Пути оптимизации поступления сумм страховых взносов (премий) по видам страхования на примере представительства БРУСП "Белгосстрах" по г. Полоцку
Таким образом, количество заключенных договоров
по обязательному виду страхования значительно превышает количество договоров по
добровольным. Данная ситуация характерна как для представительства Белгосстраха
по г. Полоцку, так и для всего страхового рынка Республики Беларусь в
целом. Количество договоров по обязательному страхованию строений
свидетельствует о широком страховом поле и высоких потенциальных возможностях
представительства. Однако данные возможности не используются, что требует
пристального внимания со стороны руководства и проведения мероприятий по
увеличению количества заключенных договоров.
Представим наглядно динамику количества
заключенных договоров.
Рис. 2.13. Динамика количества заключенных
договоров в разрезе добровольной и обязательной форм имущественного страхования
за 2003–2005 гг.
Как видно из рисунка 2.13. в 2003 г.
количество заключенных договоров увеличивается, а в 2005 г. уменьшается. Рассмотрим
причины сокращения количества заключенных договоров страхования в 2005 г.
Для этого причины выбытия разделим на 2 группы:
·
причины, связанные с тем, что отпала
возможность наступления страхового случая;
·
прочие причины.
На рисунке 2.14 представлена структура отказных
договоров по имущественным видам страхования физических лиц в разрезе причин
отказа за 2005 г. Необходимо отметить, что данные причины были характерны
и для 2003–2004 гг.
Рис. 2.14. Структура отказных договоров по
имущественным видам страхования физических лиц в разрезе причин отказа за 2005 г.
Как видно из рисунка 2.14., большинство
договоров страхования выбыло по причинам, связанным с тем, что у страхователей
отпала возможность наступления страхового случая.
Рассмотрим страховые суммы по видам
имущественного страхования за 2003–2005 гг. Следует заметить, что страховая
сумма по обязательному страхованию строений установлена законодательством в
размере 50% от страховой стоимости, а страховой тариф – в размере 2% от
страховой суммы.
Таблица 2.7. Структура и динамика размера
страховых сумм по видам имущественного страхования за 2003–2005 гг.
Вид страхования
2003 г., млн. р.
уд. вес, %
2004 г., млн. р.
уд. вес, %
абсол. изменение 04/03, млн. р.
2005 г., млн. р.
уд. вес, %
абсол. изменение 05/03, млн. р.
абсол. изменение 05/04, млн. р.
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ
обяз строений в хоз граждан
3460
100
4003
100
542,5
3304,5
100
-155,5
-698,0
ИТОГО по обязательному
3460
21,4
4002
23,5
542,0
3304,5
19,6
-155,5
-697,5
ДОБРОВОЛЬНОЕ
имущества ю/л от огня
454,3
3,6
274
2,1
-180,3
362,7
2,7
-91,6
88,7
имущества ИП
98,54
0,8
65
0,5
-33,2
0,0
-98,5
-65,3
А
Б
В
Г
Д
Е
Ж
З
И
К
А
Б
В
Г
Д
Е
Ж
З
И
К
транспорта ю/л
296
2,3
800
6,1
504,1
974,2
7,2
678,2
174,1
ценностей касс
132,51
1,0
97
0,7
-35,8
48,4
0,4
-84,1
-48,3
строений
7236
56,8
7461
57,3
225,0
7622,9
56,2
386,9
161,9
дом имущества
3562
28,0
3312
25,4
-250,0
3356,3
24,7
-205,7
44,3
транспорта
421
3,3
321
2,5
-100,0
344,5
2,5
-76,5
23,5
животных
5
0,0
5
0,0
-0,4
3,8
0,0
-1,2
-0,8
квартир
523
4,1
695
5,3
172,0
848,4
6,3
325,4
153,4
ИТОГО по добровольному
12728,4
78,6
13030
76,5
301,4
13561,2
80,4
832,8
531,5
ИТОГО
16188,4
100
17032
100
843,4
16865,7
100
677,3
-166,0
Увеличение в 2004 г. страховой суммы по
обязательному страхованию строений, а в 2005 г. ее снижение напрямую
зависит от количества заключенных договоров.
По добровольным видам страхования имущества в
целом наблюдается постоянное увеличение объема принятой страховой
ответственности. После вступления в действие в 2004 г. новых правил
страхования физических лиц, базовый страховой тариф по некоторым видам
страхования снизился. Это привело к увеличению страховых сумм по
соответствующим видам страхования. Однако по страхованию домашнего имущества
граждан тариф остался неизменным, что, безусловно, является отрицательным
моментом в осуществлении данного вида страхования.
