Причины и история возникновения и развития кредитных отношений. Их эволюция

Второй этап исторического развития кредитных отношений – их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты коммерческого кредита.

Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

На данном этапе возникла более сложная форма кредитных отношений – кредитные отношения с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных отношений. Эти противоречия определялись объективным несовпадением в размерах высвобождавшихся денежных средств у кредиторов и возникающей потребности заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и продолжительностью существования потребности в них.

В большинстве европейских стран в период с конца XVII в. в течение полутора веков появились акционерные и крупные эмиссионные банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого кредита как основы кредитной системы. Он сохраняет способность напрямую, непосредственно обслуживать кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

Третий этап исторического развития кредита – переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак – всеохватывающий, тотальный характер кредитных отношений, что находит свое выражение в следующем:

кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;

все хозяйствующие субъекты, население государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков;

международная торговля практически полностью опосредована кредитными сделками;

с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров приобретает кредитный характер;

получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы [6, с.413].

Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений – регулирование кредитных отношений государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

В современных условиях кредитных отношений приобрели исключительное значение для развития экономики и общества в целом. Тотальный характер этих отношений позволил ведущим экономистам сделать важный вывод о том, что современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при рассмотрении конкретных проблем коммерческого и банковского кредитования, организации кредитного процесса в целом.

2. Кредитование в России как система, ее элементы

2.1 Признаки и элементы системы кредитования

Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

Термин «система кредитования» часто используется в литературе, однако при всей частоте употребления этот термин практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Научные работы, посвященные проблемам кредитования как системы, крайне малочисленны и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути.

Определение данного понятия могло бы способствовать повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики и совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

Исследование понятия «система кредитования» в теоретическом плане необходимо начать с определения общего понятия «система». Слово «система» означает множество элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, которое образует определенную целостность [10, с.9].

Система кредитования только тогда получает право на существование, когда в ней представлен такой состав, такая совокупность элементов, которые являются достаточными для реализации ее сущности. Отсутствие одного из ее элементов, превалирование в ней значения одного элемента в ущерб реализации другого, отсутствие связи между ними на практике может привести к нарушению целостного образования.

История знает немало примеров, когда нарушение целевого характера кредитования неизбежно подрывает всю цепь взаимоотношений, приводит к затруднениям возврата кредита, банкротству как кредитора, так и заемщика.

К понятию «система кредитования» примыкает другой немаловажный термин «кредитная система» Некоторые экономисты под кредитной системой понимают совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала [7, с.19].

В литературе можно встретить и другие суждения о содержании данного понятия, в основном расширяющие состав элементов системы. Можно сказать, что, несмотря на многообразие позиций, доминируют два подхода: функциональный и институциональный. Согласно функциональному подходу кредитная система – это не только совокупность кредитных отношений, но и формы, и методы кредитования. В соответствии с институциональным подходом кредитная система есть совокупность кредитных институтов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства исходя из основных принципов кредитования.

Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк РФ, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты. Кредитная система – это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций.

Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно свободных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности. Именно в них проявляется функциональный аспект данной системы.

Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость, которая представляет собой движение средств на началах возвратности. Передача, получение и использование ссуженной стоимости происходит на условиях, присущих только кредитному процессу: платности, срочности, а также обеспеченности и целенаправленности.

Субъектом кредитных отношений является кредитор и заемщик. Кредиторами могут быть юридические и физические лица, выдающие ссуду. Источниками кредита могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит не только концентрация кредитов, но и значительное расширение состава заемщиков.

Таким образом, кредитная система – это система обеспечения интересов кредитора и заемщика, система функционирования ссужаемой стоимости [10, с.12].

Главным звеном кредитной системы служат банковские институты, где роль лидера принадлежит банкам, осуществляющим кредитования экономики. Деятельность коммерческих банков при этом дополняют операции специальных банковских институтов, осуществляющих кредитование низкоприбыльных и рисковых областей экономики.

Банковская инфраструктура – это различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков: информационное, методическое, научное, кадровое, а также средства коммуникации и связи.

Таким образом, функциональный аспект позволяет лучше раскрыть суть кредитной системы, ибо определяет ее как совокупность кредитных отношений и является сердцевиной кредитной системы.

Кредитная система в любом случае не может заменить другое понятие, которое часто употребляется в нашей экономической литературе – «система кредитования».

Система кредитования – совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которая охватывает принципы, объекты, методы кредитования, планирование кредитных отношений, механизм предоставления и возврата суд, а также банковский контроль в процессе кредитования, т.е. включает в себя элементы, которые имеют связь с деятельностью по предоставлению ссудных ресурсов со стороны кредитора.

