Доля же вкладов до востребования и сроком на три месяца наоборот сокращается, так как физические лица стремятся не только к сохранности, но и к увеличению суммы накоплений.

Объем поступлений по вкладам увеличился с 2007 года по 2008 на 52800,3 тысяч рублей, или на 261,84%. Перечисленные проценты по вкладам увеличились на 554,5 тысяч рублей, а в процентах это составило 160,4%. Расход по кладам увеличился на 44713,4 тысяч рублей, из них наличными деньгами 23892,1 тысяч рублей или 183,62%, а безналичные списания 18235,5 тысяч рублей, в темпе роста это составило 672%. Увеличение безналичных списаний связано с тем, что клиенты активно пользуются пластиковыми картами, а так же многие клиенты оформляют по вкладам длительные поручения для осуществления расчетов на списания со счета денежных средств для погашения основного долга и текущих процентов по кредитам.

На сегодняшний день Восточно-Сибирский банк выдает несколько десятков видов кредита: для частных клиентов - 22 вида; для корпоративных клиентов – 3 вида; кредитование малого бизнеса – 5 видов.

Приведем расчет выдаваемой суммы самого популярного кредита банка – кредит на неотложные нужды:

Процентная ставка по кредиту составляет 19% годовых в рублях, 14% годовых в валюте.

В качестве обеспечения банк принимает: поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода (возрастной ценз); залог недвижимого имущества; залог транспортных средств и иного имущества; залог государственных федеральных ценных бумаг Российской Федерации, и др. кредиты в сумме до 750 000 рублей (или эквивалент суммы в иностранной валюте) могут быть предоставлены без материального обеспечения.

Рассмотрим объем кредитования граждан в таблицах 6 и 7.

Таблица 6 – Объем кредитования

Как видно из выше приведенной таблицы объем кредитования имеет тенденцию роста. На отчетную дату комиссия, полученная по операциям кредитования – обслуживание ссудных счетов в рублях составила уже 865,5 тысяч рублей в отличие от величины 2007 года, что составляло 142,9 тысячи рублей. Соответственно возросла и сумма полученных процентов от предоставления кредитов в 4,7 раза.

Эти показатели свидетельствуют о росте потребления кредитного продукта банка, что говорит о позитивном настрое граждан и уверенности в своем будущем.

Таблица 7 – Объемы кредитов выданных и погашенных

По данным таблицы темп роста выданных кредитов в 2008 г. по сравнению с 2007 г. составил 2,3%. Погашение кредитов также возрастает пропорционально объему выданных сумм.

В 2008 году увеличение суммы выданных кредитов имела большой скачок. Это связано со снижением процентной ставки и уменьшение требуемых документов. Погашение кредитов также возрастает пропорционально объему выданных сумм. С каждым числом выданных кредитов растет и получение доходов от кредитования.

Что же касается доходов полученных от выданных кредитов, то эти показатели тоже имели положительные изменения. Комиссия полученная от физических лиц по операциям кредитования – обслуживания ссудных счетов в рублях увеличилась в январе на 16 тысяч рублей, в марте 7,1 тысяч рублей, в июне 130,8 тысяч рублей, в сентябре 61,1 тысяч рублей и декабре 92,6 тысяч рублей.

За период 2007-2008 года кредиты погашаются своевременно, просроченной ссудной задолженности за этот период не возникало. Это связано с тем, что в Восточно-Сибирском банке банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов:

1. срочность;

2. возвратность;

3. обеспеченность и платность.

По проведенному анализу банковского обслуживания физических лиц в Сбербанке наблюдается уверенный и стабильный рост вкладов населения. Объем остатков вкладов в 2008 году по сравнению с 2007 увеличился в 1,5 раз. Изменилась и структура депозитов. Расширяется охват населения и юридических лиц пластиковыми картами, если в 2007 году действует 96 счетов международных пластиковых карт, то к концу 2008 году действует 180 счетов.

Так же банк выполняет задачу по эффективному управлению привлекаемыми ресурсами, а именно размещение средств в активы банка (выдача кредитов). Объем кредитного портфеля увеличился в 2008 году по сравнению с 2007 годом в 12 раз.

Исходя из выше изложенного можно сказать, что работа банка на период 2008 года имела достаточно стабильное и устойчивое финансовое положение.

3. Пути совершенствования финансового положения Восточно-Сибирского отделения Сбербанка России ОАО

3.1 Стратегия развития Восточно-Сибирского банка Сбербанка России

Кризисы в банковской системе, ставшие обычным явлением экономической жизни РФ, вызывают обеспокоенность не только у лиц, профессионально занимающихся банковской деятельностью, но и у большинства российских граждан. Вместе с тем, происходящие в банковской сфере негативные процессы обусловлены целым комплексом объективных и субъективных причин. Причины сложившейся ситуации в банковской сфере имеют не только политический, экономический, психологический, организационный, но и юридический характер.

В свете сегодняшних проблем Российской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации расчетов в народном хозяйстве и стабилизации национальной валюты, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет неоценимую практическую значимость.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8