Оценка прибыльности основных направлений банковской деятельности
беспроцентный
период: Банк
не удерживает с Клиента проценты на ссудную задолженность, возникшую в Отчетный
период, при условии внесения Клиентом соответствующего платежа.
платежная
дата: ежемесячно,
20 числа каждого месяца (если 20 число приходится на выходной день – в
следующий рабочий день).
отчетный
период: предыдущий
календарный месяц.
расчетная
дата:
последний рабочий день каждого месяца.
очередность
погашения задолженности:
сумма
комиссионного вознаграждения в соответствии с Тарифами;
сумма штрафа
за использование Неразрешенного овердрафта;
сумма Неразрешенного
овердрафта;
сумма
штрафной неустойки на просроченную Ссудную задолженность по Кредиту и
просроченным процентам;
1.
сумма
просроченных процентов;
2.
сумма
просроченной Ссудной задолженности по Кредиту;
3.
сумма
текущих процентов, начисленных на последнюю Расчетную дату;
4.
сумма
рассчитанных текущих процентов на Ссудную задолженность по Кредиту за период с
последней Расчетной даты по текущую дату (далее – Рассчитанные текущие
проценты) (списание Рассчитанных текущих процентов производится только при
полном погашении Задолженности по Кредиту);
5.
сумма
текущей Ссудной задолженности по Кредиту.
Клиент должен
ежемесячно не позднее 15.00 часов Платежной даты обеспечить наличие на Счете
денежных средств в размере минимального платежа либо платежа для выполнения
условий Беспроцентного периода
o
Размер
минимального платежа равен сумме задолженности, рассчитанной на Платежную дату в
соответствии с пп. 1–7 очередности погашения задолженности плюс 10% от
суммы Ссудной задолженности по Кредиту, существующей на последнюю Расчетную
дату, но не менее 1000 рублей/30 долларов США/30 Евро, и не более суммы
фактической задолженности.
o
Размер
платежа для выполнения условий Беспроцентного периода равен сумме
задолженности, рассчитанной на Платежную дату в соответствии с пп. 1–6
очередности погашения задолженности плюс проценты, начисленные на Ссудную
задолженность по Кредиту, возникшую ранее, чем в Отчетный период, плюс сумма
Ссудной задолженности по Кредиту, существующая на последнюю Расчетную дату.
·
дополнительные
комиссии: в
соответствии с Тарифами по операциям с использованием международных кредитных
карт VISA Gold, Classic, MasterCard Gold, Standard Открытого Акционерного
Общества «ТрансКредитБанк».
·
срок
действия кредитной карты: 1 год.
·
срок
полного погашения задолженности: не позднее 1 года после окончания срока действия
кредитной карты (не более 2 лет с даты предоставления кредитной карты).
·
штрафная
неустойка: 0,3%
в день от суммы просроченных обязательств, но не менее минимального размера
штрафной неустойки. Минимальный размер штрафной неустойки:
o
с 1
по 10 день просроченной задолженности – $3/ 90 рублей/ 3 евро за весь указанный
период;
o
с 11-ого
дня просроченной задолженности – $3/ 90 рублей/ 3 евро в день.
·
досрочное
погашение задолженности: по заявлению клиента.
·
условие
восстановления кредитного лимита: в течение срока действия кредитной карты
кредитный лимит автоматически восстанавливается на сумму погашенной
задолженности / погашенной просроченной задолженности.
·
срок
действия решения о кредитовании: 3 месяца.
Требования к
заемщикам:
·
основным
местом работы является предприятие – клиент банка;
·
наличие
«зарплатной» банковской карты ТрансКредитБанка;
·
регистрация
в Москве и Московской области, а также регионах расположения филиалов банка
Овердрафтные
кредиты для держателей банковских карт
Условия
кредитования:
·
валюта
овердрафта: рубли
РФ, доллары США, евро;
·
лимит
овердрафта: не
более 40% от среднемесячной заработной платы заемщика;
·
срок
действия лимита: до 36 месяцев;
·
процентная
ставка за пользование кредитом:
Валюта кредита
|
Ставка, % годовых
|
Ставка, начисляемая на
просроченную задолженность, % годовых
|
доллары США/евро
|
19
|
33
|
рубли РФ
|
23
|
43
|
Требования к
заемщикам:
основным
местом работы является предприятие – клиент банка;
регистрация в
Москве, Московской, Владимирской, Рязанской, Калужской, Ивановской областях, а
также регионах расположения филиалов банка;
стаж работы
на предприятии – не менее 3-х месяцев;
отсутствие
дисциплинарных взысканий в течение 1 года до даты предоставления овердрафта.
