Проблемы ипотечного кредитования и возможные методы усиления его роли в экономическом росте Республики Казахстан
В целях контроля за способностью
АО «Темирбанк» обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и
иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых
инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и
общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком
ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом
сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение его
ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования,
краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных
активов.
В анализируемом периоде
АО «Темирбанк» выполнял все обязательные нормативы в соответствии с
требованиями Национального Банка Республики Казахстан.
1.2 Характеристика
системы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк» (виды, схемы погашения,
условия)
АО «Темирбанк» с конца
2001 года начал предоставлять ипотечные кредиты на приобретение жилья на
первичном рынке в рамках реализации «Программы ипотечного кредитования
жилищного строительства в Республике Казахстан».
Роль АО «Темирбанк» в
реализации данной Программы заключается в организации схемы по финансированию,
строительству и реализации жилья с использованием механизма ипотечного
кредитования.
В результате реализации
Программы на данный момент:
- выдано более 300
ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;
- введено в эксплуатацию
жилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется строительство жилья общей площадью
260 тыс. кв.м.
Кроме того, при объеме
финансирования жилищного строительства 10,7 млрд. тенге, из которых 5,1 млрд.
тенге являются бюджетными, налоговые поступления в бюджет по самым грубым
расчетам составляют не менее 1,5 млрд. тенге.
На сегодняшний день АО «Темирбанк»
предлагает самые гибкие условия кредитования. (см. Таблицу1.4)
Таблица 1.4 - Условия
кредитования в зависимости от вида ипотечного кредитования АО «Темирбанк»
Условия кредитования
|
Сенiм
|
Стандартный
|
Народный
|
Свободный
|
Ремонтный
|
Бюджетный
|
Срок кредитования
|
12-120 мес.
|
12-180 мес.
|
12-180 мес.
|
12-120 мес.
|
12-120 мес.
|
12-180 мес.
|
Первоначальный взнос,
от:
|
10%
|
15%
|
15%
|
30%
|
0%
|
15%
|
Мораторий на досрочное
погашение:
|
12 мес.
|
0 мес.
|
12 мес.
|
6 мес.
|
12 мес.
|
24 мес.
|
% ставка, годовых:
|
-
|
13.2-14.2
|
12.4-12.8
|
-
|
13.7-16.7
|
12.2-12.6
|
% ставка
(фиксированная), годовых:
|
19
|
17-19
|
16.5-17.5
|
18-20
|
19-21
|
15.5-16.5
|
Сумма кредита:
|
до 6 000 000 тнг.
|
не ограничена
|
до 6 000 000 тнг.
|
не ограничена
|
не ограничена
|
до 6 000 000 тнг.
|
Ипотечное кредитование
приобретения жилья, построенного в рамках
Программы развития
ипотечного кредитования и жилищного строительства возможно:
- при условии
первоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная
ставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа - тенге;
- при условии
первоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная
ставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа – тенге.
Требования: - страхование
недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения.
Ипотечное кредитование
приобретения прочего жилья, осуществляемого совместно с АО «Казахстанская
Ипотечная Компания»:
- срок от 3-х до 15 лет;
- первоначальный взнос не
менее 15% от стоимости жилья.
Ставка вознаграждения
13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на величину изменения индекса
инфляции по данным Агентства Республики Казахстан по статистике либо НБ
Республики Казахстан, валюта займа - тенге.
Требования:
- страхование недвижимого
имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения;
- страхование от
несчастных случаев;
- при оплате
первоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры необходимо
страхование гражданско-правовой ответственности.
Возможно предоставление
100% займа для приобретения жилья при предоставлении дополнительного залогового
обеспечения.
В случае отсутствия или
недостаточности средств клиента для оплаты первоначального взноса предлагается
оформление займа для указанной цели под дополнительный залог.
Требуется использовать
более гибкие подходы к развитию системы ипотечного кредитования, а именно
необходимо поэтапное приближение к двухуровневой ее модели при ускоренном
формировании первичного рынка ипотечных кредитов с использованием разнообразных
переходных форм, приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разных
категорий и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитывая
ограниченность финансовых ресурсов.
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ
2.1 Анализ
деятельности АО «Темирбанк»
В течение 2009 года
ожидание структурных преобразований в результате продажи государственного
пакета акций Национального Банка Казахстана обусловили снижение темпов развития
основных направлений бизнеса АО «Темирбанк».
