НАУЧНЫЕ РАБОТЫ

Основы банковского дела

Министерство финансов Российской Федерации

Бузулукский финансово-экономический колледж

Учебно-практическое пособие

по дисциплине

«ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА»

для студентов III курса

специальностей:

0603 «Финансы», 0606 «Страхование»

Бузулук

2004

Рецензенты:

- Терякова Г.Н. – преподаватель кафедры кредитных дисциплин Бузулукского гуманитарно-технологического института (филиала) Оренбургского государственного университета;

- Куделина Т.Ю. - преподаватель Бузулукского финансово-экономического колледжа кафедры кредитных и страховых дисциплин.

Составитель: Чугунова Т.А. - преподаватель Бузулукского финансово-экономического колледжа

Учебно-практическое пособие рассмотрено на заседании кафедры кредитных и страховых дисциплин. Протокол № 9 от 20.05.2004 года.

Зав. кафедрой кредитных и страховых дисциплин: Чугунова Т.А.

Содержание

Введение

Тема 1. История возникновения и развития банков

Тема 2. Современная банковская система. Виды банковских учреждений

2.1 Понятие, сущность кредитной системы, ее структура

2.2 Этапы формирования современной банковской системы

2.3 Особенности построения банковских систем в странах с развитой

рыночной экономикой

Тема 3. Основы организации и деятельности центральных банков

3.1 Организационно-правовые и национальные особенности

центральных банков

3.2 Цели и правовые основы деятельности Банка России

3.3 Организационная структура Центрального Банка России

3.4 Функции и операции Банка России

3.5 Денежно-кредитная политика Банка России

3.6 Инструменты и методы денежно-кредитной политики

Тема 4. Организация деятельности коммерческих банков. Банковские

операции и услуги

4.1 Понятие, классификация коммерческих банков.

Их организационная, правовая и управленческая структура

4.2 Основные задачи и функции коммерческих банков

4.3 Порядок создания банка, прекращение его деятельности

4.4 Понятие банковских услуг, банковских операций, классификация

банковских операций. Традиционные и нетрадиционные

банковские операции

4.5 Понятие пассивных и активных операций банка, их классификация 40

4.6 Уставный капитал, прочие фонды банка

4.7 Виды и режимы депозитных счетов, открываемых банками

клиентам

4.8 Виды счетов, открываемых в банке для юридических лиц

4.9 Порядок открытия расчетных счетов юридических лиц

4.10 Порядок ведения расчетных счетов юридических лиц. Выдача выписок с расчетных счетов

4.11 Налично-денежный оборот: сфера применения, принципы управления

4.12 Порядок ведения кассовых операций

4.13 Основные принципы организации безналичных расчетов, их классификация

4.14 Виды расчетных документов, основные требования к их заполнению

4.15 Общая характеристика различных форм безналичных расчетов

4.16 Виды векселей. Вексельное обращение, основные понятия вексельного обращения

4.17 Виды банковских операций с коммерческими векселями

4.18 Финансовые векселя. Использование их для расчетов

(услуги). Вексельный кредит

4.19 Кредитные операции банков. Объекты, субъекты, принципы

кредитования. Кредитная политика

4.20 Классификация кредитных сделок

4.21 Виды ссудных счетов

4.22 Этапы кредитования

4.23 Содержание кредитного договора. Обеспечение возвратности

кредита

4.24 Порядок погашения кредита

4.25 Лизинг

4.26 Факторинговые операции

4.27 Операции банков с ценными бумагами

4.28 Операции банков с государственными ценными бумагами

4.29 Организация и правовое регулирование валютных операций банков. Основные виды валютных операций

4.30 Операции по купле-продаже валюты

4.31 Операции по вкладам населения

4.32 Потребительские кредиты

Тема 6. Основы банковского менеджмента

6.1 Специфика банковского менеджмента

6.2 Цели, задачи и подходы к управлению капиталом банка, пассивами

и активами, ликвидностью, банковскими рисками

6.3 Особенности маркетинга в банковском деле

Тема 7. Организация банковского надзора

7.1 Организация банковского надзора за деятельностью кредитных организаций

7.2 Понятие и содержание банковского аудита

Тема 8. Информатизация банковского дела

Толковый словарь

Использованная литература

Приложения

Тестовые задания

Введение

Банки являются центром финансово-кредитной системы. Устойчивость финансово-кредитной системы – важнейшее условие развития экономики. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты.

Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создают банкам и всем финансово-кредитным органам и хозяйствующим субъектам серьезные проблемы, поэтому одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличие достаточно квалифицированных специалистов-финансистов, а также современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов.

Изучение курса «Основы банковского дела» должно обогатить студентов базовыми теоретическими знаниями и некоторыми практическими навыками.

Главной целью настоящего пособия является предоставление преподавателям и студентам основных направлений изучения данной дисциплины, представленных в виде кратких опорных конспектов, тезисов в разрезе тем и вопросов.

В связи с небольшим количеством часов, отведенных на изучение данной дисциплины, но достаточно объемной программой преподавателям рекомендуется применять различные методы изучения материала: самостоятельная работа студентов в форме написания рефератов, докладов на занятиях кружков, дополнительные занятия, лекционные занятия, контроль знаний в виде программированных опросов, тестовых заданий и т.д.

Основываясь на учебно-практическое пособие, при проведении лекций следует использовать дополнительный материал, приводить цифровой, аналитический материал по мере возможности.

В пособии очень коротко изложен материал по темам «Основы организации менеджмента и маркетинга», «Организация банковского надзора и аудита». По теме «Основы организации учета в банках» специально материал не выделен, т.к. отдельные вопросы учета затронуты в теме: «Депозитные и кредитные операции банков». Материалы по темам №1 и №8 выносятся на самостоятельное изучение.

По мнению автора при данном объеме учебного времени изучить материал в полном объеме рекомендуемой программы можно только с применением интенсивного самостоятельного изучения.

В учебно-практическом пособии сделан упор больше на материал необходимый для практической деятельности финансистов (с точки зрения автора) и их дальнейшего обучения в высших учебных заведениях.

В итоге овладения курсом «Основы банковского дела» студенты должны:

иметь представление о:

- структуре банковской системы, этапах ее формирования;

- организационно-правовых особенностях, функциях Центрального банка России;

- инструментах и методах денежно-кредитной политики;

- основных задачах и функциях коммерческих банков;

- сущности, понятии пассивных и активных операций банка;

- порядке проведения депозитной, кредитной политики коммерческих банков.

б) должны уметь:

- использовать теоретические знания для анализа макроэкономической ситуации;

- разбираться в банковском законодательстве;

- оформить основные банковские документы.

Изучение курса «Основы банковского дела» базируется на знаниях, полученных при изучении таких дисциплин как «Экономика организации (предприятия)», «Финансы и кредит», «Теория экономического анализа», «Бухгалтерский учет» и других.

Тема 1. История возникновения и развития банков

Данная тема выносится на самостоятельное изучение согласно следующего плана:

1. Экономические предпосылки и основы возникновения банков и банковского дела.

2. Возникновение и развитие английской банковской системы – как классической банковской системы.

3. Создание Центральных банков, особенности их возникновения, усиление позиции центральных банков.

4. Из истории Центрального банка России.

5. Особенности зарождения банков в отдельных странах Европы.

6. Банковская система Царской России.

7. Первые шаги создания банковской системы в послереволюционный период, годы НЭПа.

8. Банковское дело России в предвоенный период.

9. Развитие банковского дела в послевоенный период.

10. Реформа банковской системы (1987-90 гг.)

Рекомендуемая литература:

Банковская система России: Настольная книга банкира. Книга 1. – М.: ДеКА. –1995.

Деньги, кредит, банки. Под ред. профессора, академика Е.Ф.Жукова, - М.:Юнити. –2003.-С. 466-566.

Деньги, кредит, банки. Под ред. профессора О.И Лаврушина. –М.: Финансы и статистика. – 1998. -С. 305-304, 363-377.

Банки и банковские операции в России. Под редакцией В.И. Букато. – М.: Финансы и статистика. – 2001. -С. 5-58.

Банковское дело. Под редакцией А.И.Тавасиева. –М.:ЮНИТИ, изд. «Единство». -2002. -С. 27-29.