3.
Обобщенные результаты кредитной работы ТрансКредитБанка с физическими лицами и
пути совершенствования
Портфель
кредитов физическим лицам, млрд. руб. Количество кредитов физическим лицам,
тыс.
2007 год стал
рекордным для ТрансКредитБанка по объему кредитов, предоставленных физическим
лицам, розничный кредитный портфель по его итогам увеличился более чем в 2 раза
и превысил 40 млрд. руб. При этом количество выданных кредитов увеличилось
также почти в 2 раза – со 110 тыс. до 208,9 тыс. Наиболее динамично
развивающимся видом розничного кредитования стало ипотечное. Общий объем
выданных ТрансКредитБанком за 2007 год ипотечных кредитов составил 12,5 млрд.
руб., что в 2 раза превышает показатель 2006 года. К концу отчетного года
банком был сформирован портфель ипотечных кредитов в размере 17,8 млрд. руб.
При этом доля ипотечных кредитов в совокупном объеме ссуд частным клиентам
составила 44,3%, а количество действующих ипотечных договоров превысило 15 тыс.
Основным
направлением ипотечного кредитования, как и годом ранее, было кредитование
сотрудников предприятий и организаций железнодорожного транспорта с
использованием механизмов корпоративной социальной поддержки. По итогам года
портфель социальных ипотечных кредитов достиг 11,5 млрд. руб.
По итогам
года портфель потребительских кредитов вырос на 8,5 млрд. рублей, его объем
превысил 20 млрд. рублей, а количество действующих договоров потребительского
кредитования достигло 190 тыс.
Для улучшения
данных показателей, на мой взгляд, необходимо в первую очередь продолжать
увеличивать количество филиалов в городах России, т. к. такие условия, как:
«Кредитование жителей Владимирской, Рязанской, Калужской, Ивановской областей
осуществляется в офисах банка в г. Москве» не очень удобны для
потенциальных клиентов. Так же продолжать расширять спектр кредитных услуг для
физических лиц.
4. Расчет
обязательных экономических нормативов деятельности банка «Гамма»
А) Расчет величины собственных средств (капитала) банка (К)
Таблица 2
№ счета
|
Наименование
счета
|
Сумма
(тыс. руб.)
|
|
|
На 01.04.200__
|
На
01.07.200__
|
+104, 102
|
Уставный
капитал неакционерных банков
|
+6700
|
+6700
|
+10601
|
Прирост
стоимости имущества при переоценке
|
+69
|
+189
|
+10701
|
Резервный
фонд
|
+16000
|
+16000
|
+10703
|
Фонды
накопления
|
+1000
|
+1000
|
+45209
|
Резервы на
возможные потери
|
+416
|
+426
|
+45508
|
Резервы на
возможные потери
|
+38
|
+137
|
+51510
|
Резервы на
возможные потери
|
+387
|
+339
|
-60202
|
Средства,
внесенные банками в уставный капитал предприятий и организаций
|
-1044
|
-1044
|
+701
|
Доходы
|
+15957
|
+14000
|
-703
|
Прибыль
|
-10000
|
-9832
|
-70501
|
Использование
прибыли отчетного года
|
-5674
|
-3273
|
|
Итого:
|
23849
|
24642
|
Б) Расчет норматива достаточности капитала HI.
Таблица 3
№ счета
|
Взвешивание
активов по степени
|
Коэффициент
риска
|
Величина
активов, взвешенных с учетом риска
|
Наименование
активов, входящих в 1–4 группы риска
|
Сумма (тыс.
руб.)
|
На 01.04.200_
|
На 01.07.200_
|
На 01.04.200_
|
На 01.07.200__
|
20202
|
Касса
кредитных организаций
|
30278
|
2529
|
2
|
605,56
|
50,58
|
20209
|
Денежные
средства, отправленные в другие банки, сданные в РКЦ
|
72
|
245
|
10
|
7,2
|
24,5
|
30102
|
Корсчета
кредитных организаций в Банке России
|
818
|
1932
|
0
|
0
|
0
|
30110
|
Корсчета
банков-корреспондентов («НОСТРО»)
|
1878
|
1637
|
70
|
1314,6
|
1145,9
|
30202
|
Обязательные
резервы кредитных организаций в Банке России
|
2042
|
2063
|
0
|
0
|
0
|
50202
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
активов 1–4 групп
|
35088
|
8406
|
|
1927,36
|
1220,98
|
5 группа
активов со 100% риском.
