МЕНЮ


Фестивали и конкурсы
Семинары
Издания
О МОДНТ
Приглашения
Поздравляем

НАУЧНЫЕ РАБОТЫ


  • Инновационный менеджмент
  • Инвестиции
  • ИГП
  • Земельное право
  • Журналистика
  • Жилищное право
  • Радиоэлектроника
  • Психология
  • Программирование и комп-ры
  • Предпринимательство
  • Право
  • Политология
  • Полиграфия
  • Педагогика
  • Оккультизм и уфология
  • Начертательная геометрия
  • Бухучет управленчучет
  • Биология
  • Бизнес-план
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Банковское дело
  • АХД экпред финансы предприятий
  • Аудит
  • Ветеринария
  • Валютные отношения
  • Бухгалтерский учет и аудит
  • Ботаника и сельское хозяйство
  • Биржевое дело
  • Банковское дело
  • Астрономия
  • Архитектура
  • Арбитражный процесс
  • Безопасность жизнедеятельности
  • Административное право
  • Авиация и космонавтика
  • Кулинария
  • Наука и техника
  • Криминология
  • Криминалистика
  • Косметология
  • Коммуникации и связь
  • Кибернетика
  • Исторические личности
  • Информатика
  • Инвестиции
  • по Зоология
  • Журналистика
  • Карта сайта
  • Кредитование юридических лиц в коммерческих банках

    Чтобы обезопасить себя от заведомо безвозвратных ссуд, банк должен строить свою работу с клиентами, используя две аксиомы, проверенные временем:

    1)                заниматься кредитованием преимущественно тех направлений, в кредитовании которых у банка уже накоплен значительный опыт;

    2)                не выдавать ссуды за пределы обслуживаемого региона.

    Низкое качество ссудного портфеля определяется общим кризисным состоянием общества.


    Таблица 4 - Состав и динамика ссудной задолженности по видам заемщиков, тыс. р.


    п/п


    Заемщики


    Годы


    Отклонение (+,-)

     2008

    2009

    2010

    сумма

    задолженности, тыс. р.

    Уд. вес, %

    сумма задолженности, тыс. р.

    Уд. вес, %

    сумма задолженности, тыс. р.

    Уд. вес, %

    сумма задолженности, тыс. р

    Уд. вес, %

    А

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    1

    Юридические лица

    12947


    31

    23310

    18

    117689

    32

    +104742

    +1

    2

    Индивидуальные предприниматели

    20808

    50

    11215

    9

    32788

    8

    +11980

    -42

    3

    Физические лица

    7872

    19

    92722

    73

    221368

    60

    +213496

    +41

    4

    Итого

    41626

    100

    127247

    100

    371845

    100

    +330219

    х


    Динамика ссудной задолженности юридических лиц по формам собственности представлена в таблице 5.


    Таблица 5 - Объем и структура кредитов, выданных юридическим лицам по формам собственности

    п/п

    Форма

    собственности

    Годы

    Отклонение

    (+; - )

    2008

    2009

    2010

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд.

    вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд.

    вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    А

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    1

    Государственные предприятия

    5849

    17,33

    7150

    20,71

    18650

    12,4

    +12801

    -4,93

    2

    Общества с ограниченной

    ответственностью

    и акционерные общества

    6848

    20,28

    15560

    45,07

    91709

    60,95

    +84861

    +40,67

    3

    Индивидуальные предприятия

    20808

    61,64

    11215

    32,48

    32788

    21,78

    +11980

    -39,86

    4

    Прочие

    250

    0,75

    600

    1,74

    7330

    4,87

    +7080

    +4,12

    5

    Итого

    33755

    100

    34525

    100

    150477

    100

    +116722

    х


    Задолженность индивидуальных предпринимателей по ссудам увеличилась на 11980 тыс. р. в 2010 г., по сравнению с показателями 2008 г., но ее удельный вес в структуре выданных банком кредитов уменьшился на 39,86 %. Все это свидетельствует о том, что популярность кредитов для индивидуальных предпринимателей в КО №8599/011 СБ России (ОАО) растет, но медленными темпами.

    Причина в том, что, как правило, предпринимателям необходимо взять в кредит небольшие суммы и быстро, а процедура получения кредита в отделении слишком сложна, и заемщику нужно собрать большой пакет документов.

    Общества с ограниченной ответственностью и акционерные общества активно используют кредитные ресурсы в своей деятельности - сумма выданных средств увеличивается с каждым годом: в 2010 г. объем кредитов увеличился на 84млн. р., по сравнению с 2008 г. Возрастает и удельный вес задолженности ООО и АО в общей сумме выданных банком кредитов.

    Это положительная тенденция, так как предприятия данной формы собственности более надежны в качестве заемщиков, чем предприниматели, и для банка проще осуществлять мониторинг в течение срока действия кредитных договоров.

    При оценке кредитного портфеля важно проанализировать, на какой срок банк кредитует клиентов, так как это во многом влияет на определение степени кредитного риска.