Банки и банковские операции в России. Под ред. Л.И. Букато. М.: Финансы и статистика. – 2001. -С. 5-58.

Журналы: «Деньги и кредит», «Банковское дело», «Финансы и кредит», «Финансы».

Другие источники по усмотрению преподавателя и студентов.

Формы контроля: написание рефератов, творческих работ, заслушивание докладов на уроке, на занятиях кружка.

Тема 2. Современная банковская система. Виды банковских учреждений

2.1 Понятие, сущность кредитной системы, ее структура

Кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на финансовом рынке.

Кредитная система

Банки

уровень

Небанковские кредитные организации

Специализированные

кредитно-финансовые

институты

Почтово –

сберегательные

Эмиссионные

уро-

вень

Банк России

Региональные учреждения ЦБ

• инвестиционные фонды

• пенсионные фонды

• лизинговые компании

• факторинговые

• ломбарды

• кредитные товарищества

и союзы

• страховые общества

• расчетные (клиринговые)

центры

• биржи

• и др.

уро-

вень

Неэмиссионные

банки

Схема 2.1 Структура современной кредитной системы России

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Структура современной кредитной системы России представлена на схеме 2.1.

Как видно на схеме кредитная система состоит из банковской системы и небанковских финансово-кредитных институтов.

Банк по отношению к небанковским финансово-кредитным институтам основное звено финансового рынка, т.к. именно банки единственные организации способные реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций), они являются активными участниками и рынка ценных бумаг, и рынка кредитов, и валютного рынка, и рынка драгоценных металлов. Прочие кредитные организации остаются узко специализированными, т.е. каждая такая организация действует на крайне ограниченном числе сегментов финансового рынка, т.е. выполняет отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Банк – особый кредитный институт, который имеет исключительное право совершать все банковские операции, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и в платежах.

Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акции Сбербанка России, Внешторгбанка и росзагранбанков. Российский фонд федерального имущества имеет контрольные пакеты акций Российского банка развития и Росэксимбанка. Контрольные пакеты акций девятнадцати кредитных организаций принадлежат органам исполнительной власти (например, Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др.)

Сберегательный банк Российской Федерации занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом (согласно лицензии ЦБ РФ), в частности, имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме и другие операции.

При любой лицензии небанковские финансово-кредитные организации не имеют право:

- привлекать денежные средства физических лиц во вклады, и юридических лиц – во вклады до востребования;

- открывать и вести банковские счета;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;

- осуществлять куплю-продажу наличной иностранной валюты;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

- открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

2.2 Этапы формирования современной банковской системы

Современная банковская система берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы (I этап) командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 году, когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишился своих монопольных функций:

- он отстранялся от работы с клиентурой – госпредприятиями они передавались специализированным банкам;

- для проведения расчетных, кредитных операций было создано 5 государственных специализированных банков:

- Внешторгбанк СССР;

- Промстройбанк СССР;

- Агропромбанк СССР;

- Жилсоцбанк СССР;

- Сберегательный банк СССР.

Общее руководство осуществлял консультативный Совет банков во главе с председателем правления ГБ СССР.

Центральное место в кредитной системе должен был занять Государственный банк СССР – как эмиссионный центр страны, координатор деятельности специализированных банков, организатор денежно-кредитного регулирования.

Главной целью преобразования было стремление приблизить банки к интересам хозяйства.

Но данная реорганизация не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку не совсем отвечала требованиям времени.

В какой то степени усилилась связь банков с хозяйством, но это больше носило административно-командный характер, сохранялся административный метод распределения кредитных ресурсов.

Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита. Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков. Основной задачей этого этапа являлось создание четко организованных рыночных структур, которые бы обеспечили условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов. Коммерческие банки, цель которых получать прибыль, должны были быть гибкими во взаимоотношениях с клиентами, развивать деловую конкуренцию в борьбе за клиента, что должно способствовать развитию рынка услуг и улучшению их качества.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14

Приглашения

09.12.2013 - 16.12.2013

Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

09.12.2013 - 16.12.2013

МЕНЮ

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ

Основы банковского дела

Основы банковского дела

Бузулук

2004

Введение

Тема 1. История возникновения и развития банков

Кредитная система

Приглашения

Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»