Таблица 4
№ счета
|
Наименование
счета
|
Сумма
(тыс. руб.)
|
|
|
30302
|
|
|
|
30306
|
|
|
|
61407
|
|
|
|
702
|
Расходы
|
5957
|
4167
|
705
|
Использование
прибыли
|
17831
|
15430
|
606П
|
Износ
основных средств
|
658
|
731
|
609П
|
Износ
нематериальных активов
|
18
|
27
|
611П
|
|
|
|
Итого:
|
24464
|
20355
|
Величина
активов 5-й группы риска со 100-процентным риском
5 гр. (1) = 156526
– 35088 – 24464 = 96974
5 гр. (2) = 137305
– 8406 – 20355 = 108544
Всего сумма
активов банка, взвешенных с учетом риска
Ар
(1) = 1927,36 + 96974 = 98901,36
Ар
(2) = 1220,98 + 108544 = 109764,98
Рц
(счет 51510)
Рц
(1) = 387
Рц
(2) = 339
Формула
норматива достаточности капитала HI.
Н1
Фактическое
значение HI
HI (1) = 23849/ (98901,36–387)*100%
= 24,21%
HI (1) = 24642/ (109764,98–339)*100%
= 22,52%
Нормативное
значение HI (в зависимости от величины собственного капитала банка)
Курс € =
38,70 руб. на 18 декабря 2008 г.
К (1)/ курс €
= 23849000/ 38,70 = 616253 € < 5 млн. €
Нормативное
значение HI (1) = 11%
К (2)/ курс €
= 24642000/ 38,70 = 636744 € < 5 млн. €
Нормативное
значение HI (2) = 11%
В) Расчет нормативов ликвидности
Таблица 5
Наименование
норматива
|
Формула
|
Расчет
|
Фактическое
значение
|
Нормативное
значение
|
На 01.04.
200_
|
На 01.07.
200__
|
Нормативы
ликвидности
|
Норматив
мгновенной ликвидности Н2
|
Н2 =
|
(1)
31829*100%
57185
(2)
4916*100%
40825
|
55,66%
|
12,04%
|
min15%
|
Норматив текущей
ликвидности НЗ
|
Н3 =
|
(1)
33707*100%
57185
(2)
6553*100%
40825
|
58.94%
|
16.05%
|
min 70%
|
Норматив
долгосрочной ликвидности Н4
|
Н4=
|
(1)
2250*100%
23849+4023
(2)
8850*100%
24642+4472
|
8.07%
|
30.40%
|
max
120%
|
Норматив
общей ликвидности Н5
|
Н5=
|
(1)
33707*100%
132768–2042
(2)
6553*100%
117708–2063
|
25.78%
|
5.67%
|
min20%
|
Пояснения к расчету нормативов ликвидности:
1) ЛАм = счета 202+30102
ЛАм (1) = 31011 + 818 = 31829
ЛАм (2) = 2984 + 1932 = 4916
2) ОВм = счета 301П + 405 + 407 + 408 + 40901 + 40905 + 42301 +
52301 + 60305 + 60322
ОВм (1) = 20+116+50835+219+5798+197 = 57185
ОВм (2) = 14+224+33231+140+7041+175 = 40825
3) ЛАт = Лам + счета 30110+ 51501 +51402
ЛАт (1) = 31829+1878 = 33707
ЛАт (2) = 4916+1637 = 6553
4) ОВт = счета 301 (П) + 405 + 407+408+42301+52301+60305+60322
ОВт (1) =20+116+50835+219+5798+197 = 57185
ОВт (2) =14+224+33231+140+7041+175 = 40825
5) Крд = счета45207+45506
Крд (1) =2250
Крд (2) =8850
6) ОД=счет42306
ОД (1) = 4023
ОД (2) = 4472
7) А=Актив – счета 30302 – 30306 – 702 – 705 – 61407
А (1) = 156526–5957–17831 = 132768
А (2) = 137305–4167–15430 = 117708
8) Ро = счет 30202
Ро (1) = 2042
Ро (2) = 2063
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 превышает
минимально
допустимое значение норматива более чем в 2 раза, это означает что собственного
капитала банку не достаточно.
Уставный капитал может быть увеличен в зависимости от
организационно-правовой формы банка за счет дополнительной эмиссии акций или
дополнительных взносов учредителей. Важный источник пополнения уставного
капитала – капитализация средств резервного фонда в части, превышающей его
минимальный объем. Можно увеличить часть собственных средств (капитала) банка
за счет нераспределенной прибыли и фондов специального назначения, создаваемых
из прибыли.