Система кредитования – система регулирования кредитных отношений со стороны денежно-кредитных институтов. Она охватывает деятельность кредитора по предоставлению и возврату денежных ссуд.

Система кредитования тесно взаимосвязана как с кредитной системой, в том числе с кредитом, его сущностью и функциями, так и банками, руководствующимися в своей деятельности принципами кредитования.

Кредитование как процесс предоставления временной финансовой помощи предполагает предоставление кредита на возвратной основе. Специфика кредита заключается в возвращении средств, предоставляемых заемщику во временное пользование, поэтому в силу сущности кредита цель кредитования – обеспечение возвратного движения ссужаемых средств.

Структуру системы кредитования можно представить следующим образом, состоящей из нескольких блоков: фундаментальный; экономико-технологический; организационный.

Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

В современной системе кредитования конкретных организаций данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей содержательной части не проработаны в должной степени. Особенно это касается стратегического подблока.

Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного основания. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики.

2.2 «Россельхозбанк»: кредитная политика и рост сельскохозяйственного производства

Государственная аграрная политика основывается на четкой и последовательной системе взаимосвязанных мероприятий применительно ко всем категориям хозяйствующих субъектов. Суть этой политики сводится к тому, чтобы понять конкурентоспособность отечественной агропродукции, обеспечить сохранение и воспроизводство земельных и природных ресурсов, добиться устойчивого развития сельских территорий.

«Россельхозбанк» образован в марте 2000 г. для обслуживания предприятий агропромышленного комплекса. 100% акций принадлежит государству. В настоящее время банк входит в число пяти крупнейших банков страны и располагает второй по величине филиальной сетью, в составе которой 78 региональных филиалов и более 1400 отделений.

Финансовое обеспечение деятельности сельскохозяйственных товаропроизводителей в сегодняшних условиях осуществляется по нескольким каналам. Один из них – это государственная поддержка, т.е. средства федерального и регионального бюджетов. Причем в общем объеме государственной поддержки порядка 40% занимают субсидии, предоставляемые сельскохозяйственным товаропроизводителям на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам. Второй канал – заемные средства.

Что касается государственной поддержки сельхозтоваропроизводителей, то в 2008 г. она осуществлялась по 11 направлениям и составила более 130 млрд. руб. из бюджетов всех уровней. Прирост товарной продукции, полученный за счет господдержки составил 130,5 млрд. руб., или 18,2% к общему объему товарной продукции, произведенной в 2008 г. Представляют интерес и такие расчеты: за счет субсидий уровень рентабельности реализованной сельскохозяйственной продукции в прошлом году увеличился на 3%.

В текущем году, несмотря на финансовый кризис, на развитие сельского хозяйства и рыбохозяйственного комплекса из федерального бюджета намечено направить 212 млрд. руб., что значительно превышает уровень прошлого года. Таким образом, государство уделяет особое внимание развитию сельского хозяйства как жизненно важной отрасли, на продукцию которой внутренний спрос постоянно растет.

В последние годы достаточно мощным инструментом в деле повышения финансовой устойчивости и конкурентоспособности сельскохозяйственных товаропроизводителей стали привлеченные кредиты банков, за счет которых идет своевременное пополнение оборотных средств, обновление и модернизация основных производственных фондов, развитие первичной переработки сельхозпродукции. В 2008 г. всеми кредитными организациями страны в сельское хозяйство было привлечено кредитных средств на сумму около 373 млрд. руб. [20, с.4].

В 2009 г. ведущие банки страны (Сбербанк, Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Газпромбанк, МДМ-Банк и Россельхозбанк), первоначально определили свои объемы кредитования сельского хозяйства в сумме 904,9 млрд. руб., т.е. предполагалось по отношению к прошлому году увеличение кредитной поддержки аграрной сферы более чем в 2 раза.

Согласно расчету из общего объема кредитования сельского хозяйства на «Россельхозбанк» в текущем году должно приходиться около половины средств. Намечалось выдать краткосрочных кредитов на сумму 218,6 млрд. руб. и долгосрочных – 192,4 млрд. руб. По сравнению с 2008 г. объемы кредитования должны возрасти более чем на 70 млрд. руб. Председатель Правительства РФ поставил задачу перед пятью государственными банками обеспечить рост кредитного портфеля реального сектора экономики в течение июля-октября не менее чем на 150 млрд. руб. ежемесячно.

