МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Проблемы ипотечного кредитования и возможные методы усиления его роли в экономическом росте Республики Казахстан


    В целях контроля за способностью АО «Темирбанк» обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной и общей ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.

    В анализируемом периоде АО «Темирбанк» выполнял все обязательные нормативы в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.


    1.2 Характеристика системы ипотечного кредитования в АО «Темирбанк» (виды, схемы погашения, условия)

    АО «Темирбанк» с конца 2001 года начал предоставлять ипотечные кредиты на приобретение жилья на первичном рынке в рамках реализации «Программы ипотечного кредитования жилищного строительства в Республике Казахстан».

    Роль АО «Темирбанк» в реализации данной Программы заключается в организации схемы по финансированию, строительству и реализации жилья с использованием механизма ипотечного кредитования.

    В результате реализации Программы на данный момент:

    - выдано более 300 ипотечных займов на сумму 2,4 млрд. тенге;

    - введено в эксплуатацию жилья общей площадью 160 тыс. кв.м., ведется строительство жилья общей площадью 260 тыс. кв.м.

    Кроме того, при объеме финансирования жилищного строительства 10,7 млрд. тенге, из которых 5,1 млрд. тенге являются бюджетными, налоговые поступления в бюджет по самым грубым расчетам составляют не менее 1,5 млрд. тенге.

    На сегодняшний день АО «Темирбанк» предлагает самые гибкие условия кредитования. (см. Таблицу1.4)


    Таблица 1.4 - Условия кредитования в зависимости от вида ипотечного кредитования АО «Темирбанк»

    Условия кредитования

    Сенiм

    Стандартный

    Народный

    Свободный

    Ремонтный

    Бюджетный

    Срок кредитования

    12-120 мес.

    12-180 мес.

    12-180 мес.

    12-120 мес.

    12-120 мес.

    12-180 мес.

    Первоначальный взнос, от:

    10%

    15%

    15%

    30%

    0%

    15%

    Мораторий на досрочное погашение:

    12 мес.

    0 мес.

    12 мес.

    6 мес.

    12 мес.

    24 мес.

    % ставка, годовых:

    -

    13.2-14.2

    12.4-12.8

    -

    13.7-16.7

    12.2-12.6

    % ставка (фиксированная), годовых:

    19

    17-19

    16.5-17.5

    18-20

    19-21

    15.5-16.5

    Сумма кредита:

    до 6 000 000 тнг.

    не ограничена

    до 6 000 000 тнг.

    не ограничена

    не ограничена

    до 6 000 000 тнг.


    Ипотечное кредитование приобретения жилья, построенного в рамках

    Программы развития ипотечного кредитования и жилищного строительства возможно:

    - при условии первоначального взноса от 30% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 9,95% годовых, валюта займа - тенге;

    - при условии первоначального взноса от 20% стоимости жилья, срок 10 лет, фиксированная ставка вознаграждения 10,00% годовых, валюта займа – тенге.

    Требования: - страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения.

    Ипотечное кредитование приобретения прочего жилья, осуществляемого совместно с АО «Казахстанская Ипотечная Компания»:

    - срок от 3-х до 15 лет;

    - первоначальный взнос не менее 15% от стоимости жилья.

    Ставка вознаграждения 13,6% годовых пересматривается 2 раза в год на величину изменения индекса инфляции по данным Агентства Республики Казахстан по статистике либо НБ Республики Казахстан, валюта займа - тенге.

    Требования:

    - страхование недвижимого имущества предоставляемого в качестве залогового обеспечения;

    - страхование от несчастных случаев;

    - при оплате первоначального взноса от 15 до 30% от стоимости квартиры необходимо страхование гражданско-правовой ответственности.

    Возможно предоставление 100% займа для приобретения жилья при предоставлении дополнительного залогового обеспечения.

    В случае отсутствия или недостаточности средств клиента для оплаты первоначального взноса предлагается оформление займа для указанной цели под дополнительный залог.

    Требуется использовать более гибкие подходы к развитию системы ипотечного кредитования, а именно необходимо поэтапное приближение к двухуровневой ее модели при ускоренном формировании первичного рынка ипотечных кредитов с использованием разнообразных переходных форм, приспособленных к особенностям платежеспособного спроса разных категорий и слоев населения с дифференциацией по регионам, а также учитывая ограниченность финансовых ресурсов.

    2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО «ТЕМИРБАНК» И ЕГО ССУДНОГО ПОРТФЕЛЯ

    2.1 Анализ деятельности АО «Темирбанк»


    В течение 2009 года ожидание структурных преобразований в результате продажи государственного пакета акций Национального Банка Казахстана обусловили снижение темпов развития основных направлений бизнеса АО «Темирбанк».

    Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года представлен в таблице 2.1


    Таблица 2.1 - Консолидированный бухгалтерский баланс на конец 2008 года, в тыс. тенге

    Наименование

    Примечание

    2008

    2007

    отклонение

    Абсолютное, тыс. тнг

    относительное, %

    Активы






    Денежные средства и их эквиваленты

    5

    4670746

    2007457

    2663289

    142,9794

    Средства в финансовые учреждения

    6

    2224440

    4197115

    -1972675

    288,6819

    Займы клиентам

    7

    85875475

    87246362

    -1370887

    201,5964

    Основные средства

    9

    271826

    166043

    105783

    161,0843

    Нематериальные активы

    10

    6537

    8314

    -1777

    227,1837

    Актив по текущему подоходному налогу


    55453

    6167

    49286

    111,1211

    Активы по отсроченному подоходному налогу

    17

    2856

    -

    2856

    100

    Прочие активы

    11

    201610

    149465

    52145

    174,1357

    Итого активов


    93308943

    93780923

    -471980

    200,5058

    Обязательства






    Займы, полученные от финансовых учреждений

    12

    44296098

    41225479

    3070619

    193,068

    Выпущенные долговые ценные бумаги

    13

    38197354

    42059595

    -3862241

    210,1113

    Прочие обязательства


    36313

    119381

    -83068

    428,7555

    Итого обязательств


    82529765

    83404455

    -874690

    201,0598

    Капитал




    0


    Уставной капитал

    14

    5615004

    5615004

    0

    200

    Нераспределенный доход


    5158304

    4758656

    399648

    192,2523

    Капитал, приходящийся не акционеров материнской компании


    10773308

    10373660

    399648

    196,2904

    Доля меньшинства


    5870

    2808

    3062

    147,8365

    Итого капитала


    10779178

    10376468

    402710

    196,264

    Итого обязательств и капитала


    93308943

    93780923

    -471980

    200,5058


    Проанализируем основные показатели консолидированного бухгалтерского баланса.

    Рассматривая показатели активов за два отчетных года можно сделать вывод, что происходит уменьшение активов банка на 471980 тыс. тенге.

    Итог обязательств также имеет тенденцию к уменьшению на 874690тыс. тенге или на 1% по сравнению с 2007 годом.

    Доля меньшинства, наоборот, увеличивается в 2008 году почти в 2 раза или на 52 %.

    Итого капитала также имеет возрастающий показатель в 2008 году, увеличиваясь на 4% по сравнению с 2007 годом.

    Итого обязательств и капитала в 2008 году уменьшается на 471980 тыс. тенге по сравнению с 2007 годом.

    Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк» представлен в таблице 2.1


    Таблица 2.2 - Консолидированный отчет о прибылях и убытках АО «Темірбанк», в тыс. тенге

    Наименование

    Примечание

    2008

    2007

    отклонение

    абсолютное

    относительное







    Процентные доходы






    Займы клиентам


    13125233

    12374975

    750258

    194,2839

    Средства в финансовые учреждения


    377017

    517318

    -140301

    237,2134

    Вклады до востребования


    28712

    12067

    16645

    142,0277



    13530962

    12904360

    626602

    195,3691

    Процентные расходы






    Средства финансовых учреждений


    (5417067)

    (4495125)

    921942

    182,9808

    Выпущенные долговые ценные бумаги


    (4298311)

    (3699492)

    598819

    186,0685



    (9715378)

    (8194617)

    1520761

    184,3469

    Чистый процентный доход


    3815584

    4709743

    -894159

    223,4344

    Резерв под обесценение кредитов

    8

    (1253352)

    (1547958)

    -294606

    223,5054

    Чистый процентный доход после учета обесценивания


    2562232

    3161785

    -599553

    223,3996

    Доходы в виде комиссионных и сборов

    15

    170796

    263473

    -92677

    254,2618

    Расходы в виде комиссионных и сборов

    15

    (193377)

    (149681)

    43696

    177,4037

    Чистые расходы/доходы в виде комиссионных и сборов

    15

    (22581)

    (113792)

    -91211

    603,9281

    Доходы за минусом расходов по курсовой разнице


    (58970)

    865159

    -806189

    1567,117

    Прочий операционный доход


    8411

    17640

    -9229

    309,7254

    Непроцентные расходы/доходы


    (50559)

    882799

    -832240

    1846,077

    Зарплата и связанные с ней выплаты

    16

    (835892)

    (766047)

    69845

    191,6443

    Административные и прочие операционные расходы


    (893793)

    (848824)

    44969

    194,9687

    Налоги, помимо подоходного налога


    (104014)

    (113343)

    -9329

    208,969

    Износ и амортизация

    9,10

    (67352)

    (54167)

    13185

    180,4237

    Прочие резервы

    8

    -

    (60000)

    60000

    100

    Непроцентные расходы


    (1901051)

    (1842381)

    58670

    196,9138

    Прибыль до расходов по налогу на прибыль


    588041

    2315995

    -1727954

    493,8492

    Расходы по налогу на прибыль

    17

    (188393)

    -



    Прибыль за отчетный год


    399648

    2315995

    -1916347

    679,5087

    Страницы: 1, 2, 3, 4


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.