На основании таблицы 4 можно сказать, что в течение очень
короткого периода (с 01.04 по 1.07) наблюдается скачкообразное изменение
показателей в сторону ухудшения.
Превышение
норматива мгновенной ликвидности по отношению к минимально допустимому значению
на 01.04. доказывает наличие достаточных ресурсов для исполнения обязательств
по вкладам в текущий момент времени.
На
01.07 фактическое значение норматива мгновенной ликвидности меньше минимально
допустимого значения, что означает дефицит ресурсов для исполнения обязательств
перед вкладчиками.
Норматив
текущей ликвидности, исчисленный как на 01.04, так и на 01.07 показывает, что
масса ликвидных активов не обеспечивает погашение его текущих обязательств по
сбережениям и прочим привлеченным средствам.
Низкое значение норматива долгосрочной ликвидности, исчисленное
как на 01.04, так и на 01.07 по отношению к предельному нормативу показывает,
что долгосрочные активы почти не перекрываются долгосрочными активами и
собственными средствами, не обеспечивая способность кооператива исполнять свои
обязательства в долгосрочной перспективе.
Низкий,
по отношению к минимально допустимому, норматив общей ликвидности на 01.04
отражает допустимую долю ликвидных активов в капитале банка, на 01.07 данный
показатель ниже минимально допустимого почти в 4 раза, что говорит о
неликвидности банка.
Заключение
Кредитная
система в РФ сформирована как двухуровневая:
I
уровень – Центральный банк Российской Федерации;
II
уровень – коммерческие банки и некоторые другие финансово-кредитные учреждения,
осуществляющие отдельные банковские операции.
Анализ
активов, пассивов и значений обязательных экономических нормативов показал, что
в целом ТрансКредитБанк динамично развивается и достигает неплохих показателей.
Кредитная
работа с физическими лицами выбранного банка проявляется в следующих кредитных
программах:
1.
Автокредитование
-
Кредит
на покупку нового автомобиля иностранного производства
-
Кредит
на покупку новых микроавтобусов и малотоннажных автомобилей иностранного и
отечественного производства
-
Кредит
на покупку подержанного автомобиля иностранного производства
-
Кредит
на покупку нового автомобиля отечественного производства
-
Кредит
на покупку нового автомобиля отечественного производства
2.
Ипотечное кредитование
-
Кредит на покупку квартир на вторичном и первичном рынках
недвижимости
-
Кредит под залог жилого недвижимого
имущества
-
Кредит под залог нежилого недвижимого
имущества
3.
Потребительское кредитование
-
Кредит без обеспечения
-
Кредит под залог ценных бумаг
-
Кредит под поручительство юридического лица
4.
Кредитование сотрудников предприятий ОАО «Российские Железные Дороги»
-
Потребительский кредит без обеспечения.
-
Образовательный кредит.
-
Кредитные карты с беспроцентным периодом
кредитования.
-
Овердрафтные кредиты по банковским картам.
-
Ипотечные кредиты.
5.
Кредитование сотрудников предприятий-клиентов банка.
-
Потребительский
кредит без обеспечения.
-
Кредитные
карты с беспроцентным периодом кредитования.
-
Овердрафтные
кредиты для держателей банковских карт.
Список
литературы
1. Челноков В.А. Деньги.
Кредит. Банки: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности
«Финансы и кредит» / В.А. Челноков. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА,
2007. – 447 с.
2. Галицкая С.В. Деньги.
Кредит. Финансы: Учебник. – М.: Изд-во Эксмо, 2005. – 496 с.
3. Виноградова Т.Н. Банковские
операции: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2001. – 384 с.
4. Пещанская И.В. Краткосрочный
кредит: теория и практика / И.В. Пещанская. – М.: Издательство «Экзамен»,
2003. – 320 с.
5. Банковское дело:
управление и технологии: Учеб. Пособие для вузов / Под ред. проф. А.М. Тавасиева.
– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001, 863 с.
6. Батракова Л.Г. Экономический
анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская
корпорация «Логос», 2000. – 244 с.
7. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический
анализ деятельности коммерческого банка: учеб. Пособие/ Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л.
– М.: Магистр, 2007. – 350 с.
8. Управление деятельностью
коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина.
– М.: Юристъ 2005, – 688 с.
9.
Пещанская И.В. Организация
деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 320 с.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|