Таким образом, если согласно ранее намеченным планам на текущий год «Россельхозбанк» предусматривал увеличить кредитный портфель на 30%, то теперь, исходя из необходимости в нынешних условиях более масштабной поддержки сельского хозяйства, принято решение этот показатель увеличить до 40% и довести к концу года кредитный портфель до 650 млрд. руб. Эти данным говорят о многом.

Но картина участия «Россельхозбанка» в кредитной поддержке сельского хозяйства будет более полной, если подробнее рассмотреть его роль в реализации конкретных проектов развития аграрного сектора страны.

Как обычно, в августе в аграрном комплексе страны начинается основной пик сельскохозяйственных работ: полным ходом идет сборка урожая и заготовка кормов. Благосостояние каждого гражданина страны во многом определятся тем, какова степень доступности продовольственных товаров и насколько велик их ассортимент. Это позиция очень важная, так как правительственной Программой антикризисных мер на текущий год одним из приоритетов определено выполнение в полном объеме социальных обязательств государства перед населением. Обеспечить устойчивое и по разумным ценам снабжение граждан продуктами питания можно только при условии, если отечественное сельское хозяйство будет эффективным, а также обладать необходимой финансовой устойчивостью. И здесь одним из определяющих факторов является объектом финансовой поддержки отрасли (прил.Б).

В последние годы, как известно, развитие агропромышленного производства в России входит в число главных задач экономической политики государства. Подтверждение тому - успешная реализация в 2006-2007 гг. приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса», а с 2008 г. – Государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы».

Повышенное внимание федеральных и местных органов власти к этой важной сфере экономики и увеличение объемов ее финансовой поддержки приносит свои плоды. Устойчивыми темпами растет производство основных видов сельскохозяйственной продукции, последовательно проводится техническое и технологическое обновление отрасли. Важно отметить и то, что отношение к сельскому хозяйству изменилось не только со стороны органов власти.

Многие российские банки убедились в высокой эффективности вложений в агропромышленный комплекс и конкурентоспособности отрасли. Это обусловливает их растущий интерес к финансированию проектов, связанных с производством продуктов питания. Причем вложения в сельское хозяйство и непосредственно в сельское хозяйство направляются во все хозяйствующие субъекты, т.е. кредиты предоставляются не только крупным агропромышленным формированиям, но также малому и среднему агробизнесу. Такая ситуация и в перерабатывающей промышленности: банки работают и с мощными предприятиями переработки, и с владельцами мини-цехов.

В конечном итоге, в ходе выполнения Государственной программы развития сельского хозяйства предстоит увеличить к 2012 г. производство сельхозпродукции почти на четверть к уровню 2006 г. Предпосылки для такого масштабного роста вполне реальные, и они сформированы в процессе реализации приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» в 2006-2007 гг.

Образно говоря, в агропромышленном комплексе в течение двух последних лет накапливались силы для мощного рывка. Одним из основных соисполнителей нацпроекта «Развитие агропромышленного комплекса» являлся «Россельхозбанк». За счет кредитов банка аграрный комплекс страны за два года существенно продвинулся по важным направлениям, связанным с восстановлением производственного потенциала, увеличением объемов производства сельскохозяйственной продукции. Немало сделано и для решения социальных вопросов российского села.

Кредитный процесс в ходе реализации нацпроекта был организован таким образом, что поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения была по многим направлениям банковской деятельности: инвестиционное кредитование крупных сельхозтоваропроизводителей и предприятий; кредитование малого агробизнеса и, в первую очередь, владельцев личных подсобных хозяйств. Особое внимание уделялось земельно-ипотечному кредитованию, кредитной поддержке сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

За 2006-2007 гг. «Россельхозбанк» выдал в рамках нацпроекта около 318 тыс. кредитов на 152,6 млрд. руб.; по направлению «Ускоренное развитие животноводства» предоставлено более 2,5 тыс. кредитов на сумму 84 млрд. руб., в том числе на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов около 1,8 тыс. кредитов объемом 79,7 млрд. руб. На покупку племенного скота – свыше 0,7 тыс. кредитов на сумму свыше 4 млрд. руб. Доля банка в совокупных показателях кредитования этого направления всеми российскими коммерческими банками составила почти 60% общего объема.

По направлению «Стимулирование малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе» банком предоставлено свыше 315 тыс. ссуд на сумму 68,5 млрд. руб., в том числе гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, – около 302 тыс. кредитов на 41 млрд. руб., фермерским хозяйствам – 11 тыс. кредитов на сумму 15 млрд. руб., сельскохозяйственным потребительским кооперативам – свыше 1,6 тыс. на 6 млрд. руб.; земельно-ипотечных кредитов – 6,6 млрд. рублей.

Страницы: 1, 2, 3