    Важными показателями, характеризующими движение выданных кредитов, являются скорость оборота кредитов и коэффициент погашения кредитов. По данным таблицы 6, проведем анализ оборачиваемости кредитов выданных юридическим лицам, включая, индивидуальных предпринимателей.


    Таблица 6 - Анализ оборачиваемости выданных кредитов




    Наименование показателя

    Годы

    Темп роста,

    %


    2008


    2009


    2010

    А

    1

    2

    3

    4

     1

    Начальный остаток задолженности

    28156

     33755

    34525

    1,22раза

     2

    Кредиты, выданные в отчетном периоде

    36182

    54120

    262224

    7,24раза

     3

    Погашено кредитов в отчетном периоде

    30583

    53350

    146272

    4,78раза

     4

    Остаток задолженности на отчетную дату (стр1+стр2-стр3)

    33755

    34525

    150477

    4,45раза

     5

    Средний остаток задолженности

    ( (стр1+стр4) /стр2)

    30956

    34140

    92501

    2,98раза

     6

    Коэффициент погашения кредитов,%

    (стр3/стр2*100)

    85

    98

    58


     7

    Оборачиваемость кредитов, дни

    (стр5 * 365/стр3)

    369

    233

    230

    62,33раза


    Из данных таблицы видно 6, что за анализируемый период сумма кредитов выданных юридическим лицам возросла почти в 5 раз.

    Оборачиваемость кредитов ускоряется, что способствует более эффективному использованию кредитных ресурсов, а значит, повышению доходности кредитных операций.

    Операции по формированию собственных ресурсов имеют первостепенное значение для образования и дальнейшего развития банка, являются основанием для привлечения чужих средств, определенной гарантией сохранности вкладов. За счет собственных ресурсов банки развивают свою материальную базу, создают запас резервных денежных средств, в основном формируют долгосрочные активы.

    Основной объем банковских ресурсов формируется за счет привлеченных средств, аккумуляция которых осуществляется банком в процессе проведения депозитных и внедепозитных операций.

    Негативным фактором является снижение погашаемости кредитов, т.к. является причиной увеличения риска кредитных операций. Снижение коэффициента может привести к замедлению оборачиваемости кредитов, и, как следствие, к ухудшению финансовых результатов деятельности банка.

    Структуру ссудной и приравненной к ней задолженности, предоставленной юридическим лицам, по срокам кредитования можно оценить с помощью таблицы 7.

    В исследуемом периоде банк ориентирован на краткосрочное кредитование юридических лиц - ссудная задолженность по краткосрочным кредитам составляет более 80 % от общей суммы кредитов. Начинает практиковаться овердрафтное кредитование. В 2010 г в КО №8599/011 СБ России (ОАО) заключено 4 договора овердрафта на сумму почти 5 млн. р.

    По данным таблицы можно сделать вывод, что постепенно банк переходит к среднесрочному кредитованию.

    Сумма среднесрочных кредитов увеличилась на 40854 тыс. р. в 2010 г., по сравнению с 2008 г., в основном за счет роста кредитов выданных на срок от 1,5 до 3 лет. Доля этих кредитов в общей сумме выданных кредитов увеличилась на 6 %.


    Таблица 7 - Структура ссудной задолженности, предоставленной юридическим лицам, по срокам кредитования

    п/п


    Сроки кредитования


     Годы


    Отклонение (+; - )

    2008

    2009

    2010

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    сумма, тыс. р.

    уд. вес, %

    А

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    1

    Краткосрочные, всего

    27817

    83,04

    29255

    84,75

    102343

    85,15

    +54499

    +2,11

    2

     - овердрафт

    -

    -

    -

    -

    4753

    3,16

    +4753

    +3,16

    3

     - в т. ч. от 91 до 180 дней

    0

    -

    0

    -

    13652

    9,07

    +13652

    +9,07

    4

     - от 181 до 1 года

    27817

    83,04

    29255

    84,75

    83938

    55,78

    +56121

    -27,26

    5

    Среднесрочные

    (от 1 года до 3 лет), всего

    5680

    16,82

    5270

    15,35

    46534

    30,92

    +40854

    +13,96

    6

     - от 1года до 1,5 лет

    2616

    7,74

    3570

    10,4

    22375

    14,87

    +19759

    +7,13

    7

    Долгосрочные

    (более 3 лет)

    0

    -

    0

    -

    1600

    1,07

    +1600

    +1,07

    8

    Итого

    33755

    100

    34525

    100

    150477

    100

    х

    х


    Наиболее распространенными в современных российских условиях являются краткосрочные целевые кредиты. По срокам они не превышают одного года, нося разовый характер и обслуживают конкретные хозяйственные сделки. По целевому назначению можно выделить кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции, кредиты на временные нужды. Заемщиками целевых кредитов могут быть организации, не имеющие расчетных счетов в банке-кредиторе, однако, поскольку риски банка возрастают.

    Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11


    Приглашения

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хореографического искусства в рамках Международного фестиваля искусств «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»

    09.12.2013 - 16.12.2013

    Международный конкурс хорового искусства в АНДОРРЕ «РОЖДЕСТВЕНСКАЯ АНДОРРА»




    Copyright © 2012 г.
    При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.