Таким образом, сумма поступивших страховых
взносов по страхованию имущественных интересов в 2004 г. по сравнению с
2003 г. увеличивается, а в 2005 г. уменьшается. В страховании
имущества добровольные виды преобладают над обязательными, что свидетельствует
о результативной деятельности представительства Белгосстраха по г. Полоцку
по развитию добровольных видов. Однако следует уделить больше внимания на
добровольное страхование юридических лиц. Существенным недостатком является
низкий охват страхового поля.
Оценим эффективность деятельности
представительства по привлечению поступлений сумм страховых взносов при помощи
показателей страховой статистики. Страховая статистика представляет собой
систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых
операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки
обобщённых натуральных и стоимостных показателей, отражающих степень реализации
страховой защиты.
Статистика с помощью массового наблюдения за
фактами и обстоятельствами наступления тех или иных страховых случаев в
прошлом, получает данные для установления статистической вероятности
существования риска. В последствии эти статистические данные используются для
предвидения будущего размера ущерба, тем самым помогая страховым компаниям избежать
возможных отрицательных результатов.
Основными показателями страховой статистики
являются следующие:
n – число объектов страхования;
m – число пострадавших объектов в результате
страховых событий;
SР – число собранных страховых платежей;
SQ – сумма выплаченного страхового возмещения;
SSn – совокупная страховая сумма по всем застрахованным
объектам;
SSm – совокупная страховая сумма по всем поврежденным
объектам.
Данные для определения перечисленных
показателей возьмем из приложения. Перечисленные показатели используются для
определения расчётных показателей страховой статистки. В данной дипломной
работе произведем анализ следующих статистических показателей за 2003–2004 гг.:
1.
Норму убыточности как отношение суммы
выплат страхового возмещения и суммы поступивших страховых платежей.
2.
Размер
взноса страховых платежей на 1 р. страховой суммы как отношение
поступивших страховых платежей с страховой сумме застрахованного имущества.
3.
Убыточность
страховой суммы как отношение суммы выплаченного страхового возмещения и
страховой суммы всего застрахованного имущества, выраженное в процентах. Показателем
величины риска является число, меньшее 1. Обратное соотношение не допускается,
так как это означала бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно
также рассматривать как меру величины рисковой премии.
4.
Среднюю
страховую сумму на 1 объект страхования как отношение общей страховой суммы
застрахованного имущества и количества застрахованных объектов.
5.
Среднюю
сумму выплат страхового возмещения страхования как отношение суммы выплаченного
страхового возмещения и число пострадавших объектов.
6.
Долю
пострадавших объектов на 100 объектов страхования как отношение количества
пострадавших объектов и количества застрахованных объектов, выраженную в
процентах.
7.
Коэффициент
тяжести как отношение средней суммы выплат страхового возмещения и средней
страховой суммы на 1 объект страхования.
Рассчитанные
показатели представим в таблице.
Таблица 2.10
Динамика статистических показателей деятельности
представительства Белгосстраха по г. Полоцку за 2003–2004 гг.
Показатель
Отрасль страхования
2003 год
2004 год
Абсолютный прирост
2005 год
Абсолютный прирост к 2003 г.
Абсолютный прирост к 2004 г.
Норма убыточности, руб.
Личное страхование
0,667
0,02
-0,647
0,025
-0,642
0,005
Имущественное страхование
0,357
0,574
0,217
0,463
0,106
-0,111
Страхование ответственности
0,296
0,205
-0,091
0,194
-0,102
-0,011
Размер взноса страховых платежей на
1 р. страховой суммы, руб.
Личное страхование
0,0013
0,0069
0,0056
0,0042
0,0029
-0,0027
Имущественное страхование
0,0117
0,0076
-0,0041
0,0077
-0,004
0,0001
Страхование ответственности
0,0019
0,0018
-0,0001
0,001
-0,0009
-0,0008
Убыточность страховой суммы, %
Личное страхование
0,09
0,01
-0,08
0,01
-0,08
0
Имущественное страхование
0,42
0,44
0,02
0,36
-0,06
-0,08
Страхование ответственности
0,06
0,04
-0,02
0,02
-0,04
-0,02
Среднюю страховую сумму на 1 объект
страхования, млн. руб.
Личное страхование
7,687
32,24
24,553
50,14
42,453
17,9
Имущественное страхование
0,98
1,001
0,021
0,904
-0,076
-0,097
Страхование ответственности
25,272
29,776
4,504
52,316
27,044
22,54
Средняя сумма выплат страхового возмещения, тыс. руб.
Личное страхование
49,2041
58,2992
54,9366
70,6889
-22,2197
-77,1567
Имущественное страхование
376,9653
338,3443
-38621
253,4226
-123,5427
-84,9217
Страхование ответственности
444,4752
499,4118
9,0951
422,2551
21,4848
12,3897
Доля пострадавших объектов на 100
объектов страхования