Консолидированный
бухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в таблице 2.1
Таблица 2.1 -
Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года, в тыс. тенге
Наименование
|
Примечание
|
2008
|
2007
|
отклонение
|
Абсолютное, тыс. тнг
|
относительное, %
|
Активы
|
|
|
|
|
|
Денежные средства и их
эквиваленты
|
5
|
4670746
|
2007457
|
2663289
|
142,9794
|
Средства в финансовые
учреждения
|
6
|
2224440
|
4197115
|
-1972675
|
288,6819
|
Займы клиентам
|
7
|
85875475
|
87246362
|
-1370887
|
201,5964
|
Основные средства
|
9
|
271826
|
166043
|
105783
|
161,0843
|
Нематериальные активы
|
10
|
6537
|
8314
|
-1777
|
227,1837
|
Актив по текущему
подоходному налогу
|
|
55453
|
6167
|
49286
|
111,1211
|
Активы по отсроченному
подоходному налогу
|
17
|
2856
|
-
|
2856
|
100
|
Прочие активы
|
11
|
201610
|
149465
|
52145
|
174,1357
|
Итого активов
|
|
93308943
|
93780923
|
-471980
|
200,5058
|
Обязательства
|
|
|
|
|
|
Займы, полученные от
финансовых учреждений
|
12
|
44296098
|
41225479
|
3070619
|
193,068
|
Выпущенные долговые
ценные бумаги
|
13
|
38197354
|
42059595
|
-3862241
|
210,1113
|
Прочие обязательства
|
|
36313
|
119381
|
-83068
|
428,7555
|
Итого обязательств
|
|
82529765
|
83404455
|
-874690
|
201,0598
|
Капитал
|
|
|
|
0
|
|
Уставной капитал
|
14
|
5615004
|
5615004
|
0
|
200
|
Нераспределенный доход
|
|
5158304
|
4758656
|
399648
|
192,2523
|
Капитал, приходящийся
не акционеров материнской компании
|
|
10773308
|
10373660
|
399648
|
196,2904
|
Доля меньшинства
|
|
5870
|
2808
|
3062
|
147,8365
|
Итого капитала
|
|
10779178
|
10376468
|
402710
|
196,264
|
Итого обязательств и
капитала
|
|
93308943
|
93780923
|
-471980
|
200,5058
|
Проанализируем основные
показатели консолидированного бухгалтерского баланса.
Рассматривая показатели
активов за два отчетных года можно сделать вывод, что происходит уменьшение
активов банка на 471980 тыс. тенге.
Итог обязательств также
имеет тенденцию к уменьшению на 874690тыс. тенге или на 1% по сравнению с 2007
годом.
Доля меньшинства,
наоборот, увеличивается в 2008 году почти в 2 раза или на 52 %.
Итого капитала также
имеет возрастающий показатель в 2008 году, увеличиваясь на 4% по сравнению с
2007 годом.
Итого обязательств и
капитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс. тенге по сравнению с 2007
годом.
Консолидированный отчет о
прибылях и убытках АО «Темірбанк»
представлен в таблице 2.1
Таблица 2.2 - Консолидированный
отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк»,
в тыс. тенге
Наименование
|
Примечание
|
2008
|
2007
|
отклонение
|
абсолютное
|
относительное
|
|
|
|
|
|
|
Процентные доходы
|
|
|
|
|
|
Займы клиентам
|
|
13125233
|
12374975
|
750258
|
194,2839
|
Средства в финансовые
учреждения
|
|
377017
|
517318
|
-140301
|
237,2134
|
Вклады до востребования
|
|
28712
|
12067
|
16645
|
142,0277
|
|
|
13530962
|
12904360
|
626602
|
195,3691
|
Процентные расходы
|
|
|
|
|
|
Средства финансовых
учреждений
|
|
(5417067)
|
(4495125)
|
921942
|
182,9808
|
Выпущенные долговые
ценные бумаги
|
|
(4298311)
|
(3699492)
|
598819
|
186,0685
|
|
|
(9715378)
|
(8194617)
|
1520761
|
184,3469
|
Чистый процентный доход
|
|
3815584
|
4709743
|
-894159
|
223,4344
|
Резерв под обесценение
кредитов
|
8
|
(1253352)
|
(1547958)
|
-294606
|
223,5054
|
Чистый процентный доход
после учета обесценивания
|
|
2562232
|
3161785
|
-599553
|
223,3996
|
Доходы в виде
комиссионных и сборов
|
15
|
170796
|
263473
|
-92677
|
254,2618
|
Расходы в виде
комиссионных и сборов
|
15
|
(193377)
|
(149681)
|
43696
|
177,4037
|
Чистые расходы/доходы в
виде комиссионных и сборов
|
15
|
(22581)
|
(113792)
|
-91211
|
603,9281
|
Доходы за минусом
расходов по курсовой разнице
|
|
(58970)
|
865159
|
-806189
|
1567,117
|
Прочий операционный
доход
|
|
8411
|
17640
|
-9229
|
309,7254
|
Непроцентные
расходы/доходы
|
|
(50559)
|
882799
|
-832240
|
1846,077
|
Зарплата и связанные с
ней выплаты
|
16
|
(835892)
|
(766047)
|
69845
|
191,6443
|
Административные и
прочие операционные расходы
|
|
(893793)
|
(848824)
|
44969
|
194,9687
|
Налоги, помимо
подоходного налога
|
|
(104014)
|
(113343)
|
-9329
|
208,969
|
Износ и амортизация
|
9,10
|
(67352)
|
(54167)
|
13185
|
180,4237
|
Прочие резервы
|
8
|
-
|
(60000)
|
60000
|
100
|
Непроцентные расходы
|
|
(1901051)
|
(1842381)
|
58670
|
196,9138
|
Прибыль до расходов по
налогу на прибыль
|
|
588041
|
2315995
|
-1727954
|
493,8492
|
Расходы по налогу на
прибыль
|
17
|
(188393)
|
-
|
|
|
Прибыль за отчетный год
|
|
399648
|
2315995
|
-1916347
|
679,5087
|
Страницы: 1, 2, 